商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)知識

第二節(jié)商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的資本商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)，與其他任何企業(yè)一樣，都需要擁有一定規(guī)模的資本金。資本金是商業(yè)銀行最原始的資金來源，是商業(yè)銀行得以生存和發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，也是商業(yè)銀行實(shí)力強(qiáng)弱的標(biāo)志。我們先來看看，商業(yè)銀行的資本構(gòu)成。（一）商業(yè)銀行的資本構(gòu)成商業(yè)銀行的資本（資本金），指銀行的股東為賺取利潤而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的利潤。對于商業(yè)銀行資本的概念，西方金融理論界一直存在著爭論。一般認(rèn)為資本就是商業(yè)銀行的自有資金，它代表著對銀行的所有權(quán)，但是，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，一些非自有資金，如長期債券等，也常常被算作資本的組成部分。實(shí)際上，西方國家在計(jì)算銀行資本量時(shí)，大都采用此種方法。然而，股票與債券相比，在期限、收益以及對銀行的控制權(quán)等都不同，所以，人們通常根據(jù)資本執(zhí)行其職能程度的不同，把它分為兩部分。1982年初，美國聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)對商業(yè)銀行資本所作的規(guī)定把資本分一級資本和二級資本。一級資本包括：普通股、無償還期優(yōu)先股、資本盈余、未分配利潤、放款與證券損失儲(chǔ)備、其他儲(chǔ)備和可轉(zhuǎn)換為股票的金融工具等。二級資本包括：有償還期的優(yōu)先股、資本期票和債券。同時(shí)，對二級資本的限制條件是：第一，最多不能超過一級資本總量的50%第二，二級資本能夠行使資本職能程度要根據(jù)期限長短決定。1987年12月10日，巴塞爾銀行業(yè)務(wù)和監(jiān)管委員會(huì)在瑞士召開，會(huì)議正式通過《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議的建議》，簡稱《巴塞爾協(xié)議》，雖然不具有法律效力，但它已經(jīng)成為國際上約定的行為準(zhǔn)則?！栋腿麪枀f(xié)議》把商業(yè)銀行的資本分為兩級：第一級為核心資本，第二級為附屬資本。1、核心資本包括實(shí)收資本和公開儲(chǔ)備。實(shí)收資本是指普通股票和永久性優(yōu)先股。公開儲(chǔ)備是指以公開的形式通過保留盈余合其他盈余。例如，股票發(fā)行溢價(jià)、保留利潤、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值等。2、附屬資本。具體包括五項(xiàng)：（1）非公開儲(chǔ)備。該儲(chǔ)備不公開在資產(chǎn)負(fù)債表上標(biāo)明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機(jī)關(guān)所接受。它與公開儲(chǔ)備一樣，可以自由地、及時(shí)地用于不可預(yù)料的損失。但由于它缺乏透明度，許多國家不承認(rèn)其為資本的合法成分。因此不能包括在核心資本中。（2）資產(chǎn)重估儲(chǔ)備。包括物業(yè)重估儲(chǔ)備和證券重估儲(chǔ)備。資本重估必須要有官方認(rèn)可的專門評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。（3）一般準(zhǔn)備和一般放款損失準(zhǔn)備。指用于防備目前尚不能確定的損失的準(zhǔn)備金或呆帳準(zhǔn)備金。（4）混合資本類債券。指既有股本性質(zhì)又有債務(wù)性質(zhì)的混合工具。它能夠在不必清償?shù)那闆r下承擔(dān)損失，維持經(jīng)營。（5）次級長期資本類債券。包括普通的、不擔(dān)保的、初次所定期限至少五年以上的次級債券和不許購回的優(yōu)先股。它的特點(diǎn)是次級，即債務(wù)不能享有優(yōu)先清償權(quán)，第二長期，即有嚴(yán)格的期限規(guī)定。這類工具作為資本存在一定的缺陷，所以其數(shù)量要小于等于核心資本的50%。二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成其資金來源的業(yè)務(wù)。廣義負(fù)債指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括二級資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債主要指銀行存款、借款等一切非資本性債務(wù)，這里以狹義負(fù)債為研究對象。