公司業(yè)務部法律通訊20130129

公司業(yè)務部

法律通訊

第18期二〇一三年一月

新法播報2本月新規(guī)最高法《關于廢止1980年1月1日至1997年6月30日期間發(fā)布的部分司法解釋和司法解釋性質文件（第九批）的決定》全國人大《中華人民共和國證券投資基金法》3證監(jiān)會非上市公眾公司監(jiān)管指引第1、2、3號公司部法律通訊第18期《關于廢止1980年1月1日至1997年6月30日期間發(fā)布的部分司法解釋和司法解釋性質文件（第九批）的決定》施行時間2013年1月14日，最高人民法院公布《最高人民法院關于廢止1980年1月1日至1997年6月30日期間發(fā)布的部分司法解釋和司法解釋性質文件（第九批）的決定》，自2013年1月18日起施行。主要內(nèi)容《決定》共廢止1980年1月1日至1997年6月30日期間發(fā)布的429件司法解釋和司法解釋性質文件。廢止的司法解釋和司法解釋性質文件從本決定施行之日起不再適用，但過去依據(jù)下列司法解釋和司法解釋性質文件對有關案件作出的判決、裁定仍然有效。4公司部法律通訊第18期本月新規(guī)最高法《關于廢止1980年1月1日至1997年6月30日期間發(fā)布的部分司法解釋和司法解釋性質文件（第九批）的決定》全國人大《中華人民共和國證券投資基金法》5證監(jiān)會非上市公眾公司監(jiān)管指引第1、2、3號公司部法律通訊第18期《中華人民共和國證券投資基金法》

施行時間2012年12月28日，第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂通過《中華人民共和國證券投資基金法》，自2013年6月1日起施行。監(jiān)管范圍新基金法在對基金投資者保護、基金從業(yè)者投資限制以及基金公司股權激勵與治理等方面都予以明確，并首次將私募基金納入監(jiān)管范圍。6私募監(jiān)管新基金法明確了“公開募集”與“非公開募集”的界限，將私募基金作為具有金融屬性的金融產(chǎn)品納入規(guī)制范圍，并針對其資產(chǎn)規(guī)模小、客戶人數(shù)少、風險外溢弱等特點，在基金合同簽訂、資金募集對象、宣傳推介方式、基金登記備案、信息資料提供、基金資產(chǎn)托管等方面，設定與公募基金明顯不同的行為規(guī)范和制度安排，實施適度、有限的監(jiān)管。公司部法律通訊第18期本月新規(guī)最高法《關于廢止1980年1月1日至1997年6月30日期間發(fā)布的部分司法解釋和司法解釋性質文件（第九批）的決定》全國人大《中華人民共和國證券投資基金法》7證監(jiān)會非上市公眾公司監(jiān)管指引第1、2、3號公司部法律通訊第18期非上市公眾公司監(jiān)管指引的內(nèi)容8監(jiān)管指引第1號－－信息披露第2號－－申請文件第3號－－章程必備條款公司部法律通訊第18期非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號--信息披露監(jiān)管對象股票公開轉讓、股票向特定對象發(fā)行或者轉讓導致股東累計超過200人的公司。批露內(nèi)容9（一）公司基本信息、股本和股東情況、公司治理情況；（二）公司主要業(yè)務、產(chǎn)品或者服務及公司所屬行業(yè)；（三）報告期內(nèi)的財務報表、審計報告。定向發(fā)行說明書還應當披露發(fā)行對象或者范圍、發(fā)行價格或者區(qū)間、發(fā)行數(shù)量。披露平臺如非上市公眾公司信息披露網(wǎng)站（）、公共媒體或者公司網(wǎng)站，也可以選擇公司章程約定的方式或者股東認可的其他方式。公司部法律通訊第18期非上市公眾公司監(jiān)管指引第2號——申請文件10監(jiān)管對象股票公開轉讓、股票向特定對象發(fā)行或者轉讓導致股東累計超過200人的公司。申請文件（一）申請報告；（二）公開轉讓說明書/定向轉讓說明書/定向發(fā)行說明書；（三）公司章程（草案）；（四）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；（五）股東大會及董事會相關決議；（六）財務報表及審計報告；（七）法律意見書；（八）證券公司關于公開轉讓/定向發(fā)行的推薦工作報告；（九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。