財政專項資金自查報告(7篇)

財政專項資金自查報告(7篇)財政專項資金自查報告(7篇)隨著個人的素質(zhì)不斷提高，報告使用的次數(shù)愈發(fā)增長，報告中涉及到專業(yè)性術(shù)語要解釋清楚。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？以下為我收集整理的財政專項資金自查報告，供大家參考借鑒，希望能夠幫助到有需要的朋友。財政專項資金自查報告1根據(jù)岳池縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組〔關(guān)于對20ｘｘ-20ｘｘ年財政扶貧資金項目開展專項治理的通知〕精神，我鎮(zhèn)庚即組織專班人員，深化各項目施行村組，圍繞20ｘｘ-20ｘｘ年度扶貧開發(fā)項目施行和資金使用等方面，認(rèn)真開展了自查?，F(xiàn)將自查情況報告如下：一、20ｘｘ年度到戶產(chǎn)業(yè)項目資金執(zhí)行及落實情況20ｘｘ年，省下達(dá)我鎮(zhèn)到戶產(chǎn)業(yè)項目資金18萬元。截止到20ｘｘ年底各村到戶產(chǎn)業(yè)項目已全部完工，資金已全部發(fā)放至各農(nóng)戶手中，資金到位率到達(dá)100%。二、20ｘｘ年度到戶產(chǎn)業(yè)項目資金管理使用的做法一是強(qiáng)化項目監(jiān)管。省扶貧資金及項目一經(jīng)省扶貧辦備案審批下達(dá)，我們始終堅持“項目跟著規(guī)劃走〞、“資金跟著項目走〞的原則，根據(jù)省辦〔關(guān)于進(jìn)一步改良扶貧項目管理工作的通知〕精神，嚴(yán)格按下達(dá)的項目資金額度和建設(shè)內(nèi)容精心組織施行。二是堅持陽光作業(yè)。嚴(yán)格實行項目資金公示公告制，鎮(zhèn)、村充分利用公開欄、宣傳單等，對項目審批程序、項目名稱、施行地點、建設(shè)規(guī)模和效益、施行期限、施行單位及責(zé)任人、資金來源、資金總額等內(nèi)容在公開欄進(jìn)行至少為期半個月的公示公告，確保了扶貧項目和資金充分接受群眾監(jiān)督，提高了扶貧項目和資金使用的透明度。嚴(yán)格實行完工審計驗收制，項目完工后，市扶貧辦會同市及相關(guān)部門、鎮(zhèn)分管負(fù)責(zé)人、村委會負(fù)責(zé)人根據(jù)規(guī)劃施行方案組織驗收。嚴(yán)格項目建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督評審制，各村成立了項目建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督小組，在項目驗收上，嚴(yán)格實行質(zhì)量監(jiān)督小組不簽字不得評為合格項目。三是嚴(yán)格資金使用。在扶貧資金的管理上，我們嚴(yán)格根據(jù)〔四川省財政扶貧資金管理辦法〕，嚴(yán)格把握所有項目資金必須進(jìn)入項目資金賬戶，然后履行審批手續(xù)后使用的規(guī)定。在項目申報、審批到資金下?lián)?、使用的各個環(huán)節(jié)，主動接受審計、財政、監(jiān)察部門和上級主管部門的檢查、審計和監(jiān)督，始終做到了專款專用，足額到位，無擠占、挪用、截留現(xiàn)象發(fā)生。財政專項資金自查報告2為進(jìn)一步穩(wěn)固專項資金綜合治理工作成果，落實各級加強(qiáng)反腐倡廉工作的部署，認(rèn)真查糾專項資金管理使用中的問題，建立健全專項資金長效監(jiān)管機(jī)制，確保專項資金使用的有效性、規(guī)范性和安全性,根據(jù)省、市、區(qū)專項資金綜合治理工作文件精神，我鎮(zhèn)制定了〔xx年專項資金綜合治理工作方案〕，并由鎮(zhèn)財政所組織業(yè)務(wù)人員對xx至xx年的專項資金的來源、性質(zhì)、使用情況進(jìn)行了全面清理、自查，現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報如下:一、嚴(yán)格管理?？顚Ｓ梦益?zhèn)在專項資金管理使用上嚴(yán)格根據(jù)區(qū)民政局、專項資金使用規(guī)定，切實做到專戶儲存、專人負(fù)責(zé)、專項管理、?？顚Ｓ?、確保專項經(jīng)費的使用效益和安全，做到倆個堅持：(一)堅持?？顚Ｓ?、重點使用原則在專項資金管理使用上，嚴(yán)格根據(jù)國家規(guī)定的使用范圍，專款專用，任何單位和個人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災(zāi)救濟(jì)資金分配。以保障災(zāi)民基本生活為根據(jù)，根據(jù)災(zāi)禍大小、損失程度、自救能力，突出重點，不搞特殊化，不搞平均主義，無挪用、坐支、截留等違紀(jì)行為。在發(fā)放經(jīng)過中堅持民主評議、登記造冊、公開發(fā)放的程序，自覺接受社會監(jiān)督。