2023年金融風(fēng)險管理形成性考核作業(yè)答案

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險管理》真題時間：120分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目規(guī)定.請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題。每題0.5分，共45分).通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是()。A.違約風(fēng)險aB.市場風(fēng)險aC.操作風(fēng)險aD.流動性風(fēng)險.《巴塞爾新資本協(xié)議》只對()的定義做了一個嘗試性的規(guī)定：“涉及但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者處罰性補償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。”A.聲譽風(fēng)險aB.國家風(fēng)險.aC.法律風(fēng)險aD.流動性風(fēng)險&.下列屬于客戶評級的專家判斷法的是()。aA.5cs系統(tǒng)B.5PS系統(tǒng)C.CAMELs系統(tǒng)D.以上都是.下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是()。aA.經(jīng)濟和市場狀況的較大變郊B.新的監(jiān)管機構(gòu)的建議aC.年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算D.授信集中度限額變化.健全的風(fēng)險管理體系具有的功能不涉及()。A.自覺管理aB.系統(tǒng)管理C.微觀管理aD.非系統(tǒng)管理.與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有()。A.特殊性、非營利性aB.普遍性、非營利性C.特殊性、營利性D.普遍性、營利性7A.將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分可以得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風(fēng)險管理方式。A.風(fēng)險對沖aB.風(fēng)險轉(zhuǎn)樹C.風(fēng)險規(guī)避.某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產(chǎn)，請附近一家幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園0。aA.若有超過貸款額的資金可以提供擔(dān)保AB.可以提供擔(dān)保AC.不能提供擔(dān)保AD.經(jīng)銀行批準(zhǔn)即可提供擔(dān)保.下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是0。aA.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源.2023年6月170,萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”,涉及萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險屬于0引發(fā)的風(fēng)險。aA.人員因素B.系統(tǒng)缺陷C.內(nèi)部流程D.外部事件.借人流動性是商業(yè)銀行減少流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因素在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和0之間做出艱難選擇。A.流動性風(fēng)險AB.可獲得性AC.不可獲性D.最終收益68A.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于?種()。aA.短期的顯性風(fēng)險aB.短期的潛在風(fēng)險C.長期的顯性風(fēng)險AD.長期的潛在風(fēng)險.下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是()。人.風(fēng)險糾正前.風(fēng)險防卷C.市場退出D.風(fēng)險救助.貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，其重要目的不涉及()。A.分散風(fēng)險aB.實現(xiàn)利益共享實現(xiàn)資產(chǎn)多元化紅).增長收益81.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成因素更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是()。AA.利率風(fēng)險AB.國家風(fēng)險AC.法律風(fēng)險AD.流動性風(fēng)險82.下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是()。aA.公司治理應(yīng)可以激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目的aB.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，假如存在明顯疏漏，則會導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)C.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制AD.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制a3.過去3年,某公司集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資鈔票流連年為負(fù)，經(jīng)營鈔票流顯著減少，融資鈔票流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖?)。A.該公司集團的短期償債能力較弱B.多元化經(jīng)營有助「提高該公司集團的賺錢能力C.該公司集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)導(dǎo)致?lián)p失aD.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益保證該公司集團的償債能力很強84.某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。假如該銀行預(yù)期市場利率上升，則應(yīng)當(dāng)0以規(guī)避利率風(fēng)險。A.資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換B.資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換aC.資產(chǎn)A、B都不做利率互施D.資產(chǎn)A、B都做利率互換85.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易導(dǎo)致操作風(fēng)險的是()。aA.設(shè)立專戶核算代理資金aB.簽訂書面委托代理協(xié)議aC.代理手續(xù)費收入先用「員工獎勵再納入銀行大賬核算D.碰到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行必要的提醒86.為有效減少流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)()。A.異質(zhì)化、分散化B.資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化aC.同質(zhì)化、集中化aD.負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化87A.聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照()進行排序。A.影響限度和緊迫性aB.影響限度和時間先后aC.時間先后和重要限度aD.時間先后和緊迫性88.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目的是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運營和()。A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定B.維護市場的正常秩序C.維護公眾對銀行業(yè)的信心D.保護債權(quán)人利益.在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A.機構(gòu)設(shè)立aB.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增長業(yè)務(wù)品種C.高級管理人員任職資格AD.資本監(jiān)管.根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽應(yīng)從核心資本中扣除的比例是()。aA.O50%75%aD.100%二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中.有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題.每題1分。共40分61.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)涉及()。A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額B.保證商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)C.核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型D.協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估E.全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況2A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要原則涉及()。aA.全面B.審意C.有效血.獨立E.安全3.商業(yè)銀行經(jīng)營目的的矛盾有().A.流動性與效益性B.流動性與安全性AC.效益性與安全性AD.流動性與效率性aE.安全性與風(fēng)險分散性全.全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是()。4A.全面風(fēng)險管理要素B.公司的目的aC.公司的內(nèi)部結(jié)構(gòu)aD.公司的各個層級E.