會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)操作及核算業(yè)務(wù)講解

2019年8月4日會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)操作及核算業(yè)務(wù)講解目錄CONTENTS123系統(tǒng)架構(gòu)說明核算初始化業(yè)務(wù)及操作步驟講解會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)操作講解01系統(tǒng)架構(gòu)說明系統(tǒng)總體架構(gòu)

一體化系統(tǒng)涵蓋一級(jí)政府財(cái)政從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、執(zhí)行監(jiān)督到執(zhí)行分析一體化的財(cái)政業(yè)務(wù)管理全過程，覆蓋所有財(cái)政資金，輻射各級(jí)財(cái)政部門和預(yù)算單位，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理與預(yù)算執(zhí)行完整生命周期的全過程控制，做到預(yù)算指標(biāo)、用款計(jì)劃和支付管理的聯(lián)動(dòng)控制，可從預(yù)算指標(biāo)一直挖掘到該指標(biāo)的每一筆執(zhí)行支出明細(xì)。系統(tǒng)應(yīng)用使財(cái)政從原來相對(duì)分離的管理模式走向業(yè)務(wù)銜接、信息共享的管理模式，促進(jìn)財(cái)政管理工作由粗放型向精細(xì)型方向轉(zhuǎn)變，提高了預(yù)算執(zhí)行的透明度。項(xiàng)目申報(bào)審核年度預(yù)算編制預(yù)算批復(fù)指標(biāo)下達(dá)向下看全透明向上可追溯用款計(jì)劃項(xiàng)目庫管理預(yù)算編制與指標(biāo)管理預(yù)算執(zhí)行管理一體化實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)向下挖掘和向上追溯支付管理資金清算會(huì)計(jì)核算決算財(cái)報(bào)財(cái)務(wù)與報(bào)告財(cái)政平臺(tái)支付系統(tǒng)資產(chǎn)系統(tǒng)財(cái)報(bào)系統(tǒng)決算系統(tǒng)省政府會(huì)計(jì)核算一體化管理系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目往來單位預(yù)算會(huì)計(jì)科目資金來源資金性質(zhì)功能分類經(jīng)濟(jì)分類規(guī)則體系差異事項(xiàng)現(xiàn)金流量備查簿分錄規(guī)則轉(zhuǎn)賬模板財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算預(yù)算會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)生成會(huì)計(jì)憑證憑證審核憑證記賬財(cái)務(wù)年報(bào)表預(yù)算會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)月末結(jié)賬期末收入費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算會(huì)計(jì)年終結(jié)賬年末收支結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)月報(bào)表總賬查詢明細(xì)賬查詢余額表查詢憑證查詢會(huì)計(jì)報(bào)表憑證模板財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算預(yù)算會(huì)計(jì)核算手工錄入會(huì)計(jì)憑證保存互相提醒憑證管理結(jié)賬管理憑證附加信息（差異、現(xiàn)金流）憑證關(guān)聯(lián)賬簿查詢財(cái)務(wù)年報(bào)表附注往來核銷制度體系原賬務(wù)系統(tǒng)新舊制度轉(zhuǎn)換財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)銜接預(yù)算會(huì)計(jì)銜接新賬啟用……核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)架構(gòu)02核算初始化業(yè)務(wù)及操作步驟講解省級(jí)統(tǒng)管統(tǒng)一賬套分類管理統(tǒng)一基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理統(tǒng)一輔助賬管理統(tǒng)一機(jī)制憑證規(guī)則設(shè)置市縣協(xié)管縣級(jí)統(tǒng)管需求問題整理與反饋賬套自管個(gè)性化基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理個(gè)性化輔助帳管理個(gè)性化機(jī)制憑證規(guī)則設(shè)置三級(jí)管理統(tǒng)一基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)一科目設(shè)置-符合制度政府會(huì)計(jì)核算模式政府預(yù)算會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)適度分離又相互銜接的政府會(huì)計(jì)核算模式。