商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他負(fù)債三個(gè)方面的內(nèi)容所組成。(一)存款業(yè)務(wù)。是指是銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。這是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在負(fù)債業(yè)務(wù)中占有最主要的地位。1．按存款的期限可將存款分為活期存款、定期存款、定活兩便存款和通知存款四大類。(1)活期存款。指那些可以由存戶隨時(shí)存取的存款。持有活期存款賬戶的存款者可以用各種方式提取存款，如開出支票、本票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬等。活期存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，我國銀行的活期存款主要來自于企業(yè)和單位存款；在居民儲(chǔ)蓄存款中，活期存款的比例僅占20%左右。截止2003年，我國的居民儲(chǔ)蓄已經(jīng)高達(dá)10萬億人民幣。活期存款具有以下特點(diǎn)：第一，活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能。如：轉(zhuǎn)帳利用存款帳戶之間的劃撥實(shí)現(xiàn)。第二，活期存款具有很強(qiáng)的派生能力。(2)定期存款。定期存款是客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。存款期限在我國通常為3個(gè)月、6個(gè)月和1年不等，在美國最短為7天，期限長的則可達(dá)5年或10年。利率高于活期存款。傳統(tǒng)的定期存款要憑銀行所簽發(fā)的定期存單提取，存單不能轉(zhuǎn)讓，銀行根據(jù)存單計(jì)算應(yīng)付本息。目前定期存款有多種形式，包括可轉(zhuǎn)讓或不可轉(zhuǎn)讓存單、存折或清單等。定期存款一般要到期才能提取。(3)定活兩便存款定活兩便存款是一種在存款時(shí)不確定存款期限，并可隨時(shí)提取，利率隨存期長短而變動(dòng)的存款?？蛻羧】顣r(shí)憑存單支取，存期不滿三個(gè)月的，按活期存款利率計(jì)付利息；三個(gè)月以上(含三個(gè)月)不滿半年的，整個(gè)存期按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款三個(gè)月的存款利率打六折計(jì)息；存期半年以上(含半年)不滿一年的,整個(gè)存期按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款半年的存款利率打六折計(jì)息。該種存款具有活期存款可隨時(shí)支取的靈活性，又能享受到接近定期存款利率的優(yōu)惠。(4)通通知知存存款款通知知存存款款是是一一種種存存款款人人在在存存入入款款項(xiàng)項(xiàng)時(shí)時(shí)不不約約定定存存期期，，預(yù)預(yù)先先確確定定品品種種（（以以中中國國工工商商銀銀行行為為例例，，現(xiàn)現(xiàn)分分一一天天通通知知存存款款、、七七天天通通知知存存款款兩兩個(gè)個(gè)品品種種）），，支支取取時(shí)時(shí)需需提提前前通通知知銀銀行行，，約約定定支支取取日日期期及及金金額額的的存存款款方方式式。。一一般般5萬萬元元起起存存，，最最低低支支取取金金額額5萬萬元元，，一一次次存存入入，，可可分分一一次次或或多多次次支支取取的的存存款款。。2．．根根據(jù)據(jù)存存款款的的對對象象劃劃分分可可分分為為對公公存存款款和和儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款。對公公存存款款是是指指政政府府機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)、、企企業(yè)業(yè)單單位位到到銀銀行行開開具具存存款款賬賬戶戶，，通通過過此此賬賬戶戶可可辦辦理理存存貸貸款款、、結(jié)結(jié)算算、、現(xiàn)現(xiàn)金金收收付付等等業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，具具有有記記錄錄、、反反映映、、監(jiān)監(jiān)督督企企業(yè)業(yè)經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)的的作作用用。。公款款私私存存被被視視為為違違法法現(xiàn)現(xiàn)象象。。我國國的的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款專專指指居居民民個(gè)個(gè)人人在在銀銀行行的的存存款款。。