公司的規(guī)模外?商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般公司更為重要的責(zé)任和作用，重要體現(xiàn)在()。4A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸取和消化損失C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)aD.維持市場信心sE.是商業(yè)銀行風(fēng)險管理主線的驅(qū)動力.下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序,說法對的的是()。A.第一步是對資產(chǎn)組合進行評估B.第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中C.第三步是為投資者提供具體信息,使他們可以評估貸款的風(fēng)險aD.第四步是雙方協(xié)商擬定購買價格E.第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù).下列關(guān)于情景分析法,說法對的的是()。A.情景分析是一種多因素分析方法aB.情景分析中的情景涉及基準(zhǔn)情景C.情景分析中的情景涉及最佳的情景aD.情景分析中的情景涉及一般的情景aE.情景分析中的情景涉及最壞的情景外.下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說法，對的的是()。aA.正態(tài)分布是描述離散型隨機變量的一種重要概率分布.整個曲線下的面積為IC.關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高D.當(dāng)u=0q=1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布aE.若固定uq大時，曲線瘦而高.時于巨大的劫難性損失,下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是()。A.提取損失準(zhǔn)備金B(yǎng).沖減利潤AC.保險手段AD.資本金AE.核心資本18.下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，對的的是()。A.是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)aB.是一個動態(tài)、連續(xù)的過程C.風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的內(nèi)稻D.應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)監(jiān)測對協(xié)議條款遵守情況目的aE.在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險并采用預(yù)案措施，對減少實際損失的奉獻度為50%~60%114法律/合規(guī)部門重要承擔(dān)的職責(zé)涉及（）。A.協(xié)助制定法律政策B.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定aC.開展法律培訓(xùn)和教育項目D.經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況E.參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造12A.經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到（）。A.有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及重要責(zé)任,并在全行實行問責(zé)制B.維護股東的權(quán)利，保證小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇aC.確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利aD.保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息E.保證董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管13.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，重要涉及（）。A.資金交易aB.消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對C.網(wǎng)絡(luò)中，l>D.法律事務(wù)aE.賬戶系統(tǒng)14.公司的速動比率具有局限性，重要是由于其沒有考慮0。aA.資產(chǎn)總額aB.應(yīng)收賬款收|口|的也許性AC.沒有考慮存貨D.應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期aE.待攤費用15.收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表達（）。A,資產(chǎn)的不同市場價值aB.資產(chǎn)的各到期期限C.相應(yīng)的收益率D.資產(chǎn)的現(xiàn)值E.資產(chǎn)的當(dāng)期收益率1板.操作風(fēng)險可以分為由（）所引發(fā)的風(fēng)險。A.技術(shù)B.系統(tǒng)C.流動性AD.外部事件E.人員17.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具有()特性。A.相關(guān)性B.全面性aC.可靠性aD.及時性E.可比性18.商業(yè)銀行進行貸款定價，?般由()因素決定。A.資金成本B.經(jīng)營成本風(fēng)險成本D.監(jiān)管資本E.資本成本19.以下屬「金融衍生品的是()。aA.即期金融產(chǎn)品aB.金融期貨aC.金融期權(quán)aD.金融遠(yuǎn)期E.金融互920.商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循()原則。A.展期重審原則B.統(tǒng)一考慮原則C.公平競爭的原則aD.后續(xù)監(jiān)督原則E.審貸分離原則21A.可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是()。aA.對角線模型B.因子模型C.歷史模擬法D.解析模型aE.仿真模型22.我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款分類包含()等級的貸款。A.正常aB.關(guān)注C.次級D.可疑E.損失23A.個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險重要涉及()。A.經(jīng)銷商風(fēng)險aB.借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險aC.由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值局限性D.假按揭風(fēng)險E.國家干預(yù)房價24.信貸資產(chǎn)證券化目前重要可以分為()類。A.資產(chǎn)支持債券B.住房抵押貸款證券C.消費貸款支持證券aD.公司貸款支持證券aE.其他貸款支持證券2報.市場風(fēng)險計量方法中的缺口分析的局限性是()。aA.忽略同一時間段內(nèi)所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異B.缺口分析只考慮了利率的重新定價風(fēng)險，沒有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險aC.大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響aD.缺口分析重要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響aE.缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異2a.操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素重要涉及()。A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定C.系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險D.系統(tǒng)維修成本較高aE.系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性27.巴塞爾委員會提出，為了具有使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足()。4A.具有完善、健康的內(nèi)部控制體系B.銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且的確可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)C.銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法aD.董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)E.必須設(shè)立有專門的風(fēng)險管理委員會，受董事會直接領(lǐng)導(dǎo)28＜以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制部門。A.財務(wù)控制部門aB.內(nèi)部審計部門aC.法律合規(guī)部門aD.風(fēng)險管理委員會E.風(fēng)險管理部門2A9.單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo)，其計算公式為最大一家客戶貸款總額/資本凈額X100%,公式中的客戶涉及()。AA.取得貸款的法人AB.其他經(jīng)濟組織AC.自然人AD.個體工商戶E.存款人30.以下論述對的的是()。A.零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感B.零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感aC.公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感D.零售存款客戶和公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏!西E.公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率承平高度敏感31A.下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是()。4A.保障性AB.流動性AC.