第四章公司法經(jīng)濟(jì)法

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劉然vickyokran浪微博VickyLiuRMarch7,20131經(jīng)濟(jì)法第四章公司法03/07–03/18

第一節(jié)基本理論March7,20132公司的特征1公司的分類2公司法人財產(chǎn)權(quán)3股東權(quán)利4第一節(jié)基本理論

一、公司及其特征February2,20233主體自然人團(tuán)體法人公司、合作社、協(xié)會…基金會、學(xué)校、醫(yī)院...非法人團(tuán)體權(quán)利能力公司

–“股東依法以投資方式設(shè)立，以營利為目的，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部獨(dú)立法人財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人.”第一節(jié)基本理論

一、公司及其特征依法定條件和程序設(shè)立營利性社團(tuán)性

獨(dú)立法人人格（核心）獨(dú)立財產(chǎn)獨(dú)立責(zé)任V.S.股東有限責(zé)任獨(dú)立機(jī)構(gòu)February2,20234A甲乙丙B5w5w5w20w-50wC20w-50w第一節(jié)基本理論

一、公司及其特征公司獨(dú)立法人人格的例外——

法人人格否認(rèn)公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，股東應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任

《公》A20

一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)

對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任.《公》A64要素

（1）股東濫用公司人格的事實和行為（2）逃避債務(wù)、損害債權(quán)人利益的結(jié)果（3）濫用事實和損害結(jié)果之間存在因果關(guān)系February2,20235公司債權(quán)人股東獨(dú)立法人人格第一節(jié)基本理論

一、公司及其特征——

法人人格否認(rèn)

具體適用情形1.公司資本顯著不足2.利用公司逃避合同義務(wù)3.利用公司規(guī)避法律義務(wù)3.公司人格形骸化（1）股東不正當(dāng)控制；（2）財產(chǎn)混同（3）業(yè)務(wù)混同（4）組織機(jī)構(gòu)混同F(xiàn)ebruary2,20236適用效果個案否定股東連帶責(zé)任第一節(jié)基本理論

二、公司

的分類——子公司&分公司1.子公司&分公司February2,20237

子公司分公司控制公司母公司（持股關(guān)系–

絕對控股；相對控股）總公司（隸屬關(guān)系）法律地位獨(dú)立的法人人格，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，有自己的公司名稱和章程，以自己名義開展經(jīng)營活動。分支機(jī)構(gòu)；無獨(dú)立的法人人格，無章程，公司名稱只要在總公司名稱后加上分公司字樣即可?？梢宰约旱拿x，獨(dú)立經(jīng)營、締約能力?？勺鳛槊袷略V訟當(dāng)事人，具有訴訟資格責(zé)任承擔(dān)以自身財產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，與母公司互不連帶，

分公司債務(wù)履行不能，債權(quán)人可要求總公司清償；提起訴訟時，可直接把總公司列為共同被告要。注意：總公司和分公司為同一個人格，由總公司承擔(dān)全部責(zé)任，兩者之間并非連帶關(guān)系。設(shè)立方式一個股東（一人有限責(zé)任公司）或者兩個以上股東出資設(shè)立總公司申請設(shè)立，屬于設(shè)立公司分支機(jī)構(gòu)

母公司/總公司的投資限制公司向其他公司投資的，公司章程對投資或者擔(dān)保的總額及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額?！渡虡I(yè)銀行法》第19條，商業(yè)銀行撥付其子公司運(yùn)營資金的總和不得超過總行資本金總額的60％?？偣緦Ψ止镜耐顿Y原則上不受限制。第一節(jié)基本理論

三、公司

法人財產(chǎn)權(quán)

1.法人財產(chǎn)的范圍2.法人財產(chǎn)權(quán)對外投資公司可以向其他企業(yè)投資；但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人.《公》A15公司向其他企業(yè)投資，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資的總額及單項投資的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。

《公》A16擔(dān)保

(07年單選、09年原制度單選題)★★公司為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔(dān)保的總額及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額；公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。接受擔(dān)保的股東或者受實際控制人支配的股東不得參加表決。該項表決由出席會議的