二是農(nóng)村居民最低生活保障資金。嚴(yán)格執(zhí)行〔關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村居民最低生活保障制度的意見〕中的有關(guān)規(guī)定，堅持專帳管理、專款專用的原則，嚴(yán)格審核，手續(xù)完備，程序合規(guī)，無弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況，堅持客觀、公平、合理，實行動態(tài)管理。堅持按季度發(fā)放制度，實行銀行打卡發(fā)放，無擅自扣留低保金現(xiàn)象，確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放，充分發(fā)揮資金使用效益。三是農(nóng)村醫(yī)療救助金根據(jù)農(nóng)村醫(yī)療救助政策嚴(yán)格審批程序，做到對象明確、資料齊全、手續(xù)完備、救助科學(xué)，定期向社會公布，接受社會監(jiān)督。(二)堅持情況反應(yīng)、加強(qiáng)監(jiān)督檢查加強(qiáng)專項資金使用情況的跟蹤監(jiān)督和經(jīng)常性的檢查，確保專項資金真正落實到人民群眾身上。一是堅持層層公開制度。結(jié)合村務(wù)公開工作，將各項民政事業(yè)專項資金的分配和使用納入公開內(nèi)容，從村、小組層層公開，接受人民群眾的監(jiān)督。二是堅持逐級反應(yīng)制度。資金的分配情況，逐級反應(yīng)上報，切實加強(qiáng)監(jiān)督。三是定期進(jìn)行檢查。每年鎮(zhèn)財政所都要對專項資金的使用情況進(jìn)行檢查，深化到各村入戶核對檢查看能否落實到戶到人，能否使用得當(dāng)，能否存在優(yōu)親厚友等現(xiàn)象和問題，對發(fā)現(xiàn)的問題，采取措施，及時糾正，認(rèn)真處理，強(qiáng)化管理，有效杜絕了專項資金在分配使用經(jīng)過中的違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生，保證了專項資金的使用安全。二、專項資金撥付使用情況(一)糧食補(bǔ)。xx年共下?lián)芗Z食補(bǔ)638494.80元。(二)汽車下鄉(xiāng)補(bǔ)。xx年6月至xx年5月區(qū)財政下?lián)芷囅锣l(xiāng)補(bǔ)助426402.25元，我鎮(zhèn)共下發(fā)418440.40元，余額7961.85元。(三)水庫移民補(bǔ)。xx年至xx年3月，我鎮(zhèn)共計對水庫移民補(bǔ)助5100元。(四)教育補(bǔ)貼助學(xué)資金。xx年區(qū)財政撥款727200元，實際發(fā)放727200元。xx年區(qū)財政撥款666350元，實際發(fā)放666350元。兩年共計發(fā)放1393550元。(五)新農(nóng)合醫(yī)療資金。三、自查情況三年來，我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行專項資金的發(fā)放，無截留、挪用、擅自擴(kuò)大或縮小資金使用范圍、改變補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的行為，各專項資金按規(guī)定報帳制，嚴(yán)格管理，會計核算真實規(guī)范。今后，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化法制意識，提高管理水平，堅持?？顚Ｓ?，重點使用原則，監(jiān)督、管理好專項資金。加大催促檢查工作力度，及時向上級部門反應(yīng)各項專項資金的使用情況，提高工作效率和科學(xué)化管理水平，保證專項資金安全有效的使用，促進(jìn)我鎮(zhèn)事業(yè)全面發(fā)展。財政專項資金自查報告3根據(jù)省水利廳〔轉(zhuǎn)發(fā)水利部辦公廳關(guān)于開展財政水利專項資金使用管理情況檢查工作的通知〕〔川水函〔20ｘｘ〕ｘｘｘｘ號〕文件精神，我局高度重視，組織市、區(qū)、縣水務(wù)局相關(guān)業(yè)務(wù)部門會同財務(wù)人員，對全市20ｘｘ年財政水利專項資金進(jìn)行了全面的清理，從資金申報、項目批復(fù)施行、項目驗收、資金撥付等關(guān)鍵程序入手，逐一進(jìn)行了認(rèn)真檢查核對，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、項目基本情況20ｘｘ年財政共安排我市水利專項資金4508.39萬元，當(dāng)前資金已經(jīng)全部下達(dá)。