公司部法律通訊第18期非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號--章程必備條款11公司部法律通訊第18期必備條款1、章程的法律效力2、公司股票采用記名方式，并明確公司股票的登記存管機構以及股東名冊的管理3、載明保障股東享有知情權、參與權、質詢權和表決權的具體安排4、公司為防止股東及其關聯(lián)方占用或者轉移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的具體安排5、公司控股股東和實際控制人的誠信義務6、須提交股東大會審議的重大事項的范圍7、董事會須對公司治理機制是否給所有的股東提供合適的保護和平等權利，以及公司治理結構是否合理、有效等情況，進行討論、評估8、公司依法披露定期報告和臨時報告非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號--章程必備條款公司部法律通訊第18期必備條款9、公司信息披露負責機構及負責人10、公司的利潤分配制度11、公司關于投資者關系管理工作的內(nèi)容和方式12、公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員之間涉及章程規(guī)定的糾紛，應當先行通過協(xié)商解決。13、公司股東大會選舉董事、監(jiān)事，如實行累積投票制的，應當在章程中對相關具體安排作出明確規(guī)定。1213專題精講“國有股權轉讓”介紹及相關要點14案情回顧爭議的焦點國有股權糾紛國有股權糾紛案例及法律分析——陳發(fā)樹VS紅塔集團案案情回顧15此案簡要回顧如下：2012年8月23日上午，福建民營企業(yè)家陳發(fā)樹訴云南紅塔集團的云南白藥股權糾紛案在云南省高級人民法院正式開庭審理。由于該案涉資金額高達22億元，被稱為新中國成立以來“國內(nèi)最大的股權糾紛案”。公司部法律通訊第18期主動兜售2009年1月，中國煙草總公司(簡稱“中煙草”)同意下級公司云南紅塔有償轉讓其所持有的云南白藥無限售條件的流通國有法人股份6581.3912萬股。同年8月，云南白藥刊登了擬整體協(xié)議轉讓所持云南白藥股權公開征集受讓方的公告。找到買家2009年9月10日，云南紅塔與陳發(fā)樹簽訂《股份轉讓協(xié)議》，約定將其持有的占云南白藥總股本12.32%的股份全部轉讓給陳發(fā)樹，總交易金額為22.08億元。協(xié)議同時約定：“本次股份轉讓事項須報相關有權國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構審核批準后方能組織實施?！眳f(xié)議簽訂后，陳發(fā)樹在約定的5個工作日內(nèi)將上述轉讓款全部轉入云南紅塔指定賬戶。16公司部法律通訊第18期案情回顧拒不過戶然而，國資管理的審批一等就是兩年。2011年4月27日，因多次口頭催促無效，陳發(fā)樹向云南紅塔出具并派人送達《辦理股份過戶登記催促函》，要求對方自接函之日起10個工作日內(nèi)將轉讓協(xié)議項下股份辦理過戶登記至他名下。無奈訴訟2011年12月8日，陳發(fā)樹向云南省高級人民法院遞交《民事起訴狀》，將云南紅塔集團推上被告席。越年8月23日，云南省高級人民法院就股權糾紛一案正式開庭。遲到的拒絕2012年1月17日，中國煙草總公司以“為確保國有資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失，不同意本次股份轉讓”為由，拒絕了此次股份轉讓交易。此后，陳發(fā)樹授權其代理律師分別向國家煙草專賣局提出行政復議、向北京第一中級人民法院提起行政訴訟，均以被拒告終。17公司部法律通訊第18期案情回顧爭議的焦點18交割的前提條件本案的審批機關審批期限問題公司部法律通訊第18期交割的前提條件《轉讓協(xié)議》的補充條款使該協(xié)議成為一個附條件執(zhí)行的合同。與附條件生效的協(xié)議不同，《轉讓協(xié)議》不是在條件實現(xiàn)時生效，而是在條件實現(xiàn)時可執(zhí)行。