其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。借款除非章程特別規(guī)定，或經(jīng)股東會（大會）決議，不得將公司資金借貸給他人February2,20238股東出資經(jīng)營積累接受贈與法人財產(chǎn)某有限責(zé)任公司的股東會擬對公司為股東甲提供擔(dān)保事項進(jìn)行表決。下列有關(guān)該事項表決通過的表述中，符合公司法律制度規(guī)定的是()。(2007年)

A、該項表決由公司全體股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過

B、該項表決由出席會議的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過

C、該項表決由除甲以外的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過

D、該項表決由出席會議的除甲以外的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過

February2,20239答案：D第一節(jié)基本理論

四、股東及股東權(quán)利

1.股東–持股或出資2.股東權(quán)利的分類自益權(quán)&共益權(quán)–行使權(quán)利的目的單獨(dú)股東權(quán)&少數(shù)股東權(quán)

–

行使權(quán)利的條件固有權(quán)&非固有權(quán)–權(quán)利性質(zhì)普通股東權(quán)&特殊股東權(quán)3.股東權(quán)的內(nèi)容表決權(quán)--一股一權(quán)，公司股無表決權(quán)February2,202310第一節(jié)基本理論

四、股東及股東權(quán)利

選舉權(quán)和被選舉權(quán)

一股一權(quán)(原則)V.S.

累積投票制(例外:表決權(quán)=股份數(shù)*候選人數(shù))知情權(quán)--有限公司、股份公司知情權(quán)的范圍February2,202311股東股權(quán)（股）選舉董/監(jiān)事5名表決權(quán)其他事項表決權(quán)甲10001000*5=50001000乙500500*5=2500500丙500500*5=2500500有限公司股份公司范圍章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告–有權(quán)章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告程序會計賬簿--書面請求；正當(dāng)目的；15日拒絕并說明理由----第一節(jié)基本理論

四、股東及股東權(quán)利

建議和質(zhì)詢權(quán)新股優(yōu)先認(rèn)購權(quán)

有限公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外股利分配請求權(quán)股東按實繳出資比例分取紅利。但是，全體股東約定不按出資比例分取紅利的除外提議召開臨時股東大會臨時提案權(quán)單獨(dú)或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。臨時提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項。申請法院解算公司的權(quán)利公司經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，可以請求法院解散公司。公司剩余財產(chǎn)的分配請求權(quán)February2,202312第一節(jié)基本理論

四、股東及股東權(quán)利

異議股東股份收買請求權(quán)

(2009年綜合題)February2,202313有限責(zé)任公司股份有限公司公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，且符合法律規(guī)定的分配利潤條件股東大會作出公司合并、分立決議持有異議2.公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)3.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章

程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。第三節(jié)有限責(zé)任公司

一、公司設(shè)立條件&程序1.設(shè)立條件February2,202314股東人數(shù)≤50，自然人或法人資本最低注冊資本首次出資&期限出資形式法定組織章程名稱&組織機(jī)構(gòu)住所實質(zhì)條件第三節(jié)有限責(zé)任公司

一、公司設(shè)立條件——資本條件1.《公》A26注冊資本=全體股東認(rèn)繳的出資總額；

最低注冊資本=(一般)3萬；；法律、行政法規(guī)較高規(guī)定；（一人公司）10萬（實繳）2.《公》A26(06年綜合題)

首次出資總額=股東實繳出資總額不得低于注冊資本的20%，不得低于最低注冊資本

剩余部分（一般）成立之日起2年內(nèi)繳足，（投資公司）5年3.出資形式《公》A27

(06年綜合題、09年原制度單選題、09年新制度多選題)貨幣≥30%注冊資本非貨幣財產(chǎn)（貨幣估價+依法轉(zhuǎn)讓）實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等

√股權(quán)、債權(quán)、非專利技術(shù)、整體資產(chǎn)

╳

勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營權(quán)、設(shè)定擔(dān)保的財產(chǎn)February2,202315A甲乙丙注冊資本：10W首次出資總額：≥2W;≥3W第三節(jié)有限責(zé)任公司

