銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件

銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件目錄Contents什么是操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具操作風(fēng)險(xiǎn)及巴塞爾內(nèi)控體系建設(shè)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)化管理及問責(zé)獎(jiǎng)勵(lì)考題復(fù)習(xí)123456703040506071316Page一、什么是操作風(fēng)險(xiǎn)1、銀行是經(jīng)營(yíng)的、以盈利為目的的機(jī)構(gòu)2、你認(rèn)為銀行都有哪些風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)

由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。其包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)事件由操作風(fēng)險(xiǎn)原因造成財(cái)務(wù)損失、或造成銀行聲譽(yù)、客戶和員工等不利影響的事件。操作風(fēng)險(xiǎn)基本概念操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度:風(fēng)險(xiǎn)概率影響操作風(fēng)險(xiǎn)按照嚴(yán)重度從高到低分為很高、高、中、低、很低五級(jí)。操作風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面大涉及部門廣交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶、國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中客戶使用偽造、變?cè)斓男庞米C或附隨的單據(jù)、軟件或者硬件錯(cuò)誤、通信問題以及設(shè)備老化、……

操作風(fēng)險(xiǎn)就在身邊操作風(fēng)險(xiǎn)概述內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)制度和工作

場(chǎng)所安全事件客戶、產(chǎn)品和

業(yè)務(wù)活動(dòng)事件實(shí)體資產(chǎn)損壞信息科技

系統(tǒng)事件執(zhí)行、交割和

流程管理事件說明示例主要表現(xiàn)形式下列外部事件造成的損失中，不應(yīng)計(jì)算在操作風(fēng)險(xiǎn)損失的（）A、火災(zāi)造成營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)施損毀B、黑客攻擊交易系統(tǒng)導(dǎo)致交易失敗造成財(cái)務(wù)損失C、機(jī)構(gòu)現(xiàn)金被偷竊造成損失D、地震造成客戶損失，導(dǎo)致其無法償還貸款。以下風(fēng)險(xiǎn)中，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是：（）A、某人向銀行提供一位客戶開具的支票要求兌付，但票面金額超過了該客戶的賬戶余額，于是銀行向該客戶打電話進(jìn)行詢問，電話無法接通B、由于某些貸款償還不及時(shí)，導(dǎo)致銀行在一定時(shí)期內(nèi)回收的資金低于預(yù)期值C、在不利的市場(chǎng)行情下，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，銀行只能間斷性的查看到一些價(jià)格信息，從而導(dǎo)致交易員無法準(zhǔn)確把握交易時(shí)機(jī)，造成大量損失D、信貸管理人員把不準(zhǔn)確的客戶財(cái)務(wù)信息輸入銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)模型風(fēng)險(xiǎn)熱圖說明：1、圖中的橫軸代表每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的剩余風(fēng)險(xiǎn)概率、縱軸代表剩余風(fēng)險(xiǎn)影響。每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)《中國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》，從發(fā)生概率（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的大?。┖陀绊懀ㄘ?fù)面影響的大?。﹥蓚€(gè)維度對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定其在圖中的位置。頻率越高、影響越大，則風(fēng)險(xiǎn)越需要得到重視。其中發(fā)生概率分為五級(jí)，分別為：很高，即極為常見，每月至少發(fā)生一次高，即很常見，每季至少發(fā)生一次中，即常見，每年至少發(fā)生一次低，即不常見，每五年至少發(fā)生一次很低，即罕見，五年以上發(fā)生一次影響指造成負(fù)面影響的程度，包括財(cái)務(wù)影響及非財(cái)務(wù)影響。分為五級(jí)（以下僅列示財(cái)務(wù)影響的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)）：很高，標(biāo)準(zhǔn)為500萬以上（含）；高，標(biāo)準(zhǔn)為100（含）-500萬；中，標(biāo)準(zhǔn)為10（含）-100萬；低，標(biāo)準(zhǔn)為1（含）-10萬；很低，標(biāo)準(zhǔn)為1萬以下；2、風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個(gè)顏色分別表示的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中。灰綠色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風(fēng)險(xiǎn)的唯一編號(hào)，例如，對(duì)于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個(gè)主要操作風(fēng)險(xiǎn)，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。2、風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個(gè)顏色分別表示的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險(xiǎn)熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風(fēng)險(xiǎn)的唯一編號(hào)，例如，對(duì)于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個(gè)主要操作風(fēng)險(xiǎn)，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。例題：一季度**二級(jí)分行存在非客戶本人購買個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)象兩次，金額分別為10萬、200萬；掛失業(yè)務(wù)不合規(guī)未履行凍結(jié)手續(xù)出現(xiàn)1次，丟失憑證賬面金額為1萬元。請(qǐng)標(biāo)識(shí)出風(fēng)險(xiǎn)熱圖。個(gè)金1個(gè)金2個(gè)金3操作風(fēng)險(xiǎn)概述下列因素中哪些通常不是操作風(fēng)險(xiǎn)的來源？1內(nèi)部流程不完善2內(nèi)部人員不充足3交易對(duì)手違約4內(nèi)部系統(tǒng)故障5匯率大幅波動(dòng)6外部事件3交易對(duì)手違約通常構(gòu)成信用風(fēng)險(xiǎn)；5匯率大幅波動(dòng)可能會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。理解操作風(fēng)險(xiǎn)下面描述中哪些關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系的描述是正確的：（