依照這個條款，《轉讓協(xié)議》在簽訂之日就已經(jīng)生效了，但《轉讓協(xié)議》的執(zhí)行需經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準同意此項轉讓協(xié)議。但是，陳發(fā)樹22億股份價款的給付行為是在協(xié)議生效即可執(zhí)行的，沒有附加任何條件。換言之，《轉讓協(xié)議》在設計條款時，股份的交割是有先決條件的，而股份對價則是合同生效即支付，沒有任何先決條件。19公司部法律通訊第18期本案的審批機關協(xié)議約定：《轉讓協(xié)議》補充條款規(guī)定，“《股份轉讓協(xié)議》自簽訂之日起生效，但須獲得國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構審核批準后方能實施”。然而，鑒于中國關于國有資產(chǎn)管理的法規(guī)和實踐都極為復雜，不經(jīng)過細致的法律研究以及與監(jiān)管部門的溝通很難確定一個特定交易中的監(jiān)管機構。雙方的爭議集中在《股份轉讓協(xié)議》的審批權屬于財政部還是中煙公司，或者說在中煙公司是否具有《股份轉讓協(xié)議》的否決權從而不用上報財政部審批。

法律規(guī)定：2007年7月1日實施的《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》第十四條，國有股東擬協(xié)議轉讓上市公司股份的，在內(nèi)部決策后，應當及時按照規(guī)定程序逐級書面報告省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構，并應當同時將擬協(xié)議轉讓股份的信息書面告知上市公司，由上市公司依法公開披露該信息，向社會公眾進行提示性公告。公開披露文件中應當注明，本次股份擬協(xié)議轉讓事項須經(jīng)相關國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構同意后才能組織實施。20公司部法律通訊第18期本案的審批機關2007發(fā)布的《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》第九條，“財政部可授權所出資企業(yè)制定所屬企業(yè)的國有產(chǎn)權轉讓管理辦法”。可見，中煙公司只有在財政部向中煙公司進行授權后才具有制定其所屬企業(yè)的國有產(chǎn)權轉讓管理辦法的權力。但從現(xiàn)有對外披露的證據(jù)與材料來看，中煙公司并沒有拿出授權的證明。如果財政部沒有授權，則中煙公司無權制定其所屬企業(yè)的國有產(chǎn)權轉讓管理辦法。財政部2004年發(fā)布的《關于煙草行業(yè)國有資產(chǎn)管理若干問題的意見》的規(guī)定：“主業(yè)評估價值在1億元以上(含1億元)、多種經(jīng)營在2億元以上(含2億元)的，由各單位逐級上報中國煙草總公司(國家煙草專賣局)，由中國煙草總公司(國家煙草專賣局)報財政部審批?！北景钢性擁椆煞蒉D讓如要得到批準，需由各單位逐級上報中煙公司，由中煙公司報財政部審批。21公司部法律通訊第18期審批期限問題根據(jù)《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》第十六條規(guī)定：“省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構收到國有股東擬協(xié)議轉讓上市公司股份的書面報告后，應在10個工作日內(nèi)出具意見”；但是《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》沒有規(guī)定國資監(jiān)管機構審批期限時長。22根據(jù)該《股份轉讓協(xié)議》第九章第二十六條，“如本協(xié)議得不到相關有權國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構的批準，甲方應及時通知乙方，并將乙方支付的全部款項不計利息退還給乙方，甲乙雙方互不承擔違約責任”。即本案中《轉讓協(xié)議》也沒有約定最長的審批期限。