安全性aD.賺錢性E.競爭性A32.衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過0換算得到。aA.鈔票頭寸指標(biāo)B.核心存款aC,總資產(chǎn)aD?貸款總額E.大額負(fù)債依賴度33.下列屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)的是()。A.賺錢水平B.存款大量流失C.股票價格下跌aD.資產(chǎn)質(zhì)量E.融資成本上升34.核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為()。aA.核心員工的知識/技能缺少B.缺少足夠后援/替代人員C.相關(guān)信息缺少共享和文檔記錄aD.缺少崗位輪換機制E.核心員工超越授權(quán)的活動.基本指標(biāo)法的計算中涉及()變量。A.基本指標(biāo)法需要的資和B.前三年中總收人為負(fù)數(shù)的年數(shù)aC.前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù)D.前三年各年為正的總收入aE.所計量的總的年數(shù).下列關(guān)F戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，對的的是()。A.戰(zhàn)略風(fēng)險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力B.有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會C.不能避免因賺錢能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致流動性風(fēng)險aD.能最大限度地避免經(jīng)濟損失aE.減少法律爭議、訴訟事件a37.有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的是()?！駻.強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)|aB.無論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)C.保證及時解決投訴和批評D.將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目的結(jié)合起來aE.制定危機管理規(guī)劃3a.蒙特卡洛模擬法是計量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點涉及0。aA.可以解決非線性、大幅波動及“肥尾”問題B.計算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快C.產(chǎn)生大量途徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠aD.即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，也能保證結(jié)果對的E.可以通過設(shè)立消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地做出反映89.銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循()原則。aA.準(zhǔn)確性原則aB.可比性原則C.及時性原則aD.連續(xù)性原則E.法人并表原則40.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)涉及()。aA.不良資產(chǎn)率B.商業(yè)銀行總的流動性需求C.貸款損失準(zhǔn)備率D.單一客戶授信集中度aE.預(yù)期損失率三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷.對的的為A,錯誤的為B。(共15題。每題I5,共I5分)1.成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團法人客戶的信用風(fēng)險放大。()2a.債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()3.國際商業(yè)銀行用來考慮商業(yè)銀行的賺錢能力和風(fēng)險水平的最佳方法是RAPN。（）心.市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特性。（）5a.國家風(fēng)險有兩個基本特性,其中之一就是:國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。（）6a.過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有助于公司長期發(fā)展。（卜7.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。（）&.內(nèi)部審計部門可認(rèn)為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。（卜9.敏感性分析是一種多因素分析法,情景分析是對單一因素進行分析。（）10.董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負(fù)有間接責(zé)任。（）11.從商業(yè)銀行實踐來看，在貸款組合信用風(fēng)險辨認(rèn)和分析過程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險變量是非常必要的。（）.絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動。（）.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動性，以鈔票備付、二級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備，實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。（A14.社會責(zé)任感是提高聲譽、減少風(fēng)險的“萬能藥”。（）15.財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的一個重要組成部分，非財務(wù)因素分析只是對財務(wù)因素分析的一個輔助與補充。（）.收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系,它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期的結(jié)果。（）.商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的核心在于有效管理信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險中也許威脅商業(yè)銀行聲譽的風(fēng)險因素。（）S8.商業(yè)銀行通常采用不定期自我評估的方法，來檢查戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實行。（）.假如未來面I臨同樣的本息還款的規(guī)定，在盼望收益相等的條件下。收益波動性低的公司更容易違約，信用風(fēng)險較大。（》20.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行集團的任何重要債務(wù)逾期超過60天屬于違約的一種情況。（）D.風(fēng)險分散.下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說法錯誤的是()oA.要樹立對的的合規(guī)管理觀念aB.要加強管理層的驅(qū)動作用C.要充足發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用aD要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織.()是風(fēng)險文化中最重要、最高層次的因素。aA.風(fēng)險管理方法aB.風(fēng)險管理理念aC.風(fēng)險管理制度D.風(fēng)險管理系統(tǒng)1a0.銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺陷分析的是()。A.難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息B.商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力aC.不利于商業(yè)銀行形成強大的定價能力aD.將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商m1.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不對的的是()。AA.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任aC.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的也許的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任D.進行外包時,商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理12.戰(zhàn)略風(fēng)險的類型涉及()。aA.品牌風(fēng)險aB.競爭對手風(fēng)險C.客戶風(fēng)險D.以上全對口3.商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，涉及風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和()。A.流動性風(fēng)險指標(biāo)B.信用風(fēng)險指標(biāo)C.風(fēng)險抵補類指標(biāo)D.操作風(fēng)險指標(biāo)14.銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會的關(guān)系不涉及()。一、單項選擇題.［解析］答案為Do流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增長提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)的風(fēng)險，它涉及資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常A被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接因素。實質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。.［解析］答案為C。