適度分離：雙體系、雙基礎(chǔ)、雙報(bào)告雙體系預(yù)算會(huì)計(jì)--預(yù)算收入、預(yù)算支出、預(yù)算結(jié)余財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)--資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、費(fèi)用雙基礎(chǔ)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)--權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)算會(huì)計(jì)--收付實(shí)現(xiàn)制雙報(bào)告財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)--財(cái)務(wù)報(bào)告預(yù)算會(huì)計(jì)--決算報(bào)告基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的調(diào)整涉及財(cái)務(wù)要素和財(cái)政要素。財(cái)務(wù)要素的調(diào)整涉及會(huì)計(jì)科目、業(yè)務(wù)類別、支出經(jīng)濟(jì)分類、財(cái)務(wù)項(xiàng)目、行業(yè)支出分類、到期年度等6個(gè)要素。一、會(huì)計(jì)科目按行業(yè)規(guī)劃行政、事業(yè)、高等學(xué)校、中小學(xué)校、基層醫(yī)療、彩票、科學(xué)事業(yè)等7個(gè)制度的會(huì)計(jì)科目。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的編制需求，輔助賬掛接往來、資金流向、到期年度、財(cái)務(wù)項(xiàng)目。待沖預(yù)撥經(jīng)費(fèi)收入為了與預(yù)算會(huì)計(jì)銜接，掛接支出功能分類、預(yù)算年度、支付方式等財(cái)政要素。為了滿足基建決算評(píng)審的相關(guān)填列要求，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的收入、凈資產(chǎn)類會(huì)計(jì)科目按基建和非基建進(jìn)行細(xì)劃，對(duì)基建的相關(guān)科目全部掛接財(cái)務(wù)項(xiàng)目輔助賬。財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入等部分收入科目掛接資金性質(zhì)輔助賬。要素調(diào)整說明刪除其他應(yīng)收款科目下備用金、暫付待支出確認(rèn)款項(xiàng)、待沖預(yù)撥經(jīng)費(fèi)支出（新制度下列費(fèi)用）、房改辦（住房基金）等4個(gè)二級(jí)科目。刪除其他應(yīng)付款科目下食堂其他應(yīng)付款，住房基金所有下級(jí)科目。注意事項(xiàng)：實(shí)體賬套自行添加的會(huì)計(jì)科目必須2019年賬務(wù)系統(tǒng)里重新維護(hù)，比如銀行存款科目。預(yù)算會(huì)計(jì)科目預(yù)算會(huì)計(jì)科目、輔助賬的規(guī)劃仍沿用老制度的邏輯。政府會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)科目體系財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明二、業(yè)務(wù)類別啟用全新的輔助要素業(yè)務(wù)類別，按行業(yè)規(guī)劃行政、事業(yè)、高等學(xué)校中小學(xué)校、基層醫(yī)療、彩票、科學(xué)事業(yè)等7個(gè)制度規(guī)劃業(yè)務(wù)類別，滿足各行業(yè)支付與核算需求。行政單位1.業(yè)務(wù)活動(dòng)支出：為實(shí)現(xiàn)職能目標(biāo)，依法履職或開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所發(fā)生的各項(xiàng)當(dāng)期費(fèi)用。除下述業(yè)務(wù)類別以外的均選擇業(yè)務(wù)活動(dòng)支出。2.資本性支出（基建）：支付基本建設(shè)業(yè)務(wù)(含公共基礎(chǔ)設(shè)施)的款項(xiàng)。3.資本性支出（非基建）：支付購買固定資產(chǎn)(含公共基礎(chǔ)設(shè)施)、無形資產(chǎn)的款項(xiàng)。4.其他支出：支付其他款項(xiàng)，比如預(yù)付款項(xiàng)、個(gè)人借款、投資、購買作為庫存物品管理的各種材料、研發(fā)支出、政府儲(chǔ)備物資等。財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明事業(yè)單位1.