但兩年間，陳發(fā)樹沒有得到通知，他為股權轉讓所支付的22億元也沒有退回。八百多個日日夜夜的不作為，在沒有按照法律和合同約定增加新的考量因素的前提下，是否存在拖延、履約的誠信有待質疑。公司部法律通訊第18期國有股權轉讓概念國有股權轉讓是指在遵守法律、法規(guī)和國家產(chǎn)業(yè)政策的前提下，使國有股權按照市場規(guī)律在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)之間自由流動。國有股權轉讓的本質是國有股權與所有權、債權、股權的置換。23公司部法律通訊第18期國有股權的轉讓方式法人協(xié)議進行股權相互轉讓。通過該方式相互轉讓股權，減輕了國家對于上市公司增資擴股的資金壓力，政府可以通過參股金融機構，間接實現(xiàn)和加強國有資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，并在一定程度上緩解了國有股流通對股市的巨大壓力。另外，與二級市場收購相比，協(xié)議轉讓成本低，操作方便，已經(jīng)成為股權轉讓的主要途徑之一。24向社會公眾轉讓。這里的轉讓包括增量轉讓和存量轉讓。增量轉讓以配股權的轉讓（即轉配股）最為典型。拍賣或抵押。通過這種方法，上市公司可以實現(xiàn)短期內(nèi)股權變現(xiàn)的目的。但是，雖然我國《擔保法》允許股份質押，但與股票質押相關的法律、法規(guī)尚不完善，在股份出質期間，對應的股東權利和義務由出質人還是質權人行使的問題，尚需法律進一步規(guī)定。公司部法律通訊第18期國有股權的轉讓方式發(fā)行可轉換股權的債券。國家通過可轉換債券置換出國有股，可以靈活確定投資結構、規(guī)避風險。25現(xiàn)金回購。在英美國家，確實存在著證券回購的問題。但證券回購一般由政府進行操作:當公司合并或其他情況下，由公司將自己發(fā)行的證券收回，或者政府在一些情況下將自己發(fā)行的債券收回。前后兩種買賣關系都實現(xiàn)了所有權典型的買賣關系。我國的證券回購與英美的有關規(guī)定相似，但購買人多為證券公司。資產(chǎn)回購。對于1995年以前整體上市，非經(jīng)營性資產(chǎn)沒有剝離的，母公司可以用資產(chǎn)回購，降低國有股的比例。資產(chǎn)置換。上市公司的母公司將優(yōu)質資產(chǎn)置換給上市公司，同時增發(fā)新股。公司部法律通訊第18期國有股權轉讓方式的分類26上述七種方式大致可以分為三類:第一類是將國家股直接在證券交易所上市。國家股直接上市交易，與法人股和個人股在統(tǒng)一的證券交易市場上運作，這體現(xiàn)了同股同權、同股同利的原則，對保護國有股權益是有利的，但也有風險。由于國家股的數(shù)量和規(guī)模較大，可能引起股市的波動，也可能會因決策失誤造成國家利益受損。第二類是通過將國家股轉化為其他法人股，間接在證券交易所上市。這種方式可以緩解對股市的沖擊，對國家對其控制力度也相應減弱。第三類是國有股權不通過上市轉讓。只是通過國有股的持有主體和受讓主體通過簽訂轉讓協(xié)議的方式，通過雙方的談判來達成協(xié)議，整個過程在市場上反應比較平穩(wěn)，股價波動不大，多數(shù)轉讓都會成功。目前的國有股權轉讓大多采用這種方式進行。公司部法律通訊第18期國有股權轉讓程序27內(nèi)部審議出資人審批清產(chǎn)核資與審計資產(chǎn)評估信息披露、征集受讓方簽署轉讓協(xié)議履行轉讓協(xié)議公司部法律通訊第18期國有股權轉讓程序內(nèi)部審議企業(yè)國有股權轉讓應當做好可行性研究，按照內(nèi)部決策程序進行審議，并形成書面決議。國有獨資公司的股權轉讓，應當由董事會審議；沒有設立董事會的，由總經(jīng)理辦公會議審議。涉及職工合法權益的，應當聽取轉讓標的企業(yè)職工代表大會的意見，對職工安置等事項應當經(jīng)職工代表大會討論通過。28出資人審批國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構決定所出資企業(yè)的國有股權轉讓。其中，轉讓企業(yè)國有股權致使國家不再擁有控股地位的，應當報本級人民政府批準。