由于各國監(jiān)管當(dāng)局對法律風(fēng)險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實行法律風(fēng)險管理體系這方面有?定的積極性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風(fēng)險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險涉及但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者處罰性補償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口?！?［解析］答案為D,目前所使用的專家系統(tǒng)，對公司信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5cs系統(tǒng)外，尚有針對公司信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項的說法最準(zhǔn)確。.［解析］答案為D,信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟和市場狀況的較大變動，新的監(jiān)管機構(gòu)的建議，年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算，高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化，所以A、B、C項對的，D選項錯誤。.［解析］答案為D。健全的風(fēng)險管理體系具有的功能涉及自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能?！?.［解析］答案為B。與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有普遍性，操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來賺錢。7.［解析］答案為D。對于由互相獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這?組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分可以得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬「風(fēng)險分散的風(fēng)險管理方式。8M解析］答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化涉及：①樹立對的的合規(guī)管理觀念;②加強管理層的驅(qū)動作用；③充足發(fā)揮人的主導(dǎo)作用;④要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實證研究表白，人的因素是操作風(fēng)險的最重要因素，必須把對人的研究放在首位,建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。a9.［解析］答案為B。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最重要，最高層次的因素。10.［解析］答案為D,商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺陷分析的是難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力、不利于商業(yè)銀行形成強大的定價能力，所以A、B、C項對的;D選項將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險管理部門的對的做法。11a.［解析］答案為&從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少黃事會和高級管理層保證第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終負(fù)責(zé)人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理報告的責(zé)任。412.［解析］答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險的類型涉及產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險、其他（例如財務(wù)風(fēng)險、運營以及多種風(fēng)險因素）。S3.［解析］答案為C。商業(yè)銀行?個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系,涉及風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險抵補類指標(biāo)。.［解析］答案為A。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持互相獨立，又要互相支持，但不是從屬關(guān)系。.［解析］答案為C。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行平常工作的一個重要部分,每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控。.［解析］答案為B。在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資a金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模的流動性資產(chǎn)；假如通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽。17A.［解析］答案為A。銷售凈利率=凈利潤/銷售收入，則凈利潤=20x15%=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）/2］x100%=3/（64/2）-9.4%。8.［解析卜答案為D。交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定,使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。.［解析］答案為C,在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行導(dǎo)致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。20.［解析］答案為B。效率比率又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。421.［解析］答案為C。利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用一（6000+3000）/3000=3o22A.［解析］答案為A。在Cred計Metics模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的信用等級。3.［解析］答案為D。信用資產(chǎn)證券化具有將缺少流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性a的證券的特點，有助于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。24.［解析］答案為A。絕對收益=期末的資產(chǎn)價值總額一期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。2執(zhí).［解析］答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式涉及資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、負(fù)債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式，不存在綜合風(fēng)險管理模式。破6.［解析］答案為C。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。假如客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)x己承諾未提取金額。27A.［解析］答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點。28.［解析］答案為C。留置這一擔(dān)保形式，重要應(yīng)用于保管協(xié)議、運送協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。a29.［解析］答案為B?！?C”方法屬于專家判斷法評級方法。38」解析］答案為Ao貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指預(yù)期損失。31A.［解析］答案為c。由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風(fēng)險低的銀行，或者規(guī)定風(fēng)險高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才干對銀行產(chǎn)生更有力的市場約束。借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量,可以時銀行形成更強的監(jiān)管約束。32.［解析卜答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。38.［解析］答案為C。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款和X100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)x100%—20.8%°34.［解析］答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于分解分析方法。3A5.［解析］答案為B。風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險辨認(rèn)、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。36M解析］答案為C。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)?存貨=3000-1500=1500,速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債合計=1500/2023=0.75.3^7.［解析］答案為B?？驳聽栂禂?shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性：rk=(Nc-Na)/(Nc+Nd)=(4-1)/(4+1)=0.6,Nc表達n組觀測中，一組觀測都比另一組大或者小(變化一致)的個數(shù),Nd則表達不一致的個數(shù)之和。3&?