一、公司設(shè)立條件

——章程設(shè)立股東共同制定調(diào)整公司內(nèi)部組織關(guān)系和經(jīng)營行為效力期間始于公司成立，及于存續(xù)期間，終于公司終止內(nèi)部性——約束公司、股東（原始股東&新股東）、經(jīng)營管理人員法定性——制定、內(nèi)容（A25絕對必要記載事項）、效力、修改（2/3決）公開性——登記、查閱、披露自治性——任意性規(guī)范·February2,202316第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、公司設(shè)立條件——組織機(jī)構(gòu)“現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)”February2,202317股東會董事會經(jīng)理監(jiān)事會1.權(quán)力機(jī)關(guān)——所有2.決策、代表機(jī)關(guān)—管理4.監(jiān)督機(jī)關(guān)—監(jiān)督3.執(zhí)行機(jī)關(guān)—

管理第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)

之一——股東會法律地位&職權(quán)——最高權(quán)力機(jī)構(gòu)&重大決策決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；審議批準(zhǔn)董事會的報告審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對發(fā)行公司債券作出決議；對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修改公司章程；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。February2,202318V.S.經(jīng)營計劃

&投資方案審批權(quán)決定權(quán)第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)

之一——股東會會議制度定期會議&臨時會議提議——提議人(1/10以上表決權(quán)股東；1/3以上董事；監(jiān)事/監(jiān)事)召集——召集人、時間(2個月內(nèi))、通知

(15日前)決議——*股東出席比例主持人投票方式（直接投票&累積投票制）決議通過比率（普通決議——簡單多數(shù):

?“出席”表決權(quán);

特別決議——絕對多數(shù):

2/3“全部”表決權(quán)

修改公司章程;

普通：1/2*75%增加/減少注冊資本

特別：2/3*100%合并、分立、解散

變更公司形式February2,202319A甲乙丙丁25%25%25%25%【多選】甲、乙、丙、丁共同出資設(shè)立一個有限責(zé)任公司，四人均以25萬元的貨幣出資。公司章程規(guī)定，召開股東會時，甲享有50%的表決權(quán)，乙享有7%的表決權(quán)，丙享有13%的表決權(quán)，丁享有30%的表決權(quán)。2010年4月1日，丙提議召開臨時股東會，擬將該公司變更為股份有限公司。在表決時，丁未出席會議，甲和丙表示贊成，乙表示反對。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的有()。

A、丙有權(quán)提議召開臨時股東會

B、丙無權(quán)提議召開臨時股東會

C、因甲和丙所持的表決權(quán)已超過出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3，股東會可以通過該決議

D、因甲和丙所持的表決權(quán)未達(dá)到全部表決權(quán)的2/3，股東會不能通過該決議

February2,2023答案:AD20第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)之二

——董事會法律地位

——對外代表&經(jīng)營決策；對股東會負(fù)責(zé)職權(quán)

1、負(fù)責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作。

2、執(zhí)行股東會的決議。

3、決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。

4、制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案，決算方案。

5、制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。

6、制訂公司增加或者減少注冊資本的方案。

7、擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案。

8、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。

9、決定聘任或者解聘公司經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理提名聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報酬事項。

10、制定公司的基本管理制度。February2,202321第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)

之二——董事會組成人數(shù)(3—13)任期(≤3)董事長(1)，副董事長；職工代表執(zhí)行董事(1):股東人數(shù)較少或規(guī)模較小，“可以”會議制度普通會議&臨時會議召集（主持）——董事長；副董事長；董事決議——除《公司法》有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定

一人一票

會議記錄

&出席董事簽名——判斷董事賠償責(zé)任組織機(jī)構(gòu)之三——經(jīng)理（選設(shè)）董事會任免高級管理人員A217=經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員”。February2,202322第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)決議無效《公》A22-1公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。決議撤銷《公》A22-2股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請求人民法院撤銷。

股東提起訴訟，請求撤銷的，人民法院可以應(yīng)公司的請求，要求股東提供相應(yīng)擔(dān)保。撤銷事由：（1）程序：召集、表決違法，違章；（2）內(nèi)容：違章起訴時間：自決議作出之日起60日擔(dān)保：公司請求撤銷效果：決議作出時起無效

February2,202323瑕疵決議內(nèi)容會議程序無效違法——撤銷違章違法違章效力第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)之四

——監(jiān)事會法律地位職權(quán)①

檢查公司財務(wù)；②

對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章

程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；③

當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；④

提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股

東會會議；⑤

向股東會會議提出提案；⑥

依法對董事、高級管理人員提起訴訟；⑦

公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。February2,202324第三節(jié)有限責(zé)任公司