截截止止到到2003年年4月月，，我我國國城城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居居民民的的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款已已超超過過10萬萬億億人人民民幣幣，，遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超超出出了了企企業(yè)業(yè)單單位位和和財(cái)財(cái)政政性性存存款款的的總總和和，，成成為為我我國國商商業(yè)業(yè)銀銀行行最最重重要要的的資資金金來來源源。。(二二)短短期期借借款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)主要要是是為為了了滿滿足足自自身身周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金金的的需需要要，，解解決決短短期期頭頭寸寸不不足足的的問問題題。。1．．同同業(yè)業(yè)借借款款。。指指金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)之之間間的的短短期期資資金金融融通通，，主主要要用用于于支支持持日日常常性性的的資資金金周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，，它它是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行為為解解決決短短期期資資金金余余缺缺，，調(diào)調(diào)劑劑法法定定準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金頭頭寸寸而而融融通通資資金金的的重重要要渠渠道道。。2．．中中央央銀銀行行借借款款。。主主要要有有兩兩種種形形式式：：(1)再再貼貼現(xiàn)現(xiàn)。。即即把把自自己己辦辦理理貼貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)所所買買進(jìn)進(jìn)的的未未到到期期票票據(jù)據(jù)，，如如商商業(yè)業(yè)票票據(jù)據(jù)、、短短期期國國庫庫券券等等，，再再轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賣賣給給中中央央銀銀行行；；(2)再再貸貸款款。。也也稱稱直直接接借借款款，，即即中中央央銀銀行行向向商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的信信用用放放款款。。3．．其其他他短短期期借借款款渠渠道道(1)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)現(xiàn)。。轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)現(xiàn)：：商商業(yè)業(yè)銀銀行行將將已已經(jīng)經(jīng)貼貼現(xiàn)現(xiàn)未未到到期期的的票票據(jù)據(jù)，，以以背背書書的的方方式式轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓給給其其他他商商業(yè)業(yè)銀銀行行或或貼貼現(xiàn)現(xiàn)機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)。。是是銀銀行行進(jìn)進(jìn)行行資資金金融融通通、、調(diào)調(diào)劑劑余余缺缺的的行行為為。。(2)回回購購協(xié)協(xié)議議。。指指商商業(yè)業(yè)銀銀行行在在出出售售證證券券等等金金融融資資產(chǎn)產(chǎn)時(shí)時(shí)簽簽訂訂協(xié)協(xié)議議，，約約定定在在一一定定期期限限后后按按約約定定價(jià)價(jià)格格購購回回所所賣賣證證券券，，以以獲獲得得即即時(shí)時(shí)可可用用資資金金的的交交易易方方式式。。(3)大大額額可可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓定定期期存存單單。。(4)歐歐洲洲貨貨幣幣市市場場借借款款。。(三三)長長期期借借款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)商業(yè)業(yè)銀銀行行的的長長期期借借款款一一般般采采用用金金融融債債券券的的形形式式。。發(fā)發(fā)行行債債券券所所籌籌的的資資金金不不用用繳繳納納法法定定準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金，，銀銀行行可可根根據(jù)據(jù)自自身身需需要要，，有有針針對對性性的的籌籌集集長長期期資資金金。。