［解析］答案為D。兩者只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)限度，無法通過各變量的邊沿分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布。④39.［解析卜答案為A。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢。46.［解析］答案為B。信用風(fēng)險很大限度上是?種非系統(tǒng)性風(fēng)險,因此，在很大限度上能被多樣性的組合投資所減少。41.［解析］答案為A。單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析重要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進行分析。42.［解析］答案為B,,信用風(fēng)險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金。43.［解析］答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的影響因素重要有:①一般環(huán)境風(fēng)險因素；②項目環(huán)境風(fēng)險因素;③銀行內(nèi)部風(fēng)險因素。44.［解析］答案為D。測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個變量。45.［解析］答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。46.［解析］答案為C。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時規(guī)定期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。47.［解析］答案為D。市場風(fēng)險各種類中最重要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。a48.［解析］答案為C。除A、B、D項外，內(nèi)部審計的重要內(nèi)容還涉及：①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況；②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運營和管理維護的情況；③與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況;④機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況等。C選項屬于法律/合規(guī)部門的職責(zé)。49.［解析］答案為B。表外項目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行一方面將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項FI的風(fēng)險資產(chǎn),然后根據(jù)交易對象的屬性擬定風(fēng)險權(quán)重,計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用鈔票暴露法計算。利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成:一是按市價計算出的重置資本,另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。50.［解析］答案為C。貨幣互換需要在期初和期末互換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先擬定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，乂擬定了匯率。△51.［解析］答案為A。久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險越高。.［解析］答案為B,壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，重要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計。.［解析］答案為A。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，火期分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值的影響。54.［解析］答案為D。常用的市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。55.［解析］答案為C。期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成，所以A選項對的;當(dāng)期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，由于期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以期權(quán)價值即為時間價值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值，8選項對的；對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，所以C選項錯誤油于期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差，所以價外期權(quán)的內(nèi)在價值為零,D選項對的。5板.［解析］答案為B。即期凈敞13頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300（萬美元）。57.［解析］答案為C。A、B、D項是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點;缺陷是財務(wù)會計意義上的劃分著重強調(diào)的是權(quán)益和鈔票流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項規(guī)定。58.［解析］答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)公司/機構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最重要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。a59.［解析］答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效辨認(rèn)和防范操作風(fēng)險的重要手段。68.［解析］答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們也許帶來操作風(fēng)險。61A.l:解析］答案為Do結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了協(xié)議資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。它是一種特殊的信用風(fēng)險。正是由于德國赫斯塔特銀行由于結(jié)算風(fēng)險導(dǎo)致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)巴塞爾委員會的誕生。62.［解析］答案為B。風(fēng)險因素考慮得愈充足，風(fēng)險辨認(rèn)與分析也會更加全面和進一步。但隨著風(fēng)險因素的增長,風(fēng)險管理的復(fù)雜限度和難度呈兒何倍數(shù)增長,所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。63A.［解析］答案為D。計算過程為:①凈利潤一銷售收入x銷售凈利率二20X12%-2.4（億元）；②凈資產(chǎn)收益率:凈利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）/2］XlOOVOO-2.4/E（40+55）/2］X100%=5.05%。64.［解析］答案為C。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。a國家機關(guān)（除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)），學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團隊，公司法人的分支機構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。a65.［解析］答案為假如商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時,貸款的利息收入是固定的,但存款的利息支出會隨利率的上升而增長，從而使銀行的未來收益減少、經(jīng)濟價值減少，重新定價風(fēng)險增大。A、C、D三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期或重新定價期限相差較小或無差異,其重新定價風(fēng)險較小。a66.［解析］答案為D。外部事件涉及由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽也許或者已經(jīng)導(dǎo)致負(fù)面影響的事件。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。67A.［解析］答案為B。在實踐操作中，必須清醒地結(jié)識到借入流動性是商業(yè)銀行減少流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法。由于商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。6外.［解析］答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實行效果需要很長時間才干顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力,可以預(yù)先辨認(rèn)所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和互相作用，并盡也許在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。p9.［解析］答案為B。風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴(yán)重限度,及時采用相應(yīng)措施加以處置，涉及：①風(fēng)險糾正；②風(fēng)險救助;④市場退出。70［解析］答案為B。