）A、操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是獨(dú)立的，相互之間沒有關(guān)系B、信用風(fēng)險(xiǎn)損失可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致，但是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失不可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致C、信用風(fēng)險(xiǎn)損失、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失都可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致，但是信用風(fēng)險(xiǎn)損失不可能由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致

下列說法不正確的是（

）

A、操作風(fēng)險(xiǎn)存在于日常工作的各個(gè)領(lǐng)域B、系統(tǒng)存在的漏洞、產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理、核心團(tuán)隊(duì)流失、客戶偽造材料等導(dǎo)致的損失都屬于操作風(fēng)險(xiǎn)C、員工業(yè)務(wù)不合規(guī)D、自然災(zāi)害或意外事故造成的損失不是操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的（

）造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、內(nèi)部程序B、員工操作、信息科技系統(tǒng)C、外部事件D、法律風(fēng)險(xiǎn)

多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)事件中都會(huì)存在人員因素，那么操作風(fēng)險(xiǎn)中的人員原因包括（

）A、人力資源配置不合理B、人員技能不夠C、人員管理不善D、道德素質(zhì)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具分別是風(fēng)險(xiǎn)及控制評(píng)估（RiskAndControlSelf-Assessment，簡(jiǎn)稱RACA)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KeyRiskIndicator，簡(jiǎn)稱KRI)和損失數(shù)據(jù)收集（LossDataCollection，簡(jiǎn)稱LDC)。二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具一：RACA=RiskAndControlSelf-Assessment“風(fēng)險(xiǎn)及控制”的評(píng)估RACA是是指總行各部門、各分行作為操作風(fēng)險(xiǎn)所有人，持續(xù)識(shí)別、評(píng)估并報(bào)告業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險(xiǎn)及其控制狀況的過程。RACA通常采用討論組會(huì)議方式進(jìn)行，也可采用調(diào)查問卷等形式。固有風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)在沒有控制情況下存在的風(fēng)險(xiǎn)”剩余風(fēng)險(xiǎn)“考慮現(xiàn)有控制及其作用后的風(fēng)險(xiǎn)”控制手段剩余風(fēng)險(xiǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)控制-=什么是RACA？案例：烏魯木齊市黃河路南支行2009年開戶企業(yè)“西部招標(biāo)代理公司”在2009年至2010年期間存款被挪用，造成我行損失超過100萬元。具體案情見附件。如果你是國(guó)內(nèi)結(jié)算及現(xiàn)金管理部工作人員，你需要怎么做？請(qǐng)回答以下問題1、是否需要開展評(píng)估？2、開展年度評(píng)估還是觸發(fā)式評(píng)估？3、對(duì)什么業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估？4、請(qǐng)與周邊同事模擬流程……序號(hào)固有風(fēng)險(xiǎn)描述所屬流程關(guān)鍵控制措施描述控制設(shè)計(jì)評(píng)估控制執(zhí)行評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)剩余風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度是否接受優(yōu)化方案達(dá)到觸發(fā)式評(píng)估條件，故按照總行及操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法的要求牽頭案發(fā)行、國(guó)內(nèi)結(jié)算及現(xiàn)金管理部、分行法律與合規(guī)部開展了一次觸發(fā)式評(píng)估。此次評(píng)估工作在收集相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，組織上述部門的人員通過討論組會(huì)議的形式進(jìn)行了評(píng)估。具體RACA評(píng)估過程及結(jié)果應(yīng)用如下：1、風(fēng)險(xiǎn)及控制評(píng)估（RACA）討論組會(huì)議時(shí)，每個(gè)業(yè)務(wù)流程應(yīng)至少選派（）名熟悉業(yè)務(wù)流程、控制的專家參與討論組會(huì)議。A、1B、2C、3D、42、固有風(fēng)險(xiǎn)是在沒有考慮現(xiàn)有控制及其作用的情況下，在開展業(yè)務(wù)和進(jìn)行操作的過程中面臨的內(nèi)在的固有操作風(fēng)險(xiǎn)，剩余風(fēng)險(xiǎn)是在充分考慮了流程中已有控制手段及其作用后的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)以上描述，以下表述正確的是（）A、剩余風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)－控制措施B、固有風(fēng)險(xiǎn)中不包含剩余風(fēng)險(xiǎn)C、固有風(fēng)險(xiǎn)=控制措施－剩余風(fēng)險(xiǎn)D、全面操作風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)+剩余風(fēng)險(xiǎn)3、以下關(guān)于RACA主要作用的描述，哪項(xiàng)是正確的？()A、可以實(shí)現(xiàn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的量化計(jì)算。B、有助于業(yè)務(wù)管理部門從“被動(dòng)參與”轉(zhuǎn)為“自發(fā)開展”，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性。C、有利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并推動(dòng)對(duì)其進(jìn)行防范，使防范風(fēng)險(xiǎn)、扼制大要案件關(guān)口前移。D、B和C皆正確。4、風(fēng)險(xiǎn)及控制評(píng)估（RACA）工作的結(jié)果可以應(yīng)用于以下領(lǐng)域（）等。A、可優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和控制B、內(nèi)控檢查與評(píng)價(jià)C、基層機(jī)構(gòu)自查D、風(fēng)險(xiǎn)提示5、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）是指各職能部門、各分行作為操作風(fēng)險(xiǎn)所有人，定期評(píng)估所管主要業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險(xiǎn)及其控制狀況，并使用模板持續(xù)記錄并報(bào)告評(píng)估結(jié)果的過程。