銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

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1［單選題］（江南博哥）按照資產(chǎn)特征、投資需求等方面可將中小企業(yè)主進(jìn)行簡

單地分類，不同類別的中小企業(yè)主在理財(cái)需求和理財(cái)渠道偏好上具有明顯的差異。

其中，以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)，但普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚，企業(yè)

經(jīng)營過程中有一定的融資需求，希望及時(shí)了解有關(guān)行業(yè)信息。在渠道上傾向于物

理網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)上銀行，喜歡通過論壇和講座獲取信息的中小企業(yè)主為（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好型

B.精明生意人

C.企業(yè)主導(dǎo)型

D.業(yè)余投資愛好者

正確答案：。

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參考解析：業(yè)余投資愛好者是指企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原因和忙于

工作，普遍缺乏理財(cái)知識(shí)，片面追求高收益的產(chǎn)品的中小企業(yè)主。他們一般具有

以下特征：①資產(chǎn)及投資特征：a.在企業(yè)上投入大量時(shí)間，對(duì)投資理財(cái)不太熟

悉。b.積累了大量資產(chǎn)，并且個(gè)人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)分離。c.喜歡購買各種理財(cái)

產(chǎn)品，除收益率外，不太關(guān)注其他特征。②人口特征：a.以40?60歲為主，年

齡偏大。b.制造業(yè)和商貿(mào)業(yè)企業(yè)主較多。③理財(cái)需求：a.以財(cái)富增值為主要理

財(cái)目標(biāo)，但普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚。b.企業(yè)有一定的融資需求，同

時(shí)，企業(yè)主希望能及時(shí)了解行業(yè)相關(guān)信息。④渠道偏好：a.傾向于物理網(wǎng)點(diǎn)和

網(wǎng)上銀行。b.喜歡通過論壇和講座獲取信息。

2［單選題］家庭財(cái)富保障規(guī)劃應(yīng)以（）優(yōu)先為原則來制定。

A.保障

B.分紅

C.盈利

D.風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：A

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參考解析：在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶

保險(xiǎn)預(yù)算的原則，具體應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：①先依照客戶的保障需求做好人壽

保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險(xiǎn)種；②發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)

險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮；③應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦

一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非

資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種選擇），同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算

開支能力；④盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度。

3［單選題］甲生前立遺囑將一件古玩贈(zèng)給乙，甲死后乙表示接受遺囑，在遺產(chǎn)

分割前乙死亡，應(yīng)如何處理古玩？（）

A.古玩由乙子女繼承

B.經(jīng)甲子女同意，可讓乙子女繼承

C.古玩由甲子女繼承

D.將古玩出售，由甲、乙子女共同繼承價(jià)款

正確答案：A

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參考解析：根據(jù)最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國繼承法〉若干問

題的意見》第五十三條的規(guī)定，繼承開始后，受遺贈(zèng)人表示接受遺贈(zèng)，并于遺產(chǎn)

分割前死亡的，其接受遺贈(zèng)的權(quán)利轉(zhuǎn)移給他的繼承人。

4［單選題］投資與投資規(guī)劃既有相同點(diǎn)，又存在一定的差別，投資或資產(chǎn)配置

的目的是,投資規(guī)劃的重點(diǎn)在于。（）

A.收益的最大化；客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

B.客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；收益的最大化

C.收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡；客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

D.客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡

正確答案：C

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參考解析：投資，即資產(chǎn)配置的過程，是投資規(guī)劃的關(guān)鍵或核心內(nèi)容。這就是

說，投資與投資規(guī)劃的相同點(diǎn)是，兩者都關(guān)系到投資工具的選擇和組合；不同之

處在于投資或資產(chǎn)配置的目的是收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡，投資規(guī)劃的重點(diǎn)在于客戶需

求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

5［單選題］中小企業(yè)的財(cái)務(wù)分析師想了解和掌握一些基本財(cái)務(wù)比率。下列指標(biāo)

屬于償債能力分析指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.實(shí)收資本利潤率

C.基本獲利率

D.凈資產(chǎn)利潤率

正確答案：A

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參考解析：償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標(biāo),

一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也能看出

企業(yè)運(yùn)用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標(biāo)主要有以下幾項(xiàng)：①流動(dòng)比率;

②速動(dòng)比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負(fù)債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)。BCD