貸款轉(zhuǎn)讓（又稱貸款出售）通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但來到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，重要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險、增長收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。.［解析］答案為D.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增長提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的因素更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣,通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他重要風(fēng)險密切聯(lián)系且互相作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險。.［解析］答案為B°良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。假如存在明顯疏漏，則也許大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，嚴(yán)重情況下也許導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)，不僅損害存款人的利益，并且破壞社會穩(wěn)定，增長公共開支。.［解析］答案為A。該公司集團“整體投資鈔票流連年為負(fù)，經(jīng)營鈔票流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項結(jié)論。a84.［解析］答案為B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進行互相互換，并不涉及本金的互換。利率互換重要用于轉(zhuǎn)移利率波動的風(fēng)險。本題中，當(dāng)市場利率上升時，資產(chǎn)A收取固定利息收入,存在較大的利率風(fēng)險，因此應(yīng)對A做利率互換;而資產(chǎn)B收取浮動利息收入，不必做利率互換。④85.［解析］答案為C。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項重要涉及：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費.不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)協(xié)議騙取手續(xù)費收入。86M解桐答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡也許減少其資金來源（負(fù)債）和使用（資產(chǎn)）的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu).以獲得穩(wěn)定的、多樣化的鈔票流量，最大限度地減少流動性風(fēng)險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。87.［解析］答案為A。聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照影響限度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策也許產(chǎn)生的結(jié)果。8%.［解析］答案為C?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目的:促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運營，維護公眾對銀行業(yè)的信0。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。83.［解析］答案為D。市場準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項涉及:機構(gòu)設(shè)立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增長業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。90.［解析］答案為D。商譽應(yīng)從核心資本中所有扣除，即扣除比例為100%。二、多項選擇題.［解析］答案為ACDE.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)涉及:①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額;②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型；③協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估;④全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況。所以A、C、D、E項對的。8選項“保證商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層的職責(zé)。.［解析］答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要原則涉及全面、審慎、有效、獨立的原則。.［解析］答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目的之間存在著矛盾：①流動性目的規(guī)定減少賺錢性資產(chǎn)的運用率，即流動性和效益性存在矛盾;②資金的效益性規(guī)定選擇有較高收益的資產(chǎn),而資金的安全性卻規(guī)定選擇有較低收益的資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目的和安全性目的不存在矛盾。.［解析］答案為ABD。全面風(fēng)險管理體系的三個維度分別是公司的目的、全面風(fēng)險管理要素、公司的各個層級。.［解析］答案為ABCDE。商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般公司更為重要的責(zé)任和作用,A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個重要方面的體現(xiàn)。.［解析］答案為CD,關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款,并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步是對資產(chǎn)組合進行評估。所以A、B項錯誤;第三步是為投資者提供具體信息，使他們可以評估貸款的風(fēng)險；第四步是雙方協(xié)商擬定購買價格；所以c、D項對的;第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議;第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項不對的。V.［解析］答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景涉及基準(zhǔn)情景、最佳的情景、最壞的情景。8［解析］答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機變量的一種重要概率分布，所以A選項錯誤；關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高；整個曲線下的面積為1；當(dāng)u=0,d-1時，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項對的；若固定UQ大時，曲線矮而胖，所以E選項錯誤。.［解析］答案為ABDE。對于巨大的劫難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險手段采轉(zhuǎn)移。.［解析］答案為ABCDE。信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為?個動態(tài)、連續(xù)的過程，通常涉及兩個層面：①跟蹤已辨認(rèn)風(fēng)險的發(fā)展變化情況，涉及在整個授信用周期內(nèi),風(fēng)險產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評估風(fēng)險緩釋計劃需求；②根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對己發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時辨認(rèn)、分析，以便采用適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。.［解析］答案為ABCE。法律/合規(guī)部門重要承擔(dān)的職責(zé)涉及協(xié)助制定法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定，開展法律培訓(xùn)和教育項目，關(guān)注、對的理解法律/合規(guī)/監(jiān)管規(guī)定以及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項對的，經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計部門的內(nèi)容。.［解析］答案為BCDE。根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護股東的權(quán)利，保證小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，保證董事會時公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項對的,A選項屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。13A.［解析］答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包（如網(wǎng)絡(luò)中心）;②解決程序外包（如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對）;③業(yè)務(wù)營銷外包（如銀行卡營銷）;④某些專業(yè)性服務(wù)外包（如法律事務(wù)）;⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。a14.［解析］答案為BD。公司的速動比率具有局限性，重要是由于其沒有考慮應(yīng)收賬款收|口1的也許性、應(yīng)收賬款收回的時間預(yù)期，所以B、D項對的。1故.［解析］答案為BC。收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表達資產(chǎn)的各到期期限和相應(yīng)的收益率。