一是統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金2230萬元，重點用于我市小型農(nóng)田水利維修養(yǎng)護(hù)；二是財政補(bǔ)助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)資金798.39萬元，重點用于國有水利工程維修養(yǎng)護(hù)；三是財政安排的特大防汛抗旱補(bǔ)助費共計ｘｘ00萬元，重點用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及農(nóng)村居民生活抗旱。省級特大防汛經(jīng)費550萬元重點用于我市20ｘｘ年“6.30〞洪災(zāi)水庫搶險救災(zāi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)防汛、水文測報、河道工程修復(fù)及防汛應(yīng)急搶險物質(zhì)購置等。四是財政安排的水利建設(shè)基金(應(yīng)急度汛)經(jīng)費80萬元，重點用于市本級城區(qū)堤防水毀工程修復(fù)。我市項目專項資金使用嚴(yán)格執(zhí)行了相關(guān)資金的使用管理辦法，施行主體主要是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民、水庫管理單位及相關(guān)供水單位，區(qū)水務(wù)、財政部門進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，并由市、區(qū)、縣水務(wù)部門逐項組織驗收，驗收合格后由財政部門撥付資金。二、項目建設(shè)與管理〔一〕項目申報和審批。20ｘｘ年我市財政專項資金項目申報和審批嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)資金建設(shè)指南進(jìn)行報批。一是統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金項目根據(jù)水利部辦公廳、財政部辦公廳〔關(guān)于印發(fā)〈20ｘｘ年財政統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金項目建設(shè)指南〉的通知〕〔辦財務(wù)〔20ｘｘ〕2ｘｘ號〕、省財政廳〔四川省地方水利建設(shè)基金籌集和使用管理施行辦法〕〔川財綜〔20xx〕56號〕和〔關(guān)于下達(dá)20ｘｘ年財政從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金的通知〕〔川財農(nóng)〔20ｘｘ〕338號〕等文件精神，水務(wù)局組織相關(guān)技術(shù)人員編寫了〔20ｘｘ年農(nóng)田水利建設(shè)資金維修養(yǎng)護(hù)項目施行方案〕，并上報省水利廳、省財政廳審查，通過審查后由區(qū)、縣水務(wù)局和聯(lián)合進(jìn)行了批復(fù)。二是財政補(bǔ)助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)資金項目根據(jù)四川省水利廳、省財政廳〔關(guān)于下達(dá)20ｘｘ年度財政補(bǔ)助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)資金項目施行計劃的通知〕(川水函[20ｘｘ]42號)文件精神，由區(qū)、縣水務(wù)局編制施行方案，會同聯(lián)合進(jìn)行上報，市水務(wù)局組織相關(guān)部門進(jìn)行了審查，并對施行方案進(jìn)行了批復(fù)。三是特大防汛抗旱補(bǔ)助費項目，根據(jù)省財政廳〔關(guān)于下達(dá)及省級特大抗旱補(bǔ)助費的通知〕〔川財農(nóng)〔20ｘｘ〕31號〕及〔遂寧市關(guān)于下達(dá)特大抗旱補(bǔ)助費的通知〕〔遂財農(nóng)〔20ｘｘ〕32號〕文件精神，對區(qū)水務(wù)局和聯(lián)合編制的施行方案進(jìn)行了批復(fù)。省級特大防汛經(jīng)費項目，按財政部、水利部特大防汛抗旱補(bǔ)助費管理辦法，對水務(wù)和財政聯(lián)合編制的施行方案進(jìn)行了批復(fù)?！捕稠椖抠Y金使用管理。專項水利資金使用嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)項目資金的使用管理辦法執(zhí)行，由水務(wù)、財政共同監(jiān)管，無超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)使用，無虛報冒領(lǐng)、擠占挪用、滯留沉淀、侵占浪費等行為。涉及到的防汛物資采購嚴(yán)格執(zhí)行了采購等相關(guān)規(guī)定。蓬溪縣主要做法為：嚴(yán)格根據(jù)省、市相關(guān)文件要求及縣財務(wù)局、水務(wù)局出臺的〔蓬溪縣20ｘｘ年財政統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金項目資金使用管理辦法〕〔蓬財農(nóng)〔20ｘｘ〕19號〕加強(qiáng)資金管理。