項(xiàng)屬于獲利能力指標(biāo)。

6［單選題］關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的B系數(shù)，下列描述正確的是（）。

A.B系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越大

B.B系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險(xiǎn)越小

C.B系數(shù)的絕對(duì)值越大，則證券或證券組合的收益水平對(duì)于市場(chǎng)平均收益水平的

變動(dòng)的敏感性越大

D.B系數(shù)的絕對(duì)值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越大

正確答案：C

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參考解析：B系數(shù)是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用以度量一種證券或一

個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波動(dòng)性。A項(xiàng)，B系數(shù)越小，則證券或證券組合

的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越小；BD兩項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，貝塔系數(shù)只反映

證券或證券組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

7［單選題］以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)（），不

得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

A.保險(xiǎn)人書面同意

B.被保險(xiǎn)人書面同意

C.被保險(xiǎn)人口頭同意

D.保險(xiǎn)人口頭同意

正確答案：B

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參考解析：根據(jù)《保險(xiǎn)法》第三十四條規(guī)定，按照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的

合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。

8［單選題］家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃建議的內(nèi)容不包括（）。

A.重申家庭財(cái)務(wù)保障的重要性

B.對(duì)客戶潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估

D.家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃的實(shí)施階段

正確答案：D

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參考解析：家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃建議包括了以下四個(gè)方面的內(nèi)容：①重申家庭財(cái)

務(wù)保障的重要性；②對(duì)客戶潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估；③提出對(duì)策（包

括保險(xiǎn)產(chǎn)品建議）；④風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估。

9［單選題］存貨流動(dòng)性將直接影響企業(yè)的流動(dòng)比率，因此，企業(yè)特別重視對(duì)存

貨的分析。下列有關(guān)存貨流動(dòng)性的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.一般來說，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少

B.銷售凈收入越高，存貨周轉(zhuǎn)率越低

C.用時(shí)間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.存貨的流動(dòng)性，一般用存貨的周轉(zhuǎn)速度指標(biāo)來反映，即存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)或存貨周

轉(zhuǎn)天數(shù)

正確答案：B

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參考解析：存貨周轉(zhuǎn)率反映的是企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，包括存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)和存貨

周轉(zhuǎn)天數(shù)兩個(gè)指標(biāo)：①存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/存貨平均余額。存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

越多，說明企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)速度快，企業(yè)存貨管理水平高。②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/

存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=存貨平均余額X360/銷售成本。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

越少，說明存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，存貨管理水平越高。B項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)率和銷售成

本有關(guān)，和銷售收入無關(guān)。

10［單選題］在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中，如果采用累進(jìn)比例給付方式，則保

險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是（）。

A.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小,被保險(xiǎn)人自付比例增大

B.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小,被保險(xiǎn)人自付比例減小

C.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大,被保險(xiǎn)人自付比例減小

D.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大,被保險(xiǎn)人自付比例增大

正確答案：C

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參考解析：健康保險(xiǎn)的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對(duì)于保險(xiǎn)人醫(yī)

療保險(xiǎn)金的支出規(guī)定比例，即對(duì)超過免賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用部分采用保險(xiǎn)人和被

保險(xiǎn)人共同分?jǐn)偟谋壤o付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例（例如，保

險(xiǎn)人承擔(dān)70%,被保險(xiǎn)人自負(fù)30%）給付，也可按累進(jìn)比例給付，即隨著實(shí)際

醫(yī)療費(fèi)用支出的增大，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例累計(jì)遞增，被保險(xiǎn)人自負(fù)的比例累計(jì)遞

減。

11［單選題］某企業(yè)2015年9月初資產(chǎn)總額為600萬元，如果該月發(fā)生以下經(jīng)

濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）收到外單位投資40萬元存入銀行；（2）用銀行存款支付購入材

料費(fèi)12萬元；（3）以銀行存款歸還銀行借款10萬元。那么2015年9月末企業(yè)

資產(chǎn)總額為（）萬元。

A.618

B.630

C.636

D.648

正確答案：B

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參考解析：該企業(yè)9月份資產(chǎn)變化情況如下：①收到外單位投資40萬元存入