業(yè)務(wù)活動(dòng)支出：為實(shí)現(xiàn)職能目標(biāo)，依法履職或開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所發(fā)生的各項(xiàng)當(dāng)期費(fèi)用。除下述業(yè)務(wù)類別以外的均選擇業(yè)務(wù)活動(dòng)支出。2.單位管理支出：事業(yè)單位行政及后勤管理部門開展管理活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)當(dāng)期費(fèi)用。3.資本性支出（基建）：支付基本建設(shè)業(yè)務(wù)（含公共基礎(chǔ)設(shè)施）的款項(xiàng)。4.資本性支出（非基建）：支付購買固定資產(chǎn)(含公共基礎(chǔ)設(shè)施)、無形資產(chǎn)的款項(xiàng)。5.其他支出：支付其他款項(xiàng)，比如預(yù)付款項(xiàng)、個(gè)人借款、投資、購買作為庫存物品管理的各種材料、研發(fā)支出、政府儲(chǔ)備物資等。財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明科學(xué)事業(yè)單位財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明高等學(xué)校支付系統(tǒng)申請錄入界面與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明三、支出經(jīng)濟(jì)分類刪除大病統(tǒng)籌社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)科目，增加編制外長期聘用人員住房公積金科目。中小學(xué)校根據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)表的填報(bào)要求，重新規(guī)劃支出經(jīng)濟(jì)分類。中小學(xué)校支出經(jīng)濟(jì)分類公安、檢察、法院、司法、教育、勞教等行業(yè)規(guī)劃的支出經(jīng)濟(jì)分類已經(jīng)導(dǎo)入2019年賬務(wù)系統(tǒng)。注意事項(xiàng)：實(shí)體賬套自行添加的支出經(jīng)濟(jì)分類必須在2019年賬務(wù)系統(tǒng)里重新維護(hù)。財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明四、財(cái)務(wù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)項(xiàng)目是針對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)啟用的一個(gè)新要素，包含基建實(shí)體項(xiàng)目和其他項(xiàng)目核算的內(nèi)容。（注意與預(yù)算項(xiàng)目的區(qū)別）財(cái)務(wù)項(xiàng)目分為基建實(shí)體項(xiàng)目、其他財(cái)務(wù)項(xiàng)目。系統(tǒng)按新的編碼格式自動(dòng)把基建實(shí)體項(xiàng)目下的數(shù)據(jù)遷移到財(cái)務(wù)項(xiàng)目下的基建實(shí)體項(xiàng)目。注意事項(xiàng)：若單位沒有基建業(yè)務(wù)，管理上也沒有項(xiàng)目核算的需求，在支付申請錄入界面不需選擇財(cái)務(wù)項(xiàng)目（后期功能完善，改為不顯示）。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的費(fèi)用科目只能選一般業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用，不能選項(xiàng)目業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用。財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明五、行業(yè)支出分類公路系統(tǒng)、特設(shè)行政事業(yè)的行業(yè)支出分類仍然保留，高等學(xué)校、科學(xué)事業(yè)的行業(yè)支出分類已經(jīng)在業(yè)務(wù)類別下級(jí)中統(tǒng)一規(guī)劃，高等學(xué)校、科學(xué)事業(yè)單位行取消行業(yè)支出分類要素。財(cái)務(wù)要素調(diào)整說明六、到期年度在會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)中，把之前在自定義項(xiàng)中維護(hù)的到期年度剝離作為一個(gè)新的要素。(長期債券投資、長期借款、長期應(yīng)付款三個(gè)科目的底級(jí)科目)財(cái)政數(shù)據(jù)的調(diào)整涉及支出功能分類、支出結(jié)構(gòu)兩個(gè)要素。由于機(jī)構(gòu)改革支出功能分類調(diào)整內(nèi)容較多，詳見《2019年政府收支分類科目》。支出結(jié)構(gòu)在人員支出下增加1108--住房公積金。財(cái)政要素調(diào)整說明刪除廣電系統(tǒng)、規(guī)費(fèi)征稽、彩票機(jī)構(gòu)經(jīng)營性資金賬套、農(nóng)村合作醫(yī)療、新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、聯(lián)合國資金專項(xiàng)、僑界資金專項(xiàng)、國際組織資金專項(xiàng)、試點(diǎn)運(yùn)行賬套等帳套分類。