（）6、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）是一種操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段，目的是通過操作風(fēng)險(xiǎn)所有人的自我觀察、分析，并借助經(jīng)驗(yàn)和判斷，對(duì)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)以及現(xiàn)有控制情況進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，以便采取相應(yīng)措施，并進(jìn)而提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管理水平。（）7、風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RACA）討論組會(huì)議需要確定主持人員，應(yīng)選派業(yè)務(wù)實(shí)際操作者參與討論。（）操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：是按照一定頻率（每天、每周、每月或每季度）監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)或關(guān)鍵控制的指標(biāo)，當(dāng)指標(biāo)數(shù)據(jù)超過預(yù)先設(shè)定的門檻時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并采取相關(guān)管理措施。閥值：是指將關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的數(shù)據(jù)變動(dòng)范圍切分為綠色區(qū)域、黃色區(qū)域、紅色區(qū)域的臨界值，用以區(qū)分關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所指示的不同風(fēng)險(xiǎn)水平。系統(tǒng)故障次數(shù)IT系統(tǒng)當(dāng)月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次數(shù)0510152025123456789101112示例紅色區(qū)域啟動(dòng)調(diào)查程序視情況制定優(yōu)化方案黃色區(qū)域?qū)RI進(jìn)行密切監(jiān)控視情況采取措施使KRI數(shù)值回到綠色區(qū)域綠色區(qū)域無須采取后續(xù)措施KRI=KeyRiskIndicator操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具之二：KRI電話接通率KRI=A1/A2A1=人工接聽電話數(shù)量A2=轉(zhuǎn)入人工服務(wù)電話總數(shù)數(shù)據(jù)收集頻率=？數(shù)據(jù)收集方式=手工？機(jī)采？此KRI屬于風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)？控制類指標(biāo)？此KRI屬于滯后類指標(biāo)？預(yù)測(cè)類指標(biāo)？例：運(yùn)營(yíng)控制部KRI之一：電話接通率原因：2013年2-3月期間，新疆分行客服中心人員流失率較高，在線座席員人數(shù)由16名下滑至9名。中心采取應(yīng)急方案，及時(shí)將后線人員分配至前線進(jìn)行接線工作。且對(duì)現(xiàn)有人員進(jìn)行合理排班，以保證高峰時(shí)段的接通率。但春節(jié)大假后，集中進(jìn)線情況較頻繁，話務(wù)壓力較重，大多數(shù)座席積極加班，延長(zhǎng)工作時(shí)間，但高峰時(shí)段最多只能保持3條線運(yùn)營(yíng)，造成放棄量驟增，最終導(dǎo)致我中心接通率較2013年1月份下滑約18%，接通率指標(biāo)為76.8%，未達(dá)到綠色區(qū)域。措施：客服中心針對(duì)人員流失率高問題，及時(shí)招募新員工，充實(shí)座席員隊(duì)伍，以確保運(yùn)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)的正常滿線運(yùn)營(yíng)。目前所有新座席已完成服務(wù)規(guī)范、話術(shù)及基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。2013年4月起接通率明顯回升，達(dá)到安全區(qū)域。找茬注：綠色代表安全區(qū)域，黃色代表關(guān)注區(qū)域，紅色代表危險(xiǎn)需啟動(dòng)調(diào)查及采取控制措施1、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）是反映關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、影響度或某一控制有效性的一系列統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定量跟蹤監(jiān)測(cè)。（B）A、操作風(fēng)險(xiǎn)事件內(nèi)容B、操作風(fēng)險(xiǎn)事件統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)C、估值D、流程指標(biāo)2、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）的作用是（ABCD）。A、它是監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段B、它是建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的重要工具之一C、它能幫助驗(yàn)證其他操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和流程的運(yùn)用結(jié)果D、進(jìn)一步確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性3、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）閥值的設(shè)定方法有（ABCD）。A、觀察關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)值及所用數(shù)據(jù)的歷史趨勢(shì)B、專業(yè)人員的專業(yè)判斷C、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、競(jìng)爭(zhēng)者信息D、我行現(xiàn)有的政策；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)的影響評(píng)估三大工具之三：損失數(shù)據(jù)收集LDC1、什么是LDC？LDC=DataCollection操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件造成的損失LossLossDataLossDataCollection操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的事實(shí)情況，以及直接給我行帶來的財(cái)務(wù)損失及成本操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集、匯總、分析和報(bào)告工作Loss毛損失金額達(dá)到10,000元人民幣（含等值的外幣）的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件————當(dāng)預(yù)計(jì)或?qū)嶋H損失達(dá)到10,000元人民幣（損失數(shù)據(jù)收集門檻）時(shí)才要收集。損失預(yù)計(jì)或已經(jīng)全部挽回還要收集嗎？例如初始損失為10萬元，后續(xù)通過保險(xiǎn)賠付加上員工賠償已全部挽回?！獩Q定損失事件是否要收集的是毛損失金額（不扣減挽回金額的損失及成本金額）。只要毛損失金額達(dá)到10,000元人民幣，即使損失全部挽回，也要收集。三、損失數(shù)據(jù)收集LDC2、哪些數(shù)據(jù)需要收集？