三、、商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的資資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)銀行行的的資資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)是是指指將將銀銀行行通通過過負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)所所聚聚集集的的貨貨幣幣資資金金加加以以運(yùn)運(yùn)用用的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，取取得得收收益益的的主主要要途途徑徑。。資資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)主主要要包包括括現(xiàn)現(xiàn)金金、、貸貸款款和和證證券券投投資資三三項(xiàng)項(xiàng)。。(一一)現(xiàn)現(xiàn)金金資資產(chǎn)產(chǎn)。。是是銀銀行行持持有有的的庫庫存存現(xiàn)現(xiàn)金金以以及及與與現(xiàn)現(xiàn)金金等等同同的的可可隨隨時(shí)時(shí)用用于于支支付付的的銀銀行行資資產(chǎn)產(chǎn)。。它它包包括括以以下下幾幾類類：：1．．庫庫存存現(xiàn)現(xiàn)金金指商業(yè)銀銀行保存存在金庫庫中的貨貨幣(現(xiàn)現(xiàn)鈔和硬硬幣)。。它的主主要作用用是銀行行用來應(yīng)應(yīng)付客戶戶提現(xiàn)和和自身的的零星開開支。2．在中中央銀行行存款。。它由法法定存款款準(zhǔn)備金金和超額額準(zhǔn)備金金兩部分分構(gòu)成。。法定準(zhǔn)備備金是按按照法定定比率向向中央銀銀行繳存存的存款款準(zhǔn)備金金。超額準(zhǔn)備備金指在在存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金帳帳戶中，，超過了了法定存存款準(zhǔn)備備金的那那部分存存款。用用于解解決意外外提現(xiàn)、、結(jié)清存存款或更更好的投投資機(jī)會(huì)會(huì)。3、存放放同業(yè)的的存款。。是指商商業(yè)銀行行放在代代理行和和相關(guān)銀銀行的存存款。在在其他銀銀行保持持存款的的目的是是為了便便于銀行行在同業(yè)業(yè)之間開開展代理理業(yè)務(wù)和和結(jié)算收收付。4．在途途資金。。(二)貸貸款1．按貸貸款期限限劃分，，有活期期貸款、、定期貸貸款和透透支?；钇谫J款款在貸款款時(shí)不確確定償還還期限，，可以隨隨時(shí)由銀銀行發(fā)出出通知收收回貸款款。這種種貸款比比較靈活活。定期貸款款指具有有固定的的償還期期限的貸貸款。透支，Overdraw，，商業(yè)銀銀行對客客戶的一一種放款款行為。。指銀行行為了吸吸引客戶戶，對活活期存款款的存戶戶允許在在存款用用完后，，仍然可可以在約約定的期期限內(nèi)，，陸續(xù)開開出支票票支出款款項(xiàng)，并并可隨時(shí)時(shí)歸還的的做法。。當(dāng)然，，并不是是所有的的活期存存款存戶戶都能獲獲得這種種信用，，只有那那些信用用可靠、、經(jīng)營良良好、同同銀行往往來頻繁繁的企業(yè)業(yè)才具備備向銀行行透支的的條件。。透支的的利率通通常較高高，其利利息也大大多采用用復(fù)利法法計(jì)算。。）2．按貸貸款的保保障條件件分，有有信用貸貸款、擔(dān)擔(dān)保貸款款和票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)。。信用貸款款指銀行行完全憑憑借客戶戶的信譽(yù)譽(yù)而無需需提供抵抵押物或或第三者者保證而而發(fā)放的的貸款。。擔(dān)保貸款款指具有有一定的的財(cái)產(chǎn)或或信用作作還款保保證的貸貸款。具具體分為為抵押貸貸款（以以不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)）、質(zhì)質(zhì)押貸款款（動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)和權(quán)利利）和保保證貸款款。票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)是貸款款的一種種特殊方方式。它它是指銀銀行應(yīng)客客戶的要要求，以以現(xiàn)款或或活期存存款買進(jìn)進(jìn)客戶持持有的未未到期的的商業(yè)票票據(jù)的方方式發(fā)放放的貸款款。3．按貸貸款用途途劃分，，有工商商業(yè)貸款款、農(nóng)業(yè)業(yè)貸款、、科技貸貸款和消消費(fèi)貸款款。還可可按具體體用途分分為流動(dòng)動(dòng)資金貸貸款和固固定資金金貸款。。4．按還還款方式式劃分，，有一次次償還的的貸款和和分期償償還的貸貸款。一次償還還的貸款款是在貸貸款到期期時(shí)一次次性償還還貸款本本金。分期償還還的貸款款是借款款人按規(guī)規(guī)定的期期限分次次償還本本金和支支付利息息的貸款款。5．按照照貸款的的質(zhì)量和和風(fēng)險(xiǎn)程程度劃分分，銀行行貸款可可以分為為正常貸貸款、關(guān)關(guān)注貸款款、次級級貸款、、可疑貸貸款和損損失貸款款等5類類。正常貨款款是指借借款人能能夠履行行借款合合同，有有充分把把握按時(shí)時(shí)足額償償還本息息的貸款款。