成立由財會人員、村組、項目質(zhì)量監(jiān)督人員、村級水務(wù)管理員、社員代表共同組成的村民理財監(jiān)督小組，實行集體審賬、核算，確保?？顚Ｓ谩＝⒔∪こ探ㄔO(shè)、運(yùn)行管理、財務(wù)管理等各項規(guī)章制度?？h財政、審計部門和項目主管單位，對資金的使用隨時進(jìn)行檢查、監(jiān)督，提高資金使用效益，保證工程項目的順利施行和計劃任務(wù)的完成。同時在項目施行的全經(jīng)過中主動接受各級紀(jì)檢、監(jiān)察部門的檢查監(jiān)督，確保工程建設(shè)無違規(guī)、違紀(jì)、違法事件發(fā)生。農(nóng)戶自籌資金由項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村社根據(jù)“一事一議〞有關(guān)政策組織籌集，對資金收取數(shù)量、使用等情況進(jìn)行全面公示，接受群眾監(jiān)督，并嚴(yán)格根據(jù)計劃投入建設(shè)。通過實行縣級部門報賬、公示公告等有效監(jiān)管辦法，確保資金?？顚Ｓ茫质亲龅劫Y金到項目、管理到項目、核算到項目。以資金投入控制項目規(guī)模，按項目管理資金，推行各村委會統(tǒng)一核算、統(tǒng)一報帳、統(tǒng)一支付的管理形式，強(qiáng)化對項目資金的監(jiān)督管理。同時，積極配合審計等有關(guān)部門做好審計、稽察等工作，對政策落實和資金使用中出現(xiàn)違紀(jì)行為，進(jìn)行嚴(yán)肅查處，依法依紀(jì)追查?！踩稠椖渴┬?。專項水利資金在項目施行上嚴(yán)格根據(jù)經(jīng)合規(guī)性審查并批復(fù)的施行方案執(zhí)行，項目施行嚴(yán)格執(zhí)行了國家及水利行業(yè)有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，施行中沒有隨意變更建設(shè)地點、內(nèi)容、規(guī)模等，除財政安排的市本級水利建設(shè)基金(應(yīng)急度汛)經(jīng)費80萬元完成28.31%，其他項目施行全部完成?！菜摹稠椖框炇?。專項水利資金項目根據(jù)批復(fù)的施行方案完成了全部建設(shè)內(nèi)容，并與財政部門及時組織驗收。除射洪縣的財政統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金項目正進(jìn)行市級驗收中，全市其他項目驗收全部完成。〔五〕項目主要成效。專項水利資金項目施行后，一是從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設(shè)資金使我市273處水源工程、渠系工程的38處渠系建筑物、農(nóng)村塘壩池窖98處得到了有效整治，配套改造長度54.12km；二是財政補(bǔ)助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)資金項目使我市36座水庫、6處堤防、2座水閘、2座泵站得到了及時維護(hù)，確保了國有水利工程的運(yùn)行安全；三是特大抗旱及防汛資金補(bǔ)充購買了防汛物質(zhì)，水文測報設(shè)施設(shè)備修復(fù)4處、完成水毀工程修復(fù)ｘｘ5處、防汛通信設(shè)施修復(fù)90處、抗旱設(shè)備購置3〔臺/套〕。通過項目施行一是對旱區(qū)的水源工程進(jìn)行了及時修繕，增加了工程蓄水，加強(qiáng)了抗旱能力；二是對我市“6.30〞洪災(zāi)水毀工程及時修復(fù)，確保了工程安全。三、存在的一些主要問題及相關(guān)建議〔一〕存在的一些主要問題。個別工程項目在施行中進(jìn)度較緩，主要是管理體制不健全，責(zé)任落實不到位。項目建成后管理還需加強(qiáng)，落實專人定期清理渠道淤塞，保證工程良性運(yùn)行。部分工程無標(biāo)識、標(biāo)牌和編碼，需進(jìn)一步完善。盡快完成工程掃尾工作?！捕痴那闆r及相關(guān)措施。根據(jù)省、市檢查、驗收時提出的相關(guān)意見，已全面整改落實到位?！踩诚嚓P(guān)建議。由于我市水利工程數(shù)量諸多，所需的維修養(yǎng)護(hù)投入較大，地方財力有限，為了更好地發(fā)揮工程效益，懇請上級加大水利工程維修養(yǎng)護(hù)投入。財政專項資金自查報告4根據(jù)〔江西省發(fā)改委辦公室關(guān)于加強(qiáng)和省級財政節(jié)能減排專項資金項目監(jiān)管工作的通知〕要求，我委對我縣20xx年—20xx年度環(huán)資類項目進(jìn)行了督查，并構(gòu)成了下面自查報告：一、江西萬泰鋁業(yè)年產(chǎn)10萬噸再生鋁制品綜合利用項目該公司年產(chǎn)10萬噸再生鋁制品綜合利用項目于20xx年8月正式啟動，該項目不新增用地，主要新建熔化澆注車間、原料倉庫、成品倉庫、材料堆棚、鋁灰處理車間、機(jī)加車間、變配電房、空壓機(jī)房等19400平方米，購置安裝主要生產(chǎn)、檢測設(shè)備及配套的水電路環(huán)保等設(shè)備共87臺(套)，總投資15300萬元，其中固定資產(chǎn)投資12890萬元，項目建設(shè)期兩年。