損失數(shù)據(jù)收集舉例由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件造成的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)損失包括多種多樣的形式，只要當(dāng)損失或預(yù)計(jì)損失達(dá)到10,000元人民幣（稱為“損失數(shù)據(jù)收集門檻”）時(shí)才要收集。例如：操作失誤（常見的如短款、出納錯(cuò)誤）、涉及內(nèi)部人員的案件等；外部行為或破壞造成的損失，例如偷竊、搶劫、外部欺詐、惡意破壞；自然災(zāi)害造成的損失，例如地震、臺(tái)風(fēng)、暴雨等造成的資產(chǎn)和人員損失；意外造成的損失，例如工作場(chǎng)所受傷、工作用車交通事故、意外丟失客戶資料導(dǎo)致的賠償或罰款；解決勞動(dòng)爭(zhēng)議的損失、外包公司或中介機(jī)構(gòu)帶來的損失、客戶索償導(dǎo)致的損失；處理事件、挽回?fù)p失、恢復(fù)影響所付出的成本。三、損失數(shù)據(jù)收集的相關(guān)內(nèi)容LDC基本路線圖（二級(jí)分行為例）是否二級(jí)分行的主收集部門在系統(tǒng)中錄入損失事件并復(fù)核補(bǔ)充說明二級(jí)分行以下基層機(jī)構(gòu)發(fā)生的損失事件，由相關(guān)業(yè)務(wù)或流程的二級(jí)分行管理部門作為主收集部門；若同一損失事件影響多個(gè)同級(jí)別的機(jī)構(gòu)，則由相關(guān)業(yè)務(wù)或流程的上級(jí)機(jī)構(gòu)管理部門作為主收集部門。練習(xí)題：請(qǐng)問以下哪項(xiàng)數(shù)據(jù)需要收集損失數(shù)據(jù)LDC?A、柜員當(dāng)日短款5000元，當(dāng)日找回B、柜員當(dāng)日短款10000元，當(dāng)日找回C、柜員當(dāng)日短款30000元，當(dāng)日找回D、柜員當(dāng)日短款10000元，并掛賬7419001，于次日找回E、柜員當(dāng)日短款10000元，并掛賬7419001，一直未找回F、柜員當(dāng)日短款30000元，并掛賬并掛賬7419001，于三日后找回思考某項(xiàng)授信業(yè)務(wù)只落實(shí)了授信擔(dān)保條件20萬，就發(fā)放了100萬的貸款，后客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題，該筆到期后未收回。請(qǐng)問我行是否要收集損失數(shù)據(jù)，損失數(shù)據(jù)的收集金額為多少？當(dāng)操作風(fēng)險(xiǎn)是直接造成信用或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失的主要原因時(shí)，需要收集。否則不需收集。BaselI到BaselIII沒有針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求較低的風(fēng)險(xiǎn)敏感性BaselI僅有部分監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行進(jìn)行整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有限的披露要求明確提出對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求明確的披露要求明確的整體風(fēng)險(xiǎn)/資本評(píng)估要求較高的風(fēng)險(xiǎn)敏感性BaselII巴塞爾新資本協(xié)議框架轉(zhuǎn)換為