銀行，銀行存款增加40萬，總資產(chǎn)增加40萬；②用銀行存款支付購入材料費(fèi)12

萬元，銀行存款減少12萬，存貨增加12萬，總資產(chǎn)不變；③以銀行存款歸還銀

行借款10萬元，銀行存款減少10萬，負(fù)債減少10萬，總資產(chǎn)減少10萬。2015

年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為：600+40-10=630（萬元）。

12［單選題］代位繼承人不可以是被代位人的（）。

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

正確答案：C

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參考解析：代位繼承不受輩數(shù)的限制，根據(jù)繼承法規(guī)定，被繼承人的直系血親

卑親屬中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、

外孫子女也先于繼承人死亡的，其曾孫子女，外曾孫子女可以成為代位繼承人。

被繼承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長輩直系親屬均沒有

代位繼承權(quán)。

13［單選題］家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過（）進(jìn)行衡量。

A.流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出

B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出

C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

D,流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

正確答案：A

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參考解析：家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的一項(xiàng)重要指標(biāo)。這項(xiàng)指標(biāo)是通過資

產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出額度除以

12）而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)來進(jìn)行衡量的。

14［單選題］假定某投資者以940元的價(jià)格購買了面額為1000元，票面利率為

10%,剩余期限為6年的債券，該投資者的當(dāng)期收益率為（）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

正確答案：C

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參考解析：當(dāng)期收益率=當(dāng)期利息收益/債券購買價(jià)格=（1000X10%）/940

=10.64%p11%。

15［單選題］在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（）。

A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得

B.財(cái)產(chǎn)租賃和轉(zhuǎn)讓所得

C.財(cái)產(chǎn)繼承所得

D.特許使用權(quán)使用費(fèi)所得

正確答案：A

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參考解析：家庭收入的分類主要包括：工作收入、理財(cái)收入（又稱投資收入）

和其他收入三大類。工作收入是指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入,

即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎(jiǎng)、勞務(wù)收入、稿酬、個(gè)人經(jīng)

營所得等。其中個(gè)人經(jīng)營所得包括個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的

承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。BD兩項(xiàng)屬于理財(cái)收入；C項(xiàng)屬于其他收入。

16［單選題］退休者抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個(gè)持續(xù)的收

入。（）

A.上升；實(shí)際

B.上升；名義

C.下降；實(shí)際

D.下降;名義

正確答案：B

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參考解析：抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個(gè)持續(xù)上升的名義收入，這一點(diǎn)

僅僅通過銀行存款等方式很難實(shí)現(xiàn)。因此退休者需要提前規(guī)劃，獲得高于通脹率

的投資收益率，以防養(yǎng)老金受通脹影響不斷被貶值。

17［單選題］下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是（）。

A.債券投資

B.小額消費(fèi)信貸

C.基金投資

D.活期存款

正確答案：D

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參考解析:流動(dòng)性資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金和銀行活期存款。AC兩項(xiàng)屬于投資性資產(chǎn);

B項(xiàng)屬于負(fù)債。

18［單選題］2001年后，中國銀行從以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)、被動(dòng)服務(wù)為主向（）

的管理模式轉(zhuǎn)變。

A.以客戶為中心

B.以產(chǎn)值為中心

C.以銷售為中心

D.以利潤為中心

正確答案：A

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參考解析：我國2001年加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行的進(jìn)入、經(jīng)濟(jì)全球化、

資本流動(dòng)國際化等，使得中國銀行從以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)、被動(dòng)服務(wù)為主向以客戶

為中心、服務(wù)至上、強(qiáng)調(diào)客戶關(guān)系管理，以達(dá)到銀行利潤最大化的專業(yè)化、差異

化經(jīng)營管理模式轉(zhuǎn)變。

19［單選題］小王是一名銷售人員，根據(jù)小王與公司簽訂的勞動(dòng)合同，每月小王

有3000元基本工資，月度績效獎(jiǎng)金，車補(bǔ)500元，特殊津貼500元。今年6月，

小王成功營銷大客戶，當(dāng)月月度績效獎(jiǎng)金為5萬元，且由于小王的業(yè)績，公司決

定給予價(jià)值10萬元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為（）元。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

正確答案：D

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參考解析：工資、薪金所得是指?jìng)€(gè)人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎(jiǎng)金、

年終加薪、勞動(dòng)分紅、津貼、補(bǔ)貼以及與任職或受雇有關(guān)的其他所得。這就是說，

個(gè)人取得的所得，只要是與任職、受雇有關(guān)，不管其單位的資金開支渠道或以現(xiàn)