所出資企業(yè)決定其子企業(yè)的國有股權轉讓，但重要子企業(yè)的重大國有股權轉讓事項，應當報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構會簽財政部門后批準。其中涉及政府社會公共管理審批事項的，需預先報經(jīng)政府有關部門審批。公司部法律通訊第18期國有股權轉讓程序清產(chǎn)核資與審計企業(yè)國有股權轉讓事項經(jīng)批準或者決定后，轉讓方應當組織目標公司按照有關規(guī)定開展清產(chǎn)核資，根據(jù)清產(chǎn)核資結果編制資產(chǎn)負債表和資產(chǎn)移交清冊，并委托會計師事務所實施全面審計。29資產(chǎn)評估在清產(chǎn)核資和審計的基礎上，轉讓方應當委托資產(chǎn)評估機構進行資產(chǎn)評估。評估報告經(jīng)核準或者備案后，作為確定企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓價格的參考依據(jù)。在產(chǎn)權交易過程中，當交易價格低于評估結果的90%時，應當暫停交易，在獲得相關產(chǎn)權轉讓批準機構同意后方可繼續(xù)進行。公司部法律通訊第18期國有股權轉讓程序信息披露、征集受讓方轉讓方應當將股權轉讓公告委托產(chǎn)權交易機構刊登在省級以上公開發(fā)行的經(jīng)濟或者金融類報刊和產(chǎn)權交易機構的網(wǎng)站上，公開披露有關企業(yè)國有股權轉讓信息，廣泛征集受讓方。產(chǎn)權轉讓公告期為20個工作日。30簽署轉讓協(xié)議A、協(xié)議方式：經(jīng)公開征集只產(chǎn)生一個受讓方或者按照有關規(guī)定經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準的，可以采取協(xié)議轉讓的方式。對于國民經(jīng)濟關鍵行業(yè)、領域中對受讓方有特殊要求的，企業(yè)實施資產(chǎn)重組中將企業(yè)國有股權轉讓給所屬控股企業(yè)的國有產(chǎn)權轉讓，經(jīng)省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準后，也可以采取協(xié)議轉讓方式。B、拍賣/招標方式：經(jīng)公開征集產(chǎn)生兩個以上受讓方時，轉讓方應當與產(chǎn)權交易機構協(xié)商，根據(jù)轉讓標的的具體情況采取拍賣或者招投標方式組織實施股權交易。企業(yè)國有股權轉讓成交后，轉讓方與受讓方應當簽訂股權轉讓合同，并應當取得產(chǎn)權交易機構出具的產(chǎn)權交易憑證。公司部法律通訊第18期國有股權轉讓程序履行轉讓協(xié)議受讓方原則上應當一次付清股權轉讓價款。如金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，受讓方首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應當提供合法的擔保，并應當按同期銀行貸款利率向轉讓方支付延期付款期間利息，付款期限不得超過1年。轉讓和受讓雙方應當憑產(chǎn)權交易機構出具的產(chǎn)權交易憑證，按照國家有關規(guī)定及時辦理相關產(chǎn)權登記手續(xù)。31公司部法律通訊第18期律師在國有股權轉讓中的探索和創(chuàng)新（一）為賣方設立公司章程1、在國有股權轉讓協(xié)議中，公司章程一般會約定“股東依其認繳股份繳納股金，職工股東離開企業(yè)時，其股份不能帶走，必須在企業(yè)內(nèi)部轉讓，不得退股”。修改后的公司法一個重要突破就是將過去許多強制性規(guī)范變成任意性規(guī)范。由于有限公司股權的轉讓主要涉及股東之間的利益，股權轉讓不再是強制性，所以法律允許公司根據(jù)自身情況自行選擇對于股權轉讓如何加以限制，允許公司通過修改章程對于股權轉讓作出不違反公司法的規(guī)定，并給予章程優(yōu)先于法律規(guī)定的效力。2、在國有股權轉讓中著力平衡勞資雙方的利益，維護社會公平。在股權轉讓中，律師不失時機地制定職工安置、社會保障特別是殘疾人工勞動合同接續(xù)或變更、解除以及職工社會保險關系的接續(xù)具體方案。3、通過國有股權轉讓保障員工的長遠利益。