不同國(guó)家的監(jiān)管要求各國(guó)可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)新協(xié)議的部分規(guī)定進(jìn)行修改導(dǎo)致母國(guó)/東道國(guó)間

的差異BaselIII資本和流動(dòng)性改革的方案，現(xiàn)通稱BaselIII增加或提高資本和流動(dòng)相關(guān)指標(biāo)：一級(jí)資本金比率4.5%資本留存緩沖2.5%反周期緩沖0-2.5%杠桿率3%系統(tǒng)重要性銀行資本附加費(fèi)、或有資本、保釋債等。

三、巴塞爾協(xié)議新資本協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)作為三大風(fēng)險(xiǎn)之一，在三大支柱中均對(duì)其提出明確的管理要求。巴塞爾新資本協(xié)議及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本要求監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查市場(chǎng)紀(jì)律對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的要求三大支柱巴塞爾委員會(huì)制訂了一些協(xié)議、監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)及指導(dǎo)原則，以完善與補(bǔ)充單個(gè)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足。其中《巴塞爾新資本協(xié)議》包含三大支柱，它們是：（

）A、最低資本要求為8%B、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查C、市場(chǎng)紀(jì)律D、有效的貨幣政策2012:打基礎(chǔ)，練內(nèi)功2013：總結(jié)改進(jìn)，鞏固提高2014：持續(xù)推進(jìn)上水平“三個(gè)辦法、二個(gè)系統(tǒng)平臺(tái)、一個(gè)指引”\操作風(fēng)險(xiǎn)三大工具\(yùn)整改年

進(jìn)一步優(yōu)化“三個(gè)辦法、二個(gè)系統(tǒng)平臺(tái)、一個(gè)指引”\操作風(fēng)險(xiǎn)“嵌入式”管理\屢查屢犯問題系統(tǒng)整改

健全有效的矩陣式內(nèi)控體系，非現(xiàn)場(chǎng)比重60%，有效解決“雙基”薄弱的問題，主動(dòng)學(xué)習(xí)、主動(dòng)合規(guī)成為常態(tài)新疆分行內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年工作規(guī)劃

滾動(dòng)開展“內(nèi)控提升品質(zhì)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”主題競(jìng)賽活動(dòng)四、新疆分行內(nèi)部控制體系建設(shè)矩陣式考核評(píng)價(jià)體系對(duì)二級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)條線部門對(duì)基層經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）對(duì)員工個(gè)人內(nèi)控合規(guī)管理問責(zé)辦法二級(jí)行自定，按季考核評(píng)價(jià)分行業(yè)務(wù)條線內(nèi)控合規(guī)考核評(píng)價(jià)辦法（二級(jí)行自定本行條線）二級(jí)經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制及操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)考核辦法層層分解責(zé)任到人