1板.［解析］答案為BDE。操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。17.［解析］答案為ABCDE。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具有相關(guān)性、全面性、可靠性、及時性、可比性特性,所以題中選項所有對的。1融.［解析］答案為ABCE。商業(yè)銀行進行貸款定價，?般由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本因素決定。13.［解析］答案為BCDE。金融衍生品涉及幾個大類：遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換。.［解析］答案為ABE。商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。21t［解析］答案為AB?？捎脕砗喕瘏f(xié)方差矩陣的方法的是對角線模型和因子模型。.［解析］答案為ABCDE。我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含正常、關(guān)注、次級、可疑、損失的貸款。.［解析］答案為ABCD,個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險重要涉及經(jīng)銷商風(fēng)險、假按揭風(fēng)浦僉、借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值局限性，所以A、B、C、D項對的。a24.［解析］答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化的產(chǎn)品目前就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。25.［解析］答案為ABCDE,以上各項都對的，都是缺口分析的局限性。2板.［解析］答案為ABCEo操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素重要涉及數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。27.［解.析］答案為BCDo巴塞爾委員會提出，為了具有使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且的確可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。a28.［解析］答案為ABCDE。每一個部門都對內(nèi)部風(fēng)險控制有著不可替代的作用。A.從屬B.獨立C.支持aD.不能混淆15A.()是商業(yè)銀行平常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控。A.外部控制環(huán)境aB.風(fēng)險辨認(rèn)與評估aC.內(nèi)部控制措施D.監(jiān)督、評價與糾正.在實際操作中，以下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。qA.出售流動資產(chǎn)AB.同業(yè)拆入AC.收回貸款D.長期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模的流動性資產(chǎn).某公司2023年銷售收入為20億元人民幣,銷售凈利率為15%,2023年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2023年末所有者權(quán)益為36億元人民幣.則該公司2023年凈資產(chǎn)收益率為()。A.9.4%aD,5.2%aC.9.2%D.8.4%.交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，()。A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差另MC.由于產(chǎn)品成本增長,出現(xiàn)定價困難D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤13.在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，()風(fēng)險是給商業(yè)銀行導(dǎo)致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。A.內(nèi)部欺詐B.產(chǎn)品設(shè)計缺陷aC.外部欺詐D.業(yè)務(wù)外包20.()又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。aA.賺錢能力比/B.效率比荽C.杠桿比率D.流動比率21.公司的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。aA.229.［解析］答案為ABCD,單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類的監(jiān)管指標(biāo)，其計算公式為最大一家客戶貸款總額/資本凈額x100%,取得貸款的客戶可以是法人、其他經(jīng)濟組織、自然人、個體工商戶。30.［解析］答案為AE。零售客戶,特別是小額存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感;公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平高度敏感。a31.［解析］答案為BCD。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的原則是流動性、安全性、賺錢性。.［解析］答案為BCo衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)中，核心存款比例這?指標(biāo)可以通過核心存款與總資產(chǎn)指標(biāo)換算得到。33<［解析］答案為BE。流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)涉及:存款大量流失，債權(quán)人提前規(guī)定兌付導(dǎo)致支付能力出現(xiàn)局限性，融資成本上升，所以B、E項對的;A選項賺錢水平與D選項資產(chǎn)質(zhì)量屬于商業(yè)銀行內(nèi)部指標(biāo);C選項股票價格下跌屬于商業(yè)銀行外部指標(biāo)。3張.［解析］答案為BCD。核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為缺少足夠后援/替代人員、相關(guān)信息缺少共享和文檔記錄、缺少崗位輪換機制，所以B、c、D選項對的；A選項屬于知識技能匱乏；E選項核心員工超越授權(quán)的活動屬于失職違規(guī)。.［解析］答案為ACD?；局笜?biāo)法的計算中涉及基本指標(biāo)法需要的資本、前三年中總收入為正數(shù)的年數(shù)、前三年各年為正的總收入。.［解析］答案為ABDEo戰(zhàn)略風(fēng)險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力，所以A選項對的;全面系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會，所以B選項對的；可以避免因賺錢能力由現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致流動性風(fēng)險，所以C選項錯誤；戰(zhàn)略風(fēng)險管理能最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值，所以D選項對的;避免附加的強制性監(jiān)管規(guī)定，減少法律爭議、訴訟事件，所以E選項對的。37A.［解析］答案為ABCDE。有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的是強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)、保證實現(xiàn)承諾、從投訴和批評中積累初期預(yù)警經(jīng)驗、盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的盼望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強客戶/公眾的透明度、將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目的結(jié)合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機管理規(guī)劃。38.［解析］答案為ACE。蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點涉及:①它是一種全值估計方法，可以解決非線性、大幅波動及“肥尾”問題;②產(chǎn)生大量途徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠;③可以通過設(shè)立消減因子,使得模擬結(jié)果對近期市場的變化更快地作出反映。其缺陷涉及：①對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍然有一定的假設(shè),存在一定的模型風(fēng)險；②計算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢；③假如產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，也許導(dǎo)致錯誤結(jié)果。39.［解析卜答案為ABCDE。銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時性原則、連續(xù)性原則、保密性原則、法人并表原則。，40.［解析］答案為ACDE。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)涉及不良資產(chǎn)率、貸款損失準(zhǔn)備率、不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、不良貸款撥付覆蓋率等，所以A、C、D、E選項對的；B選項屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理方法。三、判斷題.［解析］答案為A0關(guān)聯(lián)方通常采用連環(huán)擔(dān)保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關(guān)法律的規(guī)定，但一方面，公司集團頻繁的關(guān)聯(lián)交易孕育著經(jīng)營風(fēng)險;另一方面，信用風(fēng)險通過擔(dān)保鏈條在公司集團內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質(zhì)上處在擔(dān)保局限性或無擔(dān)保狀態(tài)。.