關(guān)注貸款款是指貸貸款的本本息償還還仍然正正常，但但是發(fā)生生了一些些可能會(huì)會(huì)影響貸貸款償還還的不利利因素。。如果這這些因素素繼續(xù)存存在下去去，則有有可能影影響貸款款的償還還，因此此，需要要對其進(jìn)進(jìn)行關(guān)注注。次級貸款款是指借借款人依依靠其正正常的經(jīng)經(jīng)營收入入已經(jīng)無無法償還還貸款的的本息，，表明借借款人的的還款能能力出現(xiàn)現(xiàn)了明顯顯的問題題。可疑貸款款是指借借款人無無法足額額償還貸貸款本息息，即使使執(zhí)行抵抵押或擔(dān)擔(dān)保，也也肯定要要造成一一部分損損失。損失貸款款是指在在采取了了所有可可能的措措施和一一切必要要的法律律程序之之后，本本息仍然然無法收收回，或或只能收收回極少少部分。。按照貸款款的質(zhì)量量或風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度劃劃分貸款款種類，，有利于于加強(qiáng)貸貸款的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理，提高高貸款質(zhì)質(zhì)量。(三)證證券投資資證券投資資是指商商業(yè)銀行行以其資資金在金金融市場場上購買買各種有有價(jià)證券券的業(yè)務(wù)務(wù)活動(dòng)。。商業(yè)銀銀行投資資的目的的是分散散風(fēng)險(xiǎn)、、增加收收益和增增加資產(chǎn)產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性。在在分業(yè)經(jīng)經(jīng)營的國國家，由由于受法法律的限限制，商商業(yè)銀行行證券投投資的主主要對象象是各類類債券。。1．國庫庫券。2．中長長期國債債。3．政府府機(jī)構(gòu)證證券。4．市政政債券或或地方政政府債券券。5．公司司債券。。四、商業(yè)業(yè)銀行的的中間業(yè)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行行的利潤潤并非全全部來自自于銀行行所投資資的盈利利資產(chǎn)，，許多帶帶來收益益的經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)在在資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中中并未得得到反映映。中間業(yè)務(wù)務(wù)種類繁繁多，主主要有以以下幾種種：(一)支支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)是指由商商業(yè)銀行行為客戶戶辦理因因債權(quán)債債務(wù)關(guān)系系引起的的與貨幣幣支付、、資金劃劃撥有關(guān)關(guān)的收費(fèi)費(fèi)業(yè)務(wù)。。常用的的結(jié)算工工具有匯匯票、本本票、支支票三大大類。結(jié)結(jié)算方式式主要包包括同城城結(jié)算方方式和異異地結(jié)算算方式。。1．匯款款業(yè)務(wù)2．托托收業(yè)務(wù)務(wù)3.信信用證業(yè)業(yè)務(wù)1．匯款款業(yè)務(wù)，，是由付付款人委委托銀行行將款項(xiàng)項(xiàng)匯給外外地某收收款人的的一種結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)。匯款款結(jié)算分分為電匯匯、信匯匯和票匯匯三種形形式。2．托收收業(yè)務(wù)，，是指債債權(quán)人或或售貨人人為向外外地債務(wù)務(wù)人或購購貨人收收取款項(xiàng)項(xiàng)而向其其開出匯匯票，并并委托銀銀行代為為收取的的一種結(jié)結(jié)算方式式。3.信用用證業(yè)務(wù)務(wù)，是由由銀行根根據(jù)申請請人的要要求和指指示，向向收益人人開立的的載有一一定金額額，在一一定期限限內(nèi)憑規(guī)規(guī)定的單單據(jù)在指指定地點(diǎn)點(diǎn)付款的的書面保保證文件件。對商業(yè)銀銀行來說說，這是是一項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)量大大、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度小、、收益穩(wěn)穩(wěn)定的典典型中間間業(yè)務(wù)。。（二）銀銀行卡業(yè)業(yè)務(wù)是由經(jīng)授授權(quán)的金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)（主要要指商業(yè)業(yè)銀行））向社會(huì)會(huì)發(fā)行的的具有消消費(fèi)信用用、轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算、、存取現(xiàn)現(xiàn)金等全全部或部部分功能能的信用用支付工工具。