1、配套資金落實情況該項目銀行貸款和自籌資金已于項目開工建設(shè)期間全部到位，20xx年9月底崇仁縣將預(yù)算內(nèi)專項資金補(bǔ)助款項950萬元撥付到該公司專用賬戶，本項目當(dāng)前已完成15000萬元的工作量。2、開工進(jìn)度情況本項目20xx年8月份正式開工建設(shè)，現(xiàn)已完成熔化精煉車間、鋁灰處理車間、成品倉庫、原料倉庫、材料堆棚及變配電房等所有土建工程，購置了四套圓形熔解爐、側(cè)井式熔解爐等及其他熔煉設(shè)備，進(jìn)口直讀光譜儀、金相檢測儀、原子吸收分光光度儀等檢測設(shè)備也已全部安裝到位，新增整條ADC12Z澆包預(yù)熱裝置生產(chǎn)線及其它附屬設(shè)施，完成部分公用工程改造、變電房、循環(huán)冷卻水池、機(jī)修房，理化室建設(shè)面積達(dá)1050m2。項目現(xiàn)已進(jìn)入設(shè)備安裝調(diào)試階段，估計20xx年3月份該項目將試生產(chǎn)運(yùn)行。3、批復(fù)組織施行情況該項目專門成立了由總經(jīng)理任總指揮的項目指揮小組，經(jīng)協(xié)調(diào)指揮、促進(jìn)工程的進(jìn)度。本著“抓質(zhì)量、促進(jìn)度、保安全、控價格〞的原則，嚴(yán)格根據(jù)備案批復(fù)所批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行建設(shè)。4、履行基本建設(shè)程序情況由于該企業(yè)是民營企業(yè)，在土建工程、設(shè)備采購經(jīng)過中嚴(yán)格根據(jù)“貨比三家，擇質(zhì)優(yōu)價廉〞原則操作，未進(jìn)行公開招投標(biāo)，崇仁縣紀(jì)檢就該公司在該項目中未進(jìn)行公開招投標(biāo)事項進(jìn)行了通報批評。5、國債資金使用情況該公司在中國銀行開設(shè)了專用賬戶，單獨建賬，該項目預(yù)算內(nèi)專項資金補(bǔ)助款項均由該專戶進(jìn)出，嚴(yán)格按協(xié)議及審計決算支付。二、崇仁縣垃圾填埋場二期項目我縣垃圾填埋場二期項目總投資為3274萬元，其中：財政撥款800萬元，地方財政配套2474萬元，當(dāng)前已完成招投標(biāo)工作，于20xx年12月23日簽訂施工合同。時下正在進(jìn)行工業(yè)場地平整工作。財政專項資金自查報告5為加強(qiáng)財政專項資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)XXXXX財發(fā)[20xx]94號文件精神，我公司重點對20xx年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、20xx年至20xx年專項資金的收支情況1、20xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金x萬元，2、20xx年11月13日收到財政撥付項目資金x萬元。3、20xx年12月6日收到財政撥付項目資金x萬元。4、20xx年12月18日收到財政撥付項目資金x萬元。5、20xx年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項資金x萬元。20xx年度共收到財政撥付項目資金x萬元，其中：x萬元資金分期列入利息支出。x萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細(xì)化支出，購置設(shè)備支出x萬元,土建工程支出x萬元。通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織施行項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的奉獻(xiàn)。專項資金管理和使用逐步規(guī)范。規(guī)劃項目得到施行，資金效益日益體現(xiàn)。二、存在的問題經(jīng)過自查我們以為資金能按項目計劃來執(zhí)行，但也存在一些不容忽視的問題。主要有以下幾點：(一)項目分項預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項當(dāng)前期工作準(zhǔn)備不夠充分。(二)項目資金預(yù)算不夠完好，部分資金未列入預(yù)算。