二、組織機(jī)構(gòu)之四——監(jiān)事會組成成員（≥3）=股東代表+職工代表（≥1/3);監(jiān)事會主席任期兼任禁止會議制度召集主持——主席；共同推舉的監(jiān)事表決、決議——

除《公司法》有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定半數(shù)以上通過會議記錄&出席監(jiān)事簽名February2,202325第一節(jié)基本理論

三、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員1.資格

有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員：1、無民事行為能力或者限制民事行為能力;2、因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年;3、擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年;4、擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年;5、個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償February2,202326第一節(jié)基本理論

三、董事、監(jiān)事、高級管理人員2.義務(wù)忠實義務(wù)公司利益>個人利益勤勉義務(wù)

誠信&謹(jǐn)慎&合理注意義務(wù)第148條董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負(fù)有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用職權(quán)收受賄賂或其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)第149條董事、高級管理人員不得有下列行為：（一）挪用公司資金；（二）將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；（三）違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（四）違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（五）未經(jīng)股東會或者股東大會同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；（六）接受他人與公司交易的傭金歸為己有；（七）擅自披露公司秘密；（八）違反對公司忠實義務(wù)的其他行為。董事、高級管理人員違反前款規(guī)定所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有February2,202327自我交易篡奪公司機(jī)會競業(yè)禁止第一節(jié)基本理論

四、股東訴訟February2,202328代表訴訟

——保護(hù)公司利益《公》A152董事、監(jiān)事、高級管理人員等侵犯公司權(quán)益，而公司怠于追究其責(zé)任，符合法定條件的股東可以自己名義代表公司提起訴訟適格原告:a.有限公司的股東;

b.股份公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計持有公司1%以上股份的股東適格被告：

董事、監(jiān)事、高級管理人員或者他人前置程序:

窮盡內(nèi)部救濟(jì)（書面請求監(jiān)事會\董事會起訴）→拒絕或怠于請求賠償

例外

——緊急情況訴訟利益歸屬：公司第一節(jié)基本理論

四、股東訴訟——代表訴訟&直接訴訟代表訴訟直接訴訟起因侵犯公司利益侵犯個別股東利益原告符合法定條件的股東受到侵害的股東程序窮盡內(nèi)部救濟(jì)或緊急情況直接起訴勝訴利益歸屬公司股東February2,2023292.直接訴訟——保護(hù)股東利益《公》A153董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或公司章程，損害股東利益的，股東可以向法院提起訴訟。第一節(jié)基本理論

五、股權(quán)轉(zhuǎn)讓

（06年單選、08年案例分析、09年單選、10年案例分析)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓：協(xié)商一致外部轉(zhuǎn)讓：章程另有規(guī)定公司法規(guī)定其他股東過半數(shù)同意書面通知→30日內(nèi)答復(fù)—╳→視為同意

拒絕→購買—╳→視為同意優(yōu)先購買權(quán)：同等條件；協(xié)商比例

—╳→轉(zhuǎn)讓時的出資比例強(qiáng)制執(zhí)行轉(zhuǎn)讓：通知→20日內(nèi)行使優(yōu)先購買權(quán)---╳→視為放棄February2,202330第三節(jié)有限責(zé)任公司

五、一人有限責(zé)任公司一人公司股東February2,202331100%最低注冊資本10萬；一次足額繳納“獨(dú)生子女”政策股東身份公示不設(shè)“三會”，決議書面簽名強(qiáng)制年度審計財產(chǎn)獨(dú)立舉證責(zé)任倒置第三節(jié)有限責(zé)任公司

四、國有獨(dú)資公司國家單獨(dú)投資，國務(wù)院或地方政府授權(quán)本級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)（“國資委”）履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。February2,202332章程由國資委制定或批準(zhǔn)國資委產(chǎn)行使股東會職權(quán)，可授權(quán)董事會決定合并、分立、解散、增減注冊資本和發(fā)行公司債券以外的事項董事會中必須包括職工代表，其他董事由國資委委派經(jīng)理，經(jīng)國資委同意，可由董事兼任董事長、副董事長、高管，未經(jīng)國資委同意，不得兼職監(jiān)事會成員不得少于5人第四節(jié)股份有限公司