（1）依依據(jù)清償償方式，，銀行卡卡業(yè)務(wù)可可分為貸貸記卡業(yè)業(yè)務(wù)、準(zhǔn)準(zhǔn)貸記卡卡業(yè)務(wù)和和借記卡卡業(yè)務(wù)。。借記卡卡可進(jìn)一一步分為為轉(zhuǎn)賬卡卡、專用用卡和儲(chǔ)儲(chǔ)值卡。。（2）依依據(jù)結(jié)算算的幣種種不同，，銀行卡卡可分為為人民幣幣卡業(yè)務(wù)務(wù)和外幣幣卡業(yè)務(wù)務(wù)。（3）按按使用對對象不同同，銀行行卡可以以分為單單位卡和和個(gè)人卡卡。（4）按按載體材材料的不不同，銀銀行卡可可以分為為磁性卡卡和智能能卡（IC卡））。（5）按按使用對對象的信信譽(yù)等級級不同，，銀行卡卡可分為為金卡和和普通卡卡。(三)代理類類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接接受客戶委托托、代為辦理理客戶指定的的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、、提供金融服服務(wù)并收取一一定費(fèi)用的業(yè)業(yè)務(wù)，包括代代理政策性銀銀行業(yè)務(wù)、代代理商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)、代收收代付業(yè)務(wù)、、代理證券業(yè)業(yè)務(wù)、代理保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代代理其他銀行行銀行卡收單單業(yè)務(wù)等。(四)擔(dān)保類類中間業(yè)務(wù)擔(dān)保類中間業(yè)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀銀行為客戶債債務(wù)清償能力力提供擔(dān)保，，承擔(dān)客戶違違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)業(yè)務(wù)。主要包包括銀行承兌兌匯票、備用用信用證、各各類保函等。。1．銀行承兌兌匯票，是由由收款人或付付款人（或承承兌申請人））簽發(fā)，并由由承兌申請人人向開戶銀行行申請，經(jīng)銀銀行審查同意意承兌的商業(yè)業(yè)匯票。2.備用信用用證，是開證證行應(yīng)借款人人要求，以放放款人作為信信用證的收益益人而開具的的一種特殊信信用證，以保保證在借款人人破產(chǎn)或不能能及時(shí)履行義義務(wù)的情況下下，由開證行行向收益人及及時(shí)支付本利利。3.各類保函函業(yè)務(wù)。銀行行保函業(yè)務(wù)是是指銀行應(yīng)客客戶的申請而而開立的有擔(dān)擔(dān)保性質(zhì)的書書面承諾文件件，一旦申請請人未按其與與受益人簽訂訂的合同的約約定償還債務(wù)務(wù)或履行約定定義務(wù)時(shí)，由由銀行履行擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。包包括投標(biāo)保函函、承包保函函、還款擔(dān)保保履、借款保保函等。4.其他擔(dān)保保業(yè)務(wù)。(五)承諾類類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)業(yè)務(wù)是指商業(yè)業(yè)銀行在未來來某一日期按按照事前約定定的條件向客客戶提供約定定信用的業(yè)務(wù)務(wù)，主要指貸貸款承諾，包包括可撤銷承承諾和不可撤撤銷承諾兩種種。1.可撤銷承承諾附有客戶戶在取得貸款款前必須履行行的特定條款款，在銀行承承諾期內(nèi)，客客戶如沒有履履行條款，則則銀行可撤銷銷該項(xiàng)承諾。?？沙蜂N承諾諾包括透支額額度等。2.不可撤銷銷承諾是銀行行不經(jīng)客戶允允許不得隨意意取消的貸款款承諾，具有有法律約束力力，包括備用用信用額度、、回購協(xié)議、、票據(jù)發(fā)行便便利等。(六)交易類類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀銀行為滿足客客戶保值或自自身風(fēng)險(xiǎn)管理理等方面的需需要，利用各各種金融工具具進(jìn)行的資金金交易活動(dòng)，，主要包括金金融衍生業(yè)務(wù)務(wù)：遠(yuǎn)期、期期貨、期權(quán)和和互換。(七)基金托托管業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)務(wù)是指有托管管資格的商業(yè)業(yè)銀行接受基基金管理公司司委托，安全全保管所托管管的基金的全全部資產(chǎn)，為為所托管的基基金辦理基金金資金清算款款項(xiàng)劃撥、會(huì)會(huì)計(jì)核算、基基金估值、監(jiān)監(jiān)督管理人投投資運(yùn)作。包包括封閉式證證券投資基金金托管業(yè)務(wù)、、開放式證券券投資基金托托管業(yè)務(wù)和其其他基金的托托管業(yè)務(wù)。