以前已使用廣電系統(tǒng)、規(guī)費(fèi)征稽賬套分類的賬套，在2019年調(diào)整為一般事業(yè)賬套分類；使用其他刪除賬套分類的，在2019年調(diào)整為其他賬套分類。賬套分類調(diào)整說明一、在統(tǒng)一科目的基礎(chǔ)上增加個(gè)性化要素科目維護(hù)。二、在統(tǒng)一設(shè)置的基礎(chǔ)上增加個(gè)性化輔助賬定義。三、年結(jié)年終結(jié)轉(zhuǎn)。四、調(diào)整新年度期初數(shù)。五、平衡校驗(yàn)與初始化確認(rèn)。六、涉及國庫支付業(yè)務(wù)的賬套機(jī)制憑證接口設(shè)置。七、編制賬務(wù)初始化時(shí)年初數(shù)與上年度科目銜接和余額調(diào)整說明。賬務(wù)初始化步驟科目預(yù)算項(xiàng)目往來單位支出經(jīng)濟(jì)分類財(cái)務(wù)項(xiàng)目文號(hào)事項(xiàng)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金流量等常用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)共享數(shù)據(jù)統(tǒng)一管控隔離數(shù)據(jù)靈活使用關(guān)鍵字的全文檢索數(shù)據(jù)的導(dǎo)入導(dǎo)出等預(yù)算來源資金性質(zhì)支出功能分類撥款期間屬性支出結(jié)構(gòu)財(cái)政管理級(jí)次支付方式其他基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)系統(tǒng)每年將上一年度統(tǒng)一的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)與部分個(gè)性化管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)遷移至新年度系統(tǒng)中，例如往來、機(jī)構(gòu)、預(yù)算項(xiàng)目、財(cái)務(wù)項(xiàng)目中的基建實(shí)體項(xiàng)目、自定義項(xiàng)等要素已經(jīng)從2018年舊的核算系統(tǒng)遷移到2019年新的核算系統(tǒng)。注意事項(xiàng)：庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金、短期投資等4個(gè)會(huì)計(jì)科目允許加下級(jí)，其他科目不允許實(shí)體賬套增加下級(jí)。銀行存款必須增加帶有開戶行及賬號(hào)的子科目。一個(gè)要素只能維護(hù)一個(gè)維度的信息。

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)增加科目修改科目刪除科目科目關(guān)聯(lián)輔助核算項(xiàng)科目常用功能基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—會(huì)計(jì)科目增加科目修改科目刪除科目科目關(guān)聯(lián)輔助核算項(xiàng)科目常用功能基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—會(huì)計(jì)科目增加預(yù)算項(xiàng)目修改預(yù)算項(xiàng)目刪除預(yù)算項(xiàng)目常用功能基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—預(yù)算項(xiàng)目常用功能增加往來單位修改往來單位刪除往來單位往來單位導(dǎo)入/導(dǎo)出基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—往來單位常用功能增加往來單位修改往來單位刪除往來單位往來單位導(dǎo)入/導(dǎo)出基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—往來單位常用功能增加往來單位修改往來單位刪除往來單位往來單位導(dǎo)入/導(dǎo)出基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—往來單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—往來單位常用功能增加支出經(jīng)濟(jì)分類修改支出經(jīng)濟(jì)分類刪除支出經(jīng)濟(jì)分類支出經(jīng)濟(jì)分類常用功能增加財(cái)務(wù)項(xiàng)目修改財(cái)務(wù)項(xiàng)目刪除財(cái)務(wù