新疆分行2012年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系建設(shè)1000分評(píng)價(jià)考核對(duì)象：各地、州、市分行，石油分行，烏魯木齊市中心支行，分行營(yíng)業(yè)部。評(píng)價(jià)考核內(nèi)容：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)及考核以過程評(píng)價(jià)為主，過程評(píng)價(jià)是對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理、內(nèi)部控制活動(dòng)、監(jiān)督與糾正、信息與交流等要素的評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)考核方式：“季評(píng)季報(bào)”，分行考評(píng)與各經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)自評(píng)相結(jié)合。分行考評(píng)占70%，經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)自評(píng)占30%，分行業(yè)務(wù)條線部門、二級(jí)機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行評(píng)價(jià)打分。評(píng)價(jià)等級(jí)確定根據(jù)被評(píng)價(jià)對(duì)象內(nèi)部控制評(píng)價(jià)得分，按照1-5個(gè)等級(jí)區(qū)間，確定被評(píng)價(jià)對(duì)象等級(jí)。被評(píng)價(jià)對(duì)象綜合得分90分（含）以上的為AAA級(jí)；綜合得分90-80分（含）的為AA級(jí)；綜合得分80-70分（含）的為A級(jí)；綜合得分70-60分（含）的為B級(jí)；綜合得分60分以下的為C級(jí)。

評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用

作為對(duì)各經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)年度內(nèi)控績(jī)效考核的依據(jù)，按照分行績(jī)效考核的規(guī)定分值進(jìn)行折算后提交分行績(jī)效考核辦公室。對(duì)被評(píng)價(jià)為B級(jí)（含）以下的機(jī)構(gòu)，當(dāng)年績(jī)效考核不得評(píng)定為A及以上。

對(duì)被評(píng)價(jià)為B級(jí)（含）以下的機(jī)構(gòu)，分行法律與合規(guī)部發(fā)出內(nèi)部控制警告通知書由分行CRO對(duì)被評(píng)價(jià)對(duì)象的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行誡勉談話，并列為內(nèi)控重點(diǎn)監(jiān)控行，實(shí)施重點(diǎn)輔導(dǎo)和監(jiān)控。例：二級(jí)行內(nèi)部控制及操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)考核辦法簡(jiǎn)介銀監(jiān)會(huì)案件治理“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”一、“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”從發(fā)案部位和環(huán)節(jié)看，重點(diǎn)是授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。二、“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”一是針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動(dòng)，禁止自開自貼和自管保證金的做法；二是一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)；三是基層行行長(zhǎng)、主任的定期交流輪崗及會(huì)計(jì)主管的委派制并行與聯(lián)動(dòng)；四是重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)緊密銜接聯(lián)動(dòng)；五是激勵(lì)基層員工署名揭發(fā)違法違紀(jì)問題與對(duì)員工保護(hù)制度的配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)；六是貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案妥善保管責(zé)任制的配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)；七是完善審計(jì)體制，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍，提升工作質(zhì)效與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問責(zé)制度建設(shè)的配套和聯(lián)動(dòng)；八是查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動(dòng)；九是案件查處和相應(yīng)的信息披露的制度建設(shè)聯(lián)動(dòng)；十是對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲并舉的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)聯(lián)動(dòng)。監(jiān)五、銀監(jiān)會(huì)案件治理主要要求會(huì)操作銀監(jiān)會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理十三條線1、高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。2、切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。3、加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督。4、訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。5、堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。6、建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。7、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。8、對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。9、加強(qiáng)和完善銀行及客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)帳與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定。10、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。11、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。12、加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控。13、改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。1、根據(jù)《銀監(jiān)會(huì)案件治理“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”和防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條意見”》，對(duì)反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長(zhǎng)期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)（

）的法律責(zé)任。A、經(jīng)辦人員B、復(fù)核人員C、高管人員D、管理人員參考答案：CD

2、根據(jù)《銀監(jiān)會(huì)案件治理“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”和防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條意見”》，六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)是授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、（

）、輪崗休假等。A、空白憑證B、金庫尾箱C、查詢對(duì)賬D、授權(quán)監(jiān)督參考答案：ABC

3、根據(jù)《銀監(jiān)會(huì)案件治理“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”和防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條意見”》，要求加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，（

）必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和