一是一些經(jīng)費沒有列入項目預(yù)算，如設(shè)計費、評審經(jīng)費、項目可性行研究報告費用、十分是請省內(nèi)外專家的費用沒列入項目規(guī)劃經(jīng)費中，而這些經(jīng)費又是需要支出的;(三)制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對專項資金的管理、使用和監(jiān)督等方面當(dāng)前沒有詳細(xì)的規(guī)定或辦法，(四)個別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、履行等方面存在一些問題，先有支出才有項目合同，一些規(guī)劃設(shè)計的工作經(jīng)費列支不夠合理。三、整改措施通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出下面改良措施：1、建立或完善預(yù)算項目和專項資金使用的考核機(jī)制。2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理。3、科學(xué)合理編制項目，要科學(xué)合理選定項目，不斷完善項目論證、評審、報批程序，做好項當(dāng)前期工作(包括資金規(guī)模、施行年限、施行目的和效益等);4、加強(qiáng)會計監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項資金要根據(jù)會計制度的規(guī)定，實行單獨核算，確保資金?？顚Ｓ谩Ｘ斦ｍ椯Y金自查報告620xx年，財政向XX縣下達(dá)水利項目資金總額為7345萬元。按項目類別劃分財政安排的從土地出讓收益收益中計提的農(nóng)田水利建設(shè)資金7187萬元、公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)補(bǔ)助資金90萬元、、特大抗旱經(jīng)費28萬元、防洪工程及應(yīng)急度汛資金40萬元。當(dāng)前，這些項目已施行完成，根據(jù)招投標(biāo)等“四制〞程序建設(shè)管理，資金實行?？顚Ｓ?，現(xiàn)報告如下。一、自查工作開展情況〔一〕高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)我局對自查工作高度重視，接到通知后，我局立即成立組織，從辦公室、投訴中心、工程股、防汛辦等部門抽調(diào)人員，成立現(xiàn)場檢查和檔案資料、財務(wù)賬目審查兩個檢查組，及時召開工作會議，對20xx年度財政安排項目資金自查工作進(jìn)行了全面安排部署，確保項目順利施行。〔二〕高度負(fù)責(zé)，加強(qiáng)梳理排查我局根據(jù)省市制定的工作方案，認(rèn)真開展自查工作，兩個檢查組把涉農(nóng)資金檢查工作作為踐行的群眾道路教育活動的詳細(xì)舉措，堅持少聽匯報、多看實物資料的工作方法，本著實事求是的工作原則，深化實地看實物、查實情，對所有項目逐一進(jìn)行檢查，認(rèn)真查閱檔案資料和財務(wù)賬目，并將檢查情況及時進(jìn)行梳理，反應(yīng)給承辦單位，制定整改措施，確保檢查經(jīng)過扎實有效?！踩掣叨日J(rèn)真，嚴(yán)格工作紀(jì)律在自查工作中，對自查不重視﹑不及時﹑不認(rèn)真開展自糾工作的單位和個人嚴(yán)肅批評；對發(fā)現(xiàn)弄虛作假，隱瞞實情的單位和個人嚴(yán)厲追查責(zé)任。二、專項資金管理情況〔一〕管理情況1、關(guān)于財政安排的從土地出讓收益收益中計提的農(nóng)田水利建設(shè)資金20xx年，XX、縣以每季度預(yù)提、實行招拍掛的方式，土地出讓金收益349127萬元，上繳省統(tǒng)籌3080萬元，計提農(nóng)田水利建設(shè)資金7187萬元。截止20xx年12月底，由財政部門統(tǒng)一安排，水務(wù)局部門承建的項目資金為3004萬元。主要用于陳大原鄉(xiāng)城邦水系治理工程70萬元、S307路邊溝整治10萬元、鳳凰溝治理工程及監(jiān)理費156萬元、今冬明春水利興修涵管150萬元、病險橋及新打機(jī)井17萬元、農(nóng)村飲水安全工程維護(hù)基金105萬元、農(nóng)村飲水安全工程配套500萬元、發(fā)行貸款利息河道整治254萬元、道源橋工程150萬元、兩河整治泵站93萬元、溫氏養(yǎng)殖渦楚河橋梁68萬元、河道整治貸款本息58萬元等項目。其他涉農(nóng)項目，如高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田治理項目、土地綜合治理項目、新增千億斤糧食田間工程項目等配套投入資金4183萬元。2、關(guān)于公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)補(bǔ)助資金〔1〕資金來源。根據(jù)XX省財政廳〔XX省財政廳關(guān)于撥付財政補(bǔ)助縣級公益性水利工程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費的通知〕〔財農(nóng)[20xx]1728號〕，下達(dá)我縣20xx年補(bǔ)助資金90萬元?！?〕資金用處。