(八)咨詢顧顧問類業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀銀行依靠自身身在信息、人人才、信譽(yù)等等方面的優(yōu)勢勢，收集和整整理有關(guān)信息息，并通過對對這些信息以以及銀行和客客戶資金運(yùn)動(dòng)動(dòng)的記錄和分分析，并形成成系統(tǒng)的資料料和方案，提提供給客戶，，以滿足其業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理理或發(fā)展的需需要的服務(wù)活活動(dòng)。(九)其他類類中間業(yè)務(wù)包括保管箱業(yè)業(yè)務(wù)以及其他他不能歸入以以上八類的業(yè)業(yè)務(wù)。第三節(jié)商商業(yè)銀行的的經(jīng)營管理如何實(shí)現(xiàn)盈利利性、流動(dòng)性性和安全性三三性要求，是是個(gè)經(jīng)營管理理的問題。隨隨著各個(gè)歷史史時(shí)期經(jīng)營條條件的變化，，西方商業(yè)銀銀行經(jīng)營管理理理論經(jīng)歷了了資產(chǎn)管理、、負(fù)債管理、、資產(chǎn)負(fù)債綜綜合管理的演演變過程。一、商業(yè)銀行行的資產(chǎn)管理理資產(chǎn)管理是商商業(yè)銀行的傳傳統(tǒng)管理辦法法。在20世世紀(jì)60年代代以前，銀行行資金來源大大多是吸收活活期存款。在在銀行看來，，存否、存多多少及存期長長短，主動(dòng)權(quán)權(quán)都在客戶手手中，銀行管管理起不了決決定性影響，，因此，銀行行能夠主動(dòng)加加以管理的也也是資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)，這樣，著著重于資產(chǎn)管管理，對實(shí)現(xiàn)現(xiàn)銀行盈利、、流動(dòng)、安全全三原則的協(xié)協(xié)調(diào)才會(huì)行之之有效。在資產(chǎn)管理中中，資產(chǎn)流動(dòng)動(dòng)性的管理占占有特別重要要的地位。隨隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境境的變化，銀銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展，其其理論歷經(jīng)了了如下三個(gè)不不同發(fā)展階段段。第一階段：商商業(yè)貸款理論論，也稱為真真實(shí)票據(jù)論。。這一理論認(rèn)認(rèn)為商業(yè)銀行行在分配資金金時(shí)應(yīng)著重考考慮保持資金金的高度流動(dòng)動(dòng)性，為了保保持資金的高高度流動(dòng)性，，因此銀行的的資金運(yùn)用只只能是短期的的工商企業(yè)周周轉(zhuǎn)性貸款。。第二階段：資資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性性理論。該理理論認(rèn)為為了了應(yīng)付提存所所需要保持的的流動(dòng)，商業(yè)業(yè)銀行可以將將其資金的一一部分投資于于具有轉(zhuǎn)讓條條件的證券上上，使銀行在在需要流動(dòng)性性時(shí)可隨即轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓它們，獲獲取所需現(xiàn)金金?？赊D(zhuǎn)讓性理論論的產(chǎn)生，使使商業(yè)銀行資資產(chǎn)的范圍擴(kuò)擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營更加靈活活多樣。但是是在人們竟相相拋售證券的的時(shí)候，銀行行也很難不受受損失地將所所持證券順利利轉(zhuǎn)讓以達(dá)到到保持流動(dòng)性性的預(yù)期目的的。第三階段：預(yù)預(yù)期收入理論論。這種理論論產(chǎn)生于20世紀(jì)40年年代末。當(dāng)時(shí)時(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展展帶來了對貸貸款需求的猛猛增，并且資資金需求多樣樣化。在這樣樣的背景下，，預(yù)期收入理理論應(yīng)運(yùn)而生生。它們認(rèn)為為:一筆好的的貸款,應(yīng)當(dāng)當(dāng)以根據(jù)借款款人未來收入入或現(xiàn)金流量量而制定的還還款計(jì)劃為基基礎(chǔ)，這樣，，無論放款期期限長短,只只要借款人具具有可靠的預(yù)預(yù)期收入,就就不至于影響響流動(dòng)性。換換言之，這這種理論強(qiáng)調(diào)調(diào)的不是貸款款能否自償,也不是擔(dān)保保品能否迅速速變現(xiàn),而是是借款人有無無可用于還款款的預(yù)期收入入。這種理論的提提出，推動(dòng)商商業(yè)銀行業(yè)務(wù)務(wù)向經(jīng)營中長長期設(shè)備貸款款、分期付款款的消費(fèi)貸款款和房屋抵押押貸款等方面面擴(kuò)展。二、負(fù)債管理理理論。是在在金融創(chuàng)新中中發(fā)展起來的的理論。該理論產(chǎn)生于于70年代末末80年代初初，其背景是是一方面銀行行面臨資金來來源不足的困困境；另一方方面為了維持持與客戶的良良好關(guān)系，又又必須滿足客客戶對貸款的的要求。