［解析］答案為B。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。.［解析］答案為B。國際商業(yè)銀行用來考慮商業(yè)銀行的賺錢能力和風(fēng)險水平的最佳方法是RAPM。.［解析［答案為B,市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特性。a5.［解析］答案為A。題干說法對的。6.［解析］答案為B。過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率也許是由于公司的銷售條件過于苛刻,不利于公司長期發(fā)展。7A.［解析］答案為B。貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓。8.［解析］答案為B..風(fēng)險管理部門可認(rèn)為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。△9.［解析］答案為Bo情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單一因素進行分析。NO.［解析］答案為B。茶事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/舍規(guī)/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估自有直接責(zé)任。a11.［解析］答案為A。區(qū)域風(fēng)險是指當(dāng)某個特定區(qū)域的政治、經(jīng)濟、社會等方面出現(xiàn)不利變化時，貸款組合中處在該區(qū)域的借款人也許因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行導(dǎo)致系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。由于我國各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平差異較大，因此，重視區(qū)域風(fēng)險辨認(rèn)還是非常必要的。12A.［解析］答案為B.絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上（公司治理和內(nèi)部控制體系）存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。.［解析］答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)自債的不同流動性，以鈔票備付、=級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備，實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配，用多道防線抵御也許發(fā)生的流動性風(fēng)險。a14.［解析］答案為B。社會責(zé)任感不是提高聲譽、減少風(fēng)險的“萬能藥”，但的確有助于增強員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。.［解析］答案為B。財務(wù)狀況分析是通過對公司的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及鈔票流量的分析，達成評價公司經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而辨認(rèn)公司信用風(fēng)險的目的。非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析互相印證、互為補充?？疾旌头治龉镜姆秦攧?wù)因素，重要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。.［解析］答案為A。收益率曲線是由不同時期，但具有相同風(fēng)險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線,橫軸為各到期期限，縱軸為相應(yīng)的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷,以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期的結(jié)果。17.［解析］答案為B。聲譽風(fēng)險也許產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、互相作用。例如,內(nèi)部欺詐或違法行為也許同時導(dǎo)致操作風(fēng)險、法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險損失。因此，聲譽風(fēng)險辨認(rèn)的核。是對的辨認(rèn)八大類風(fēng)險中也許威脅商業(yè)銀行聲譽的風(fēng)險因素。18.［解析］答案為B。商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢查戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實行?？?」解析］答案為B。假如未來面臨同樣的本息還款的規(guī)定，在盼望收益相等的條件下，收益波動性高的公司更容易違約，信用風(fēng)險較大。八20.［解析］答案為B。按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行集團的任何重要債務(wù)逾期超過90天以上屬于違約的一種情況。B.1模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的()?！?信用等級aB.資產(chǎn)規(guī)模C.賺錢水平AD.還款能力23A.下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法，對的的是()。A,具有將缺少流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動性的證券的特點aD.在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的C.有助于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量AD.以上都對的24.假設(shè)一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是()。aA.1000元100元9.9%10*25.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中,不涉及()。.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式B.負(fù)債風(fēng)險管理模式aC.綜合風(fēng)險管理模MUD.全面風(fēng)險管理模式26A.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為()。aA.表外項目已承諾未提取金施B.表外項目已提取金額表外項目己提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)x已承諾未提取金額D.表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)x已承諾未提取金額27.下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點的是()。aA.替代性B.交易性C.靈活性aD.債務(wù)的易變性公8.()重要應(yīng)用于保管協(xié)議、運送協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。A.抵押B.保證C.留置aD.質(zhì)押2a9.“5C”方法屬于()評級方法。aA.信用評分法aB.專家判斷法C.歷史模型法aD.壓力測試法30.貸款定價中的風(fēng)險成本一般是指()。A,預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.預(yù)期和非預(yù)期損失D.以上都不對31.外部審計與信息披露的關(guān)系中,除了有助于提高信息披露質(zhì)量外，尚有助于（）。aA.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力B.進?步完善信息披露的監(jiān)控機制aC.改善我國商業(yè)銀行信息披露aD.提高審計效率32.絕對信用價差是指（）。aA.不同債券或貸款的收益率之間的差額B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額aC.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額D.以上都不對33A.假如一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為:正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。aA.2%aB.20.1%C.20.8%aD.20%3q.可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于（）方法。aA.專家調(diào)查列舉B.情景分析C.分解分析D.失誤樹分析3板.（）承擔(dān)了風(fēng)險辨認(rèn)、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。A.董事會aB.風(fēng)險管理部門C.監(jiān)事會AD.財務(wù)控制部門36.公司2023年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應(yīng)收賬款1500萬無，流動負(fù)債合計2023萬元，則該公司2023年速動比率為（）。A.0.78B.0.94c.0.75D.0.74a37.某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶（每組5人）的違約率為（3%,3%）、（2%,0)、(4%,2%)、(3%,6%)和(8%,3%),則這兩組客戶違約率間問的坎德爾系數(shù)為()。0.30.1C.0.7D.0.93A8.下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法，不對的的是()。A.秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量自身來計量相關(guān)性B.坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性C.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以刻畫兩個變量之間的相關(guān)限度aD.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以通過各變量的邊沿分布刻畫