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)項(xiàng)目導(dǎo)入/導(dǎo)出基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—財(cái)務(wù)項(xiàng)目常用功能增加機(jī)構(gòu)修改機(jī)構(gòu)刪除機(jī)構(gòu)停用/啟用機(jī)構(gòu)導(dǎo)入/導(dǎo)出基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—機(jī)構(gòu)常用功能增加業(yè)務(wù)類別修改業(yè)務(wù)類別刪除業(yè)務(wù)類別基礎(chǔ)數(shù)據(jù)—業(yè)務(wù)類別常用功能增加行業(yè)支出分類修改行業(yè)支出分類刪除行業(yè)支出分類行業(yè)支出分類導(dǎo)入/導(dǎo)出行業(yè)支出分類二、輔助帳定義根據(jù)政府會(huì)計(jì)制度要求，統(tǒng)一規(guī)劃會(huì)計(jì)科目輔助帳定義。各實(shí)體賬套以前年度自行維護(hù)的輔助賬定義無法轉(zhuǎn)入2019年會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)。會(huì)計(jì)必須在2019年會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)里重新維護(hù)會(huì)計(jì)科目輔助賬定義，比如支出科目的機(jī)構(gòu)、預(yù)算單位等輔助賬。輔助賬定義選中需維護(hù)輔助賬的會(huì)計(jì)科目，點(diǎn)擊“修改”按鈕，或雙擊右邊表格中任意單元格輔助賬定義在右側(cè)彈出界面中，勾選輔助帳定義內(nèi)本會(huì)計(jì)科目需要核算的輔助要素保存即可輔助賬定義三、年初數(shù)錄入與調(diào)整根據(jù)上年年末核算數(shù)據(jù)，在今年初始化時(shí)將以前年度數(shù)據(jù)導(dǎo)入并調(diào)整。為了快速、準(zhǔn)確錄入年初數(shù)，系統(tǒng)支持EXCEL導(dǎo)入余額功能。（一）科目余額導(dǎo)入在科目初始界面，幣別選擇“綜合本位幣”，點(diǎn)擊“導(dǎo)出模版”按鈕。年初數(shù)錄入與調(diào)整年初數(shù)錄入與調(diào)整導(dǎo)出模版后，按照表格樣式把科目（新制度會(huì)計(jì)編碼）、幣別（CNY）、期初余額等內(nèi)容補(bǔ)充完整，科目名稱可以不用填寫。（會(huì)計(jì)科目不掛接輔助賬核算）年初數(shù)錄入與調(diào)整（二）導(dǎo)入輔助余額在科目初始界面，點(diǎn)擊已掛接輔助賬核算的會(huì)計(jì)科目，彈出以下界面。年初數(shù)錄入與調(diào)整導(dǎo)出模版后，按照表格樣式把科目編碼、幣別（CNY）、相關(guān)輔助賬、期初余額等相關(guān)內(nèi)容補(bǔ)充完整。年初數(shù)錄入與調(diào)整點(diǎn)擊賬務(wù)處理--初始--初始化確認(rèn)，點(diǎn)擊下一步完成初始化確認(rèn)初始化確認(rèn)錄入數(shù)據(jù)時(shí)，通常錄入年初余額即可錄入明細(xì)科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)匯總上級(jí)科目數(shù)據(jù)掛有輔助核算的科目金額，既可以通過雙擊該科目進(jìn)入輔助核算金額初始界面進(jìn)行錄入，也可以通過進(jìn)入“輔助核算金額初始”功能進(jìn)行初始科目輔助核算的明細(xì)合計(jì)必須與該科目初始金額相等錄完數(shù)據(jù)時(shí)，及時(shí)做好保存錄入數(shù)據(jù)完成后，需要進(jìn)行試算平衡檢驗(yàn)初始化確認(rèn)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)預(yù)設(shè)的校驗(yàn)規(guī)則對(duì)期初數(shù)據(jù)校驗(yàn)，并校驗(yàn)資產(chǎn)與核算數(shù)據(jù)是否一致賬務(wù)處理——初始五、機(jī)制憑證接口設(shè)置（一）引入場景概念（固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程）在過濾條件一樣的情況下，會(huì)產(chǎn)生多組不同的會(huì)計(jì)分錄，機(jī)制憑證接口引入場景概念。單一場景生成憑證的邏輯不變。在多場景下，如果不預(yù)設(shè)默認(rèn)場景，在生成憑證的時(shí)候由會(huì)計(jì)自行選擇對(duì)應(yīng)場景生成會(huì)計(jì)分錄。如果已預(yù)設(shè)默認(rèn)場景，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按默認(rèn)場景對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄生成憑證。