金、實(shí)物、有價(jià)證券等形式支付的，都是工資、薪金所得項(xiàng)目的課稅對(duì)象。按照

這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，小王6月份的工資、薪金所得的課稅基數(shù)為：3000+500+500+50000

+100000=154000（元）0

20［單選題］某被保險(xiǎn)人投保100萬元的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期限內(nèi)，由于第三者

的責(zé)任導(dǎo)致被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)損失50萬元，被保險(xiǎn)人從第三者那里獲得賠款40萬

元，同時(shí)被保險(xiǎn)人又向保險(xiǎn)人要求賠付50萬元,對(duì)此保險(xiǎn)人的處理方式是（）0

A.不予賠付

B.賠10萬元

C.賠50萬元

D.賠40萬元

正確答案：B

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參考解析：保險(xiǎn)的補(bǔ)償原則是指當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生損失時(shí)，通過保險(xiǎn)人的補(bǔ)償使

被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益恢復(fù)到原來水平，被保險(xiǎn)人不能因損失而得到額外收益的原

則。保險(xiǎn)補(bǔ)償原則包含兩個(gè)基本含義：一是只有保險(xiǎn)事故發(fā)生造成保險(xiǎn)標(biāo)的毀損

致使被保險(xiǎn)人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任；二是被保險(xiǎn)人可

獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險(xiǎn)人的補(bǔ)償恰好能使

保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險(xiǎn)事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險(xiǎn)人獲得多于

損失的補(bǔ)償，尤其是不能讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益，這是保險(xiǎn)補(bǔ)償原

則的量的限定。本題中，保險(xiǎn)人實(shí)際損失50萬元，已獲第三者賠償40萬元，按

補(bǔ)償原則，保險(xiǎn)公司只需賠付10萬元。

21［單選題］以下選項(xiàng)中，不屬于退休規(guī)劃原則的是（）。

A.收益最大化原則

B.盡早性原則

C.謹(jǐn)慎性原則

D.平衡原則

正確答案：A

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參考解析：由于退休養(yǎng)老在客戶眾多理財(cái)目標(biāo)中的特殊性和艱巨性，理財(cái)師在

做相關(guān)規(guī)劃時(shí)應(yīng)注意如下幾點(diǎn)原則：①盡早性原則。未雨綢繆，盡早開始儲(chǔ)備養(yǎng)

老金，越早越輕松。通過薪金收入的累積和時(shí)間的復(fù)利效應(yīng)，養(yǎng)老金的籌備任務(wù)

會(huì)事半功倍。②謹(jǐn)慎性原則。理財(cái)師和客戶在制定退休規(guī)劃時(shí)，一定要避免過于

樂觀的估計(jì)。③平衡原則。制定退休規(guī)劃應(yīng)注意穩(wěn)健性和收益性平衡。

22［單選題］張先生提前為三歲的兒子未來的小學(xué)教育進(jìn)行投資規(guī)劃，下列投資

中比較適合的是（）。

A.有較高風(fēng)險(xiǎn)的股票基金

B.平衡型基金

C.短期存款

D.教育金的建交保險(xiǎn)

正確答案：B

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參考解析：在眾多投資理財(cái)產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具。基

金產(chǎn)品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財(cái)、靈活方便和基金定期

定額投資等優(yōu)勢(shì)。如果子女年幼、投資時(shí)間長（如5年以上），在客戶風(fēng)險(xiǎn)承受

度可以接受的范圍內(nèi)建議多配置股票型或平衡類基金。A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)過大不適合教育

投資規(guī)劃；C項(xiàng)屬于短期投資，不符合長期教育投資規(guī)劃的目標(biāo)；D項(xiàng)，建交保

險(xiǎn)需一次性繳清全部保費(fèi)，適合收入高但不穩(wěn)定的人，張先生的孩子年幼，此階

段家庭開支應(yīng)比較大，一次繳清全部保費(fèi)成本過高。

23［單選題］全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了（）。

A.客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況

B.客戶過去各年的收支變化狀況

C.客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況

D.客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況

正確答案：D

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參考解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況。

每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量=固定收入+

非固定收入一固定支出一非固定支出。

24［單選題］某投資組合是有效的，其標(biāo)準(zhǔn)差為18%,市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率為