32公司部法律通訊第18期律師在國有股權轉讓中的探索和創(chuàng)新（二）為賣方出具法律意見書的主要內(nèi)容1、對國有股權轉讓主體受讓方主體是否適格發(fā)表意見國有股權轉讓時要注意轉讓方、受讓方是否具有民事權利能力和民事行力。特別是受讓方式外國投資者的情況，應當符合國務院發(fā)布的《指導外商方向規(guī)定》及其他有關規(guī)定。2、對標的企業(yè)的存續(xù)情況及產(chǎn)權屬的合法性發(fā)表意見標的企業(yè)應當合法存續(xù)，產(chǎn)權權屬應當清晰。為此律師在發(fā)表意見時查企業(yè)法人的營業(yè)執(zhí)照、章程及政府批文、董事會決議等文件合法性發(fā)表意見。3、對企業(yè)資產(chǎn)處置(含轉讓價格和價款支付等)發(fā)表意見公司債權債務的處理，同次性支付員工集資款及利息、員工補發(fā)生活費、退休員工補發(fā)的門診醫(yī)藥費、老保險費欠繳、醫(yī)療保險費欠繳等各項費用與企業(yè)處置含轉讓價格和價款的安排。33公司部法律通訊第18期律師在國有股權轉讓中的探索和創(chuàng)新（二）為賣方出具法律意見書的主要內(nèi)容4、對股權轉讓方案尤其是員工安置方案及補償發(fā)表意見股權轉讓前公司依法清理員工勞動關系，編制了公司員工基本情況，相關部是否為此制定了員工安置方案，確定員工安置費用是否落實。5、對國有股權轉讓的程序和批準程序發(fā)表意見企業(yè)國有股權轉讓必須經(jīng)內(nèi)部決策程序和相關部門的審批，按規(guī)的批準程序審批后，還應當進行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估等。律師應根據(jù)這些政策、件的具體規(guī)定對企業(yè)國有產(chǎn)權的轉讓程序和批準程序的合法性發(fā)表意見。34公司部法律通訊第18期律師在國有股權轉讓中的探索和創(chuàng)新（三）為買方設立交割條件1、由買方或其代表完成對公司在所有重大方面的業(yè)務、法律、財務及其他情況的盡職調查，并達到買方滿意的程度；2、

已經(jīng)取得完成本合同規(guī)定交易所需的任何政府部門或機構的一切批準和同意；3、公司或賣方已經(jīng)為完成本合同規(guī)定的交易取得所有第三方同意（如果根據(jù)與該等第三方的書面協(xié)議所必須）；4、

不存在任何限制本合同規(guī)定交易的完成的政府部門制定、頒布、實施或簽發(fā)的任何適用的法律或禁令以及其他法律限制或禁止；5、已經(jīng)獲得買方、賣方股東會、董事會對本合同規(guī)定的交易的批準。35公司部法律通訊第18期律師在國有股權轉讓中的探索和創(chuàng)新（四）保障買方知情權自本協(xié)議簽署之日起至交割時為止，經(jīng)合理通知，賣方需要：

(i)向買方通報與政府部門之間關于本合同規(guī)定的交易的所有溝通情況，并邀請買方的員工和代表參加與政府部門關于本合同的任何會議；(ii)在公司股東會和董事會召開前至少十四天通知買方，并邀請買方代表列席公司股東會和董事會；(iii)向買方提供公司股東會和董事會會議記錄及通過的決議。36TIPS：在付款方面，規(guī)定在未獲得有權機關批準前不付全部款項；在執(zhí)行方面，賦予知情權及特殊情形下的行動權，如解除合同。公司部法律通訊第18期37法義精研公司章程可約定事項梳理38本人仔細研究了新公司法中的授權性條款，結合公司的實踐，作出以下分析及整理：序號公司章程可約定事項公司法條文及法律分析章程范例1法定代表人的確定方面第十三條董事長為公司的法定代表人，(注：也可是執(zhí)行董事或經(jīng)理)，任期年，由股東會或董事會選舉產(chǎn)生，任期屆滿，可連選連任。（注：由股東自行確定）2公司對外投資第十五條、第十六條公司對外投資由股東會（或董事會）作出決議，公司對外投資的單項投資金額不得超過上一年度公司資產(chǎn)凈額的_____％，對外投資的累計額度不得超過投資前公司資產(chǎn)凈額的_____％。3公司擔保第十六條公司因經(jīng)營需要董事會可以決議向債權人提供擔保，擔保的方式為抵押和質押。抵押或質押的財產(chǎn)范圍為公司所有的土地、房屋和機器設備為限。董事會的擔保決議需三分之二以上董事通過。