因此此，迫使銀行行不得不以創(chuàng)創(chuàng)新方式去獲獲取新的資金金來源。負(fù)債管理的核核心思想就是是主張以借入入資金的辦法法來保持銀行行流動(dòng)性，從從而增加資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加加銀行收益。。負(fù)債管理開創(chuàng)創(chuàng)了保持銀行行流動(dòng)性的新新途徑，由單單靠吸收存款款的被動(dòng)型負(fù)負(fù)債方式，發(fā)發(fā)展成向外借借款的主動(dòng)負(fù)負(fù)債方式。即即可以根據(jù)資資產(chǎn)的需要調(diào)調(diào)整或者組織織負(fù)債，讓負(fù)負(fù)債去適應(yīng)或或者支持資產(chǎn)產(chǎn)。這就為銀銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)務(wù)規(guī)模和范圍圍創(chuàng)造了條件件。負(fù)債管理存在在的明顯缺陷陷是：1、提高了銀銀行的融姿成成本，因?yàn)?，，一般通過借借款融進(jìn)資金金必須支付高高于一般存款款的利息。2、增加了經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因因?yàn)榻杩钪饕柚鹑谑惺袌?，而市場場則是變幻莫莫測的。3、不利于銀銀行穩(wěn)健經(jīng)營營，因?yàn)橥广y行忽視視自身資本的的補(bǔ)充。三、資產(chǎn)負(fù)債債（綜合）管管理理論。產(chǎn)生于70年年代末80年年代初。無論論是資產(chǎn)管理理還是負(fù)債管管理，都只側(cè)側(cè)重一個(gè)方面面來對待銀行行的贏利性、、流動(dòng)性、安安全性，于是是難免會(huì)有重重此輕彼的現(xiàn)現(xiàn)象發(fā)生。比比如：資產(chǎn)管管理過于偏重重安全性和流流動(dòng)性，往往往犧牲贏利為為代價(jià)，不利利于鼓勵(lì)銀行行經(jīng)營的積極極進(jìn)?。欢?fù)負(fù)債管理過分分依賴外部借借款，增大了了銀行經(jīng)營的的風(fēng)險(xiǎn)。因此，人們?nèi)杖找嬲J(rèn)識到一一個(gè)能將贏利利性、流動(dòng)性性和安全性三三者的組合推推進(jìn)到更協(xié)調(diào)調(diào)合理的、有有效率的管理理，應(yīng)該是對對資產(chǎn)和負(fù)債債并重管理、、綜合性管理理。該理論的基本本思想是將資資產(chǎn)和負(fù)債兩兩個(gè)方面對照照分析，圍繞繞它們的差距距，來調(diào)整資資產(chǎn)和負(fù)債，，達(dá)到合理搭搭配。該理論結(jié)合了了資產(chǎn)管理理理論和負(fù)債管管理理論的優(yōu)優(yōu)點(diǎn)，避免了了重此輕彼的的現(xiàn)象的發(fā)生生。二、商業(yè)銀行行的經(jīng)營發(fā)展展趨勢（1）金融產(chǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新。。（2）網(wǎng)絡(luò)銀銀行的發(fā)展。。（3）銀行業(yè)業(yè)務(wù)全能化。。（4）銀行業(yè)業(yè)的并購。9、靜夜四四無鄰，，荒居舊舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨中黃葉樹樹，燈下白頭頭人。。00:35:2000:35:2000:351/6/202312:35:20AM11、以我我獨(dú)沈沈久，，愧君君相見見頻。。。1月-2300:35:2000:35Jan-2306-Jan-2312、故人江海海別，幾度度隔山川。。。00:35:2000:35:2000:35Friday,January6,202313、乍見翻翻疑夢，，相悲各各問年。。。1月-231月-2300:35:2000:35:20January6,202314、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國國見見青青山山。。。。06一一月月202312:35:20上上午午00:35:201月月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月2312:35上午1月-2300:35January6,202316、行動(dòng)出成果果，工作出財(cái)財(cái)富。。2023/1/60:35:2000:35:2006January202317、做前，能夠夠環(huán)視四周；；做時(shí)，你只只能或者最好好沿著以腳為為起點(diǎn)的射線線向前。。12:35:20上午午12:35上上午00:35:201月月-239、沒有失失敗，只只有暫時(shí)時(shí)停止成成功！。。1月-231月-23Friday,January6,202310、很多多事情情努力力了未未必有有結(jié)果果，但但是不不努力力卻什什么改改變也也沒有有。。。00:35:2000:35:2000:351/6/202312:35:20AM