17%,標(biāo)準(zhǔn)差為20%,無風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%。根據(jù)市場(chǎng)線方程，該投資組合的預(yù)

期收益率為（）。

A.18.33%

B.12.93%

C.15.8%

D.19%

正確答案：C

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參考解析：根據(jù)資本市場(chǎng)線方程M,可計(jì)算得到該投資組合

的預(yù)期收益率為：5%+（17%—5%）+20%X18%=15.8%。

25［單選題］小王、小李和小張是大學(xué)同學(xué)，大學(xué)畢業(yè)后，小李開始參加工作，

小張、小王分別赴美國和香港留學(xué)。小張2015年6月取得博士學(xué)位后回國，小

王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書后留港工作了一年整，其后回到北京。2014

年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務(wù)進(jìn)修，并在2014年11月完成進(jìn)修回國。

現(xiàn)在（2015年8月），小王、小李、小張預(yù)約購車，市場(chǎng)指定價(jià)為30萬元，廠

商指定的免稅價(jià)格為28萬5千元?？梢韵硎苊舛悆r(jià)格的人是（）。

A.小王

B.小張

C.三人均可以

D.小李

正確答案：B

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參考解析：符合以下條件的留學(xué)生可免稅購買經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的國內(nèi)定點(diǎn)轎車生產(chǎn)

企業(yè)生產(chǎn)的車型，可以辦理免稅購車申請(qǐng)，購買進(jìn)口車型及不在免稅范圍內(nèi)的國

產(chǎn)車型不享受此免稅政策：①以學(xué)習(xí)和進(jìn)修為目的，在國外正規(guī)大學(xué)、學(xué)院、科

研機(jī)構(gòu)求學(xué)、攻讀學(xué)位、進(jìn)修業(yè)務(wù)或從事科學(xué)研究及進(jìn)行學(xué)術(shù)交流一學(xué)年以上（最

低為9個(gè)月以上）。②完成學(xué)業(yè)后兩年內(nèi)回國。③畢業(yè)后首次入境未超過一年。

④購買免稅車計(jì)一件免稅指標(biāo)（在學(xué)期間連續(xù)在外滿180天有一件指標(biāo)，中途回

國停留不超過30天的可視為連續(xù)在外，并可計(jì)入購車免稅指標(biāo)天數(shù)，若停留時(shí)

間超過30天則不能連續(xù)計(jì)算）。⑤在我國香港、澳門地區(qū)學(xué)習(xí)、進(jìn)修的留學(xué)人

員享受同樣待遇。本題中，小王畢業(yè)后首次入境超過一年，小李赴日本進(jìn)修不足

9個(gè)月，均不能享受免稅價(jià)格。

26［單選題］下列屬于稿酬所得的是（）。

A.個(gè)人提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得

B.個(gè)人因其作品以圖書發(fā)表而取得的所得

C.作者將自己文字作品手稿原件公開拍賣所得

D.作者將自己文字作品手稿復(fù)印件公開拍賣所得

正確答案：B

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參考解析：稿酬所得是指?jìng)€(gè)人因其作品以圖書、報(bào)紙形式出版、發(fā)表而取得的

所得。這里所說的“作品”，是指包括中外文字、圖片、樂譜等能以圖書、報(bào)刊

方式出版、發(fā)表的作品；“個(gè)人作品”，包括本人的著作、翻譯的作品等。個(gè)人

取得遺作稿酬，應(yīng)按稿酬所得項(xiàng)目計(jì)稅。A項(xiàng)，個(gè)人提供專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)

權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得；CD

兩項(xiàng)，作者將自己文字作品手稿原件或復(fù)印件公開拍賣（競(jìng)價(jià)）取得的所得，應(yīng)

按特許權(quán)使用費(fèi)所得項(xiàng)目計(jì)稅。

27［單選題］人壽保險(xiǎn)包括（）等險(xiǎn)種。

A.收入保障保險(xiǎn)

B.特定意外傷害保險(xiǎn)

C.長期護(hù)理保險(xiǎn)

D.年金保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)

正確答案：D

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參考解析：人壽保險(xiǎn)主要業(yè)務(wù)種類包括：定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、兩全壽險(xiǎn)、年

金保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)、分紅壽險(xiǎn)和萬能壽險(xiǎn)等。AC兩項(xiàng)