公司為他人提供擔保，必須經(jīng)過股東會決議。擔保數(shù)額不得超過_____萬元。決議需股東所持表決權的過半數(shù)通過。公司為公司股東或實際控制人提供擔保的，公司股東或實際控制人及其支配的股東，不得參與擔保事項的表決。該項表決由其他股東所持表決權的過半數(shù)通過。公司部法律通訊第18期39序號公司章程可約定事項公司法條文及法律分析章程范例4公司股東會會議的通知時間、方式和股東會的議事方式、表決程序第四十二條、第四十四條公司應當在召開股東會會議十五天前由董事會以書面方式通知全體股東，通知應當包括股東會召開的時間、地點和審議的事項。未在書面通知列出的審議的事項不得在股東會議上審議通過。全體股東一致同意通過的事項除外。情況緊急需要召開臨時股東會會議，董事會可以口頭、電話方式通知全體股東，并同時通知需要審議的緊急事項。5股東會表決制度方面第四十三條（1）股東會會議表決，不按照出資比例行使表決權，實行一人一票制。（或）（2）股東會會議表決，不按照出資比例行使表決權，根據(jù)各股東在公司發(fā)展中提供出資或其他資源的重要性的差異，特確定以下表決權的行使根據(jù)：股東甲享有％的表決權，股東乙享有％的表決權，股東丙……。6股東分取紅利的依據(jù)標準第三十五條、第一百六十七條（1）全體股東約定，不按照實繳的出資比例分取紅利。股東甲分取紅利的比例為____％，股東乙分取紅利的比例為_____％，股東丙分取紅利的比例為_____％，股東丁……。（或）（2）全體股東約定，股東甲和股東乙按照實繳的出資比例分取紅利，股東丙和股東丁不按照實繳的出資比例分取紅利，股東丙分取紅利的比例為______%,股東丁分取紅利的比例為_____％。公司部法律通訊第18期40序號公司章程可約定事項公司法條文及法律分析章程范例7公司新增資本的認繳比例第三十五條（1）全體股東約定公司新增資本時，不按照實繳的出資比例認繳出資。股東甲新增出資認繳比例為____％，股東乙新增出資認繳比例為_____％，股東丙新增出資認繳比例為_____％，股東丁……。（或）（2）全體股東約定公司新增資本時，股東甲和股東乙按照實繳的出資比例認繳新增資本出資，股東丙和股東丁不按照實繳的出資比例認繳新增資本，股東丙認繳新增資本的比例為______%,股東丁認繳新增資本的比例為_____％。8公司董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法第四十五條公司的董事由股東會會議過半數(shù)的股東選舉產(chǎn)生，董事長由代表三分之二以上表決權的股東通過，副董事長由代表過半數(shù)表決權的股東通過。（或者董事長由出資最多的股東委派）。9董事會的議事方式和表決程序第四十九條出席董事會會議的董事不少于章程規(guī)定的董事總數(shù)的2/3。董事會會議由董事長負責召集并主持。開董事會會議應由董事長在董事會議召開10日前，書面通知各董事。召開董事會會議的通知應包括會議時間和地點、議事日程。董事長或1/3以上的董事提議，可以召開董事會臨時會議。決定召開臨時董事會通知可以不受上述通知方式和時間的限制。董事會決議表決，實行一人一票。一般性審議事項由出席董事會會議的董事過半數(shù)通過，對于以下重大事項由出席董事會會議的2/3以上董事通過。公司部法律通訊第18期41序號公司章程可約定事項公司法條文及法律分析章程范例10監(jiān)事會的議事方式和表決程序第五十六條監(jiān)事會每年至少召開一次會議，由監(jiān)事會主席召集和主持。出席監(jiān)事會會議的監(jiān)事不得少于公司章程規(guī)定的監(jiān)事人數(shù)的2/3。監(jiān)事會會議表決采取一人一票制。監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。11股權轉讓方面第七十二條、第七十六條（1）股東不得向股東以外的人轉讓股權。（或）（2）股東在公司成立年內(nèi)不得向股東以外的人轉讓股權。（或）（3）股東向股東以外的人轉讓股權，無需得到其他股東的同意。但應當書面通知其他股東，并告知其他股東轉讓對價。其他股東自接到書面通知后30天內(nèi)提出優(yōu)先購買權的，該股權轉讓給該股東。兩個以上的股東主張行使優(yōu)先購買權的，協(xié)商