一、基本法律特征股東公眾性資合性——資本聯(lián)合資本股份化股份轉(zhuǎn)讓自由February2,202333全部出資等額股份股東認(rèn)購第四節(jié)股份有限公司

二、設(shè)立方式A78&設(shè)立條件A79發(fā)起設(shè)立

：發(fā)起人股東募集設(shè)立：發(fā)起人+社會公眾+特定對象股東February2,202334發(fā)起設(shè)立募集設(shè)立發(fā)起人人數(shù)2人以上，200人以下，半數(shù)以上中國住所最低注冊資本500萬元“實收”股本總額；發(fā)起人股≥35%第四節(jié)股份有限公司

三、設(shè)立程序發(fā)起人協(xié)議部門批準(zhǔn)制定章程名稱核準(zhǔn)認(rèn)購股份建立組織申請登記公告February2,202335發(fā)起設(shè)立募集設(shè)立制定章程發(fā)起人協(xié)商一致發(fā)起人“前期”章程，創(chuàng)立大會出席表決權(quán)過半數(shù)通過認(rèn)購股份發(fā)起人認(rèn)購全部股份發(fā)起人認(rèn)購部分股份≥35%建立組織機(jī)構(gòu)選舉董事會、監(jiān)事會創(chuàng)立大會（法定出席比例,

A91)

“抽回出資”的例外情形第四節(jié)股份有限公司

四、發(fā)起人責(zé)任公司成立公司設(shè)立失敗連帶責(zé)任返還股息過錯責(zé)任February2,202336合同名義責(zé)任原則例外發(fā)起人發(fā)起人1.公司確認(rèn)；2.公司享受利益、履行義務(wù)公司公司發(fā)起人為自己利益，且相對人“惡意”第四節(jié)股份有限公司

五、組織機(jī)構(gòu)——獨(dú)立董事制度產(chǎn)生——制衡大股東及經(jīng)理管理層內(nèi)部控制、損害公司利益任職不得擔(dān)任獨(dú)立董事的情形February2,2023371.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系；2.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬；3.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；4.最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項所列舉情形的人員；5.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；6.公司章程規(guī)定的其他人員；7.中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。第四節(jié)股份有限公司

五、組織機(jī)構(gòu)——獨(dú)立董事選任與撤換、辭職特別職權(quán)&獨(dú)立意見February2,202338特別職權(quán)應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨(dú)立意見的重大事項（1）認(rèn)可重大關(guān)聯(lián)交易（指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易）；（2）向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所；（3）向董事會提請召開臨時股東大會；（4）提議召開董事會；（5）獨(dú)立聘請外部審計機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；（6）股東大會召開前公開向股東征集投票權(quán)（1）提名、任免董事；（2）聘任或解聘高級管理人員；（3）公司董事、高級管理人員的薪酬；（4）上市公司的股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款；（5）獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項；（6）公司章程規(guī)定的其他事項。

獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙第四節(jié)股份有限公司

五、組織機(jī)構(gòu)——獨(dú)立董事任職保障知情權(quán)——提前通知、要求補(bǔ)充、延期審議津貼保障——董事會預(yù)案、股東大會審議、年報披露February2,202339第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票

股份股票February2,202340股份表現(xiàn)形式；股東持股憑證證權(quán)證券有價證券

——權(quán)利隨占有轉(zhuǎn)移要式證券普通股&優(yōu)先股&后配股

分配盈余的優(yōu)先股

分配剩余財產(chǎn)的優(yōu)先股記名股&無記名股

發(fā)起人股

法人股

外資股記名股不記名股權(quán)利歸屬記名股東持有人股款繳納一次或分期一次足額轉(zhuǎn)讓背書；法律、行政法規(guī)交付第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票轉(zhuǎn)讓&限制(2007年單選題、2008年綜合題)場所——依法設(shè)立的“交易場所”和國務(wù)院規(guī)定的其他方式發(fā)起人持股A142-1發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓董監(jiān)高持股《公》A142-2申報持股及變動任職期間，每年轉(zhuǎn)讓不得超過持股總數(shù)的25%