機(jī)制憑證接口設(shè)置03會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)操作講解GFMIS平臺(tái)控件安裝關(guān)閉“GFMIS平臺(tái)”，安裝GFMIS平臺(tái)插件，在彈出窗口中點(diǎn)擊“安裝”，在下圖中點(diǎn)擊“是”，最后點(diǎn)擊“完成”系統(tǒng)登錄設(shè)置首次進(jìn)入會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)需安裝GFMIS平臺(tái)、平臺(tái)插件及火狐瀏覽器，安裝完畢后，進(jìn)入會(huì)計(jì)核算一體化系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)彈出以下提示框，去掉“下次啟動(dòng)Firefox仍執(zhí)行此檢查”勾選框去掉，并點(diǎn)擊“否（N）”?；鸷鼮g覽器安裝與設(shè)置系統(tǒng)登錄設(shè)置設(shè)置IE瀏覽器為默認(rèn)瀏覽器打開“IE瀏覽器”，右上角“工具”，在彈出窗口中選擇“Internet選項(xiàng)”，在彈出窗口中選擇“程序”，檢查下圖指示箭頭的按鈕是否為灰色，若不可用則IE瀏覽器已設(shè)為默認(rèn)，若可用則點(diǎn)擊“設(shè)為默認(rèn)值”并點(diǎn)擊“確定”系統(tǒng)登錄設(shè)置通過GFMIS平臺(tái)登錄系統(tǒng)登錄系統(tǒng)登錄登錄系統(tǒng)界面需選擇角色、賬套方可進(jìn)入系統(tǒng)系統(tǒng)操作界面切換角色切換角色憑證錄入應(yīng)用平行記賬憑證憑證規(guī)則設(shè)置支付系統(tǒng)憑證賬賬一致控制資產(chǎn)掛接憑證賬賬余額核對(duì)賬務(wù)處理科目初始科目初始輔助核算初始初始化確認(rèn)賬簿查詢科目賬查詢輔助賬查詢專項(xiàng)查詢專項(xiàng)查詢項(xiàng)目余額資金性質(zhì)余額經(jīng)濟(jì)分類余額功能分類余額科目余額表往來單余額憑證憑證錄入、審核、記賬憑證管理、憑證匯總常用憑證、轉(zhuǎn)賬憑證輔助查詢輔助總賬輔助余額表輔助明細(xì)賬期末處理月末結(jié)賬年末結(jié)賬總賬打印明細(xì)賬打印輔助賬打印賬務(wù)處理憑證管理轉(zhuǎn)賬憑證憑證模板憑證匯總憑證錄入憑證審核憑證記賬手工新建模板選擇機(jī)制生成賬務(wù)處理-憑證賬務(wù)處理——憑證系統(tǒng)操作界面-賬務(wù)處理賬務(wù)處理——憑證可以指定任意會(huì)計(jì)期間錄入；憑證的刪除：本系統(tǒng)中可將未審核的憑證直接刪除；憑證的插入：編輯——憑證處理——調(diào)整憑證號(hào)；憑證的整理排序：編輯——憑證處理——重算憑證號(hào)常用摘要的保存：1、右鍵—保存為常用摘要2、編輯—常用摘要維護(hù)；場景模板的保存：1、編輯——保存為場景場景模板的調(diào)用：點(diǎn)擊“場景模板”——選擇系統(tǒng)模板/常用模板憑證的復(fù)制：編輯——復(fù)制憑證；賬務(wù)處理——憑證常用憑證的保存：文件——保存到常用憑證；常用憑證的調(diào)用：憑證新建——“常用憑證”按鈕；常用憑證的維護(hù)：見賬務(wù)處理——憑證——憑證模板功能；憑證錄入界面單擊鼠標(biāo)右鍵：上/下移行、增/刪行、復(fù)制行到下行/末行、交換借貸方向、保存為常用摘要、查詢科目余額、查詢輔助余額、查詢明細(xì)賬、查詢輔助明細(xì)賬；工具——憑證選項(xiàng)設(shè)置：新增憑證保存選項(xiàng)、自動(dòng)攜帶上條分錄信息選項(xiàng)、新增憑證日期選項(xiàng)、憑證錄入順序選項(xiàng)、其他選項(xiàng)；憑證輔助核算信息的錄入：憑證錄入界面左下角雙擊；憑證的保存、暫存；賬務(wù)處理——憑證平行記賬-憑證展示賬務(wù)處理——資產(chǎn)憑證掛接賬務(wù)處理——憑證調(diào)整分錄—折舊補(bǔ)提審核多條件多入口1、會(huì)計(jì)期間、制單人、憑證字、憑證號(hào)條件過濾2、可穿透到憑證錄入界面，進(jìn)行標(biāo)錯(cuò)1、通過憑證審核功能點(diǎn)可進(jìn)行批量審核2、通過憑證錄入界面可進(jìn)行單張審核3、通過憑證管理功能可切換憑證狀態(tài)并審核反審核憑證審核憑證審核憑證審核憑證審核憑證錄入憑證審核憑證記賬取消記賬；取消審核；憑證記賬憑證記賬憑證記賬賬簿查詢靈活的科目選擇強(qiáng)大的透視功能貼心的界面設(shè)計(jì)完善的外部輸出科目可實(shí)現(xiàn)連續(xù)選擇、間隔選擇、范圍選擇已選擇科目預(yù)覽可保存查詢方案總賬、余額表透視到明細(xì)賬明細(xì)賬透視到憑證查詢結(jié)果過濾自適應(yīng)列寬顯示多重展現(xiàn)樣式Excel導(dǎo)出賬簿打印賬簿查詢折疊與展開功能在查詢結(jié)果中，使用折疊功能，便于分析輔助核算的匯總情況；使用展開功能便于分析輔助核算的明細(xì)構(gòu)成情況主視角切換主視角切換，即可以切換輔助核算的相互構(gòu)成情況。如我們可以查看“辦公費(fèi)”都在哪些機(jī)構(gòu)里有發(fā)生，也可以查看某個(gè)機(jī)構(gòu)發(fā)生了哪些費(fèi)用輔助查詢賬簿查詢所有功能技巧MORE輔助查詢輔助查詢賬務(wù)處理—輔助查詢輔助查詢資產(chǎn)管理分錄規(guī)則