為進(jìn)一步做好20xx年補(bǔ)助資金工程除險加固工作，我局組織工程、設(shè)計、運(yùn)行管理單位人員對栗小寨、運(yùn)糧河、棗龍溝、西柳溝等四座病險涵閘進(jìn)行了現(xiàn)場勘測，編制了維修養(yǎng)護(hù)施行方案。〔3〕經(jīng)費使用。根據(jù)水利建設(shè)基金有關(guān)管理辦法，編制了〔栗小寨、運(yùn)糧河、棗龍溝、西柳溝閘維修加固施行方案〕，編制了施工概、預(yù)算，將下達(dá)的20xx年補(bǔ)助資金90.0萬元，全部用于涵閘維修加固的施工。20xx年3月14日，項目工程在縣招投標(biāo)管理中心公開招標(biāo)，確定阜陽市水利工程公司為第一中標(biāo)單位，公示期滿后，于3月26日簽訂施工合同，工期30天。監(jiān)理單位采取自購的形式，確定XX市宏源水利工程監(jiān)理咨詢有限公司為監(jiān)理單位。當(dāng)前，此工程已完工。3、關(guān)于水利建設(shè)基金〔應(yīng)急度汛〕資金〔1〕資金來源。為支持我縣20xx年應(yīng)急度汛工程除險加固工作，確保防洪工程安全，省財政廳下發(fā)〔關(guān)于撥付水利建設(shè)基金〔應(yīng)急度汛〕的通知〕〔財農(nóng)【20xx】766號〕，下達(dá)我縣20xx年水利建設(shè)基金〔應(yīng)急度汛〕40萬元?！?〕資金用處。經(jīng)我局積極申報和省水利廳、財政廳審查，20xx年水利建設(shè)基金〔應(yīng)急度汛〕專門用于臨湖鎮(zhèn)齊營閘應(yīng)急除險加固工程?！?〕資金使用?？h水務(wù)局編制了臨湖鎮(zhèn)齊營閘維修加固施行方案，經(jīng)采購單位批示，實行詢價的方式選擇施工及監(jiān)理單位。20xx年11月7日，在縣招投標(biāo)管理中心公開招標(biāo)，確定阜陽眾嘉建設(shè)工程有限公司為施工單位，20xx年11月10日簽訂施工合同。選擇信譽(yù)較好的蚌埠安信建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限公司為監(jiān)理單位，工程工期30天。當(dāng)前，整個工程已通過完工驗收。4、關(guān)于特大抗旱經(jīng)費〔1〕資金來源。7月份以來，我縣持續(xù)清熱高溫少雨，農(nóng)作物受損嚴(yán)重，為支持我縣抗旱救災(zāi)，省財政廳〔關(guān)于撥付〔特大〕抗旱經(jīng)費的通知〕〔財農(nóng)【20xx】1237號〕、〔關(guān)于撥付特大抗旱經(jīng)費的通知〕〔財農(nóng)【20xx】1307號〕文件，分別下達(dá)抗旱經(jīng)費3萬元和抗旱經(jīng)費25萬元?！?〕資金用處。省財政安排的特大抗旱經(jīng)費專項用于抗旱機(jī)具設(shè)備購置?！?〕資金使用。省財政廳兩次下達(dá)的特大抗旱經(jīng)費共計28萬元，經(jīng)同意，詳細(xì)由縣農(nóng)機(jī)局負(fù)責(zé)施行?！捕?、組織建設(shè)及措施1、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保項目順利施行。、縣對20xx年水利項目建設(shè)高度重視，投資計劃下達(dá)以后，及時成立高規(guī)格的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，由、縣主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人任組長，水務(wù)、農(nóng)委、發(fā)改委、財政、國土等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員，簽訂目的責(zé)任書，明確責(zé)任主體，細(xì)化責(zé)任分工，制定施行方案，確定任務(wù)計劃和工作時限。進(jìn)一步建立和完善協(xié)調(diào)推進(jìn)工作機(jī)制，對于重點項目，縣定期召開調(diào)度會議，跟蹤督察督辦。水務(wù)局作為項目牽頭單位精心組織，合理安排，嚴(yán)格要求，科學(xué)施行，并積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門，構(gòu)成整體合力，確保項目扎實推進(jìn)。2、加強(qiáng)施工調(diào)度，按計劃完成工程進(jìn)度。工程開工后，我局根據(jù)合同工期，編排序時進(jìn)度，定期召開調(diào)度會，調(diào)度通報，對下一步工作提出嚴(yán)格的'要求，根據(jù)各項工程的詳細(xì)情況，制定出切實可行的時間表，并配以嚴(yán)厲的賞罰措施，在保證質(zhì)量的前提下超額完成任務(wù)的，給予獎勵，不能按時完成任務(wù)的，給予經(jīng)濟(jì)處罰。