持股自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓離職半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓持股；但是因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈、依法分割財產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動的除外。February2,202341第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票上市公司特殊規(guī)定短線交易&公司歸入權(quán)《證》A47上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出的，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入的，所得利益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。25%的細(xì)化《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》A5上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持股份不超過1000股的，可一次全部轉(zhuǎn)讓，不受轉(zhuǎn)讓比例（25%）的限制。敏感期交易禁止《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》A4

①上市公司定期報告公告前30日內(nèi)；

②上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報公告前10日內(nèi)；

③自可能對本公司股票及其衍生品種價格產(chǎn)生重大影響的重大事項發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個交易日內(nèi)；

④證券交易所規(guī)定的其他期間February2,202342第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票公司回購A143-1February2,202343法定事由程序要求1減少公司注冊資本1.股東大會“減資”的特別決議；2.自收購之日起10日內(nèi)注銷

2與持有本公司股份的其他公司合并1.股東大會“公司合并”的特別決議；2.6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。3將股份獎勵給本公司職工1.股東大會“股份獎勵職工”的決議；2.不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%3.用于收購的資金從公司稅后利潤中支出4.所收購的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工4股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票股票質(zhì)押限制A143-4公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。停止過戶期A140-2股東大會召開前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。股東身份證明February2,202344第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票股東身份證明第33條

有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項：(一)股東的姓名或者名稱及住所;(二)股東的出資額;(三)出資證明書編號。記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記;登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。股東名冊——對內(nèi)權(quán)利推定工商登記——

對外對抗效力第134條（股份）公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項：(一)股東的姓名或者名稱及住所;(二)各股東所持股份數(shù);(三)各股東所持股票的編號;(四)各股東取得其股份的日期。發(fā)行無記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載其股票數(shù)量、編號及發(fā)行日期。登記機(jī)關(guān)登記——上市公司：證券登記結(jié)算公司；

未上市公司:托管機(jī)構(gòu)（流通股）；登記機(jī)關(guān)（非流通股）February2,202345第五節(jié)公司股票&公司債

一、公司股票（2011）甲股份有限公司于2010年7月21日在上海證券交易所掛牌上市。2010年12月20日，公司發(fā)布公告說明的下列事項中，符合公司法律制度規(guī)定的是()。

A.公司董事在首次公開發(fā)行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以轉(zhuǎn)讓，但每年不得超過其所持股份總數(shù)的25%

B.公司發(fā)起人在公司成立時持有的本公司股份自2010年12月21日起可以對外轉(zhuǎn)讓

C.股東大會通過決議，同意公司視股價情況收購本公司己發(fā)行股份的3%用于未來1年內(nèi)獎勵本公司職工

D.股東大會通過決議，同意接受債務(wù)人乙以其持有的本公司股份作為擔(dān)保其債務(wù)履行的質(zhì)押權(quán)標(biāo)的February2,2023【答案】C46第五節(jié)公司股票&公司債

二、公司債券公司債券公司股票法律關(guān)系債權(quán)法律關(guān)系股權(quán)法律關(guān)系投資者權(quán)利債權(quán)（還本付息）股權(quán)（資產(chǎn)收益、參與重大決策、選擇管理者）投資者風(fēng)險小，固定回報大，無盈不分發(fā)行主體有限公司&股份公司

股份公司發(fā)行條件不得低于票面金額大于、等于、小于票面金額February2,202347第六節(jié)公司財務(wù)會計制度

一、公司利潤分配彌補(bǔ)虧損往年虧損繳納所得稅當(dāng)年虧損提取公積金法定公積金任意公積金分配利潤有限公司按實繳出資比例；全體股東約定除外股份公司按持股比例；章程另有規(guī)定除外February2,202348第六節(jié)公司財務(wù)會計制度

一、公司利潤分配——法定公積金&任意公積金February2,202349法定公積10%/*50%法定盈余公積金資本公積金溢價股款資產(chǎn)處置資產(chǎn)重估接受捐贈稅后利潤任意公積彌補(bǔ)虧損擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營增加注冊資本法定公積留存≥25%轉(zhuǎn)增前注冊資本來源類型用途[2009年單選題]某公司注冊資本為100萬元。2008年，該公司提取的法定公積金累計額為60萬元，提取的任意公積金累計額為