同時加強(qiáng)現(xiàn)場管理，積極做好施工環(huán)境協(xié)調(diào)、技術(shù)指導(dǎo)及服務(wù)保障工作，對整個工程項目施工進(jìn)行全面監(jiān)督，哪里出現(xiàn)問題、碰到困難就及時趕到哪里處理，現(xiàn)場解決問題，做到了處理問題不過夜，協(xié)調(diào)問題不出村，大大加快了工程進(jìn)度，保證了工程質(zhì)量。3、加強(qiáng)工程管理，嚴(yán)把工程建設(shè)質(zhì)量。為進(jìn)一步規(guī)范水利工程建設(shè)管理，成立了XX縣水利工程質(zhì)量監(jiān)督辦公室，負(fù)責(zé)對在建水利工程項目進(jìn)行實時監(jiān)督。水務(wù)局嚴(yán)格根據(jù)基建工程“四制〞組織施行項目建設(shè)，工程開工后，及時組織設(shè)計、施工單位進(jìn)行技術(shù)交底，要求各施工單位認(rèn)真履行投標(biāo)文件中的各項承諾。施工中關(guān)鍵階段，業(yè)主工程技術(shù)人員及監(jiān)理住在工地，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)，施工經(jīng)過每道工序都嚴(yán)格把關(guān)，上道工序完成后，必須經(jīng)監(jiān)理確認(rèn)合格方可進(jìn)行下道工序的施工；工程的關(guān)鍵部位，項目法人工程技術(shù)人員現(xiàn)場把關(guān)，監(jiān)理人員旁站，確保工程質(zhì)量合格。為了解工程建設(shè)情況，便于建后管理，熟悉施工的各個環(huán)節(jié)，在工程建設(shè)經(jīng)過中，運(yùn)行管理單位介入工程建設(shè)和管理，參加隱蔽工程、分部工程、單位驗收，對保證工程質(zhì)量起到了一定的作用。4、加強(qiáng)檔案管理，確保檔案資料完好。工程檔案資料的收集與管理，對促進(jìn)工程的建設(shè)，保障工程的運(yùn)行與管理，具有特別重要的意義。同時，也是工程驗收重要的內(nèi)容。在施工經(jīng)過中，監(jiān)理及業(yè)主在屢次會議上強(qiáng)調(diào)，為保證工程順利驗收，資料整理必須和工程同步進(jìn)行，工程進(jìn)展到哪一部分，資料就整理到哪一部分，在監(jiān)理及業(yè)主的催促下，施工單位基本做到了工程進(jìn)展和資料同步進(jìn)行，為下一步分部工程驗收、完工驗收作好了充分的準(zhǔn)備。同時，項目法人配備了專職人員負(fù)責(zé)工程檔案工作，嚴(yán)格根據(jù)水利工程建設(shè)項目檔案管理規(guī)定認(rèn)真收集、整理工程建設(shè)經(jīng)過中構(gòu)成的各種形式的信息記錄，包括工程準(zhǔn)備階段文件、監(jiān)理文件、施工文件、完工圖和完工驗收各階段的文件資料，為今后的工程運(yùn)行管理提供根據(jù)。5、加強(qiáng)迫度建設(shè)，強(qiáng)化風(fēng)險控制。為了建立和完善制度管理體系，我縣先后制定出臺〔XX縣整合惠農(nóng)項目資金使用辦法〕、〔XX縣高產(chǎn)高效萬畝良田示范縣創(chuàng)立活動項目資金管理辦法〕，水務(wù)局制定〔水利專項資金管理制度〕、〔財務(wù)公示公開制度〕及〔財務(wù)審計檢查制度〕等有關(guān)制度，規(guī)范管理流程和資金使用程序，進(jìn)一步擴(kuò)大資金使用及監(jiān)管的透明度，從制度上制約不良行為發(fā)生，構(gòu)成靠制度管事、管人、管錢的有效機(jī)制，確保資金使用安全。6、加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。一是嚴(yán)格實行招投標(biāo)和采購制度，對重大項目支出堅持民主集中制，集體討論決定。二是專項資金實行統(tǒng)一管理，專戶儲存、?？顚Ｓ谩Ｙ~核算，根據(jù)工程進(jìn)度，對縣級以上財政資金實行財政報賬制度。三是主動接受審計、監(jiān)察部門監(jiān)督檢查，防止滯留、挪用現(xiàn)象，確保項目建設(shè)資金規(guī)范、安全、有效運(yùn)行。四是在工程經(jīng)費撥付上，嚴(yán)格履行合同，及時支付工程預(yù)付款、進(jìn)度款，每筆資金先由監(jiān)理工程師審核，總監(jiān)理工程師簽字，后經(jīng)建設(shè)單位工程技術(shù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人簽字，再經(jīng)財政部門撥付。三、存在問題及打算存在問題。盡管我局在項目資金使用管理方面做的非常細(xì)致扎實，但仍存在工作不到位的地方，主要體如今一是檔案資料管理還不規(guī)范；二是制度建設(shè)還不夠健全；三是工程建后管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。下一步，我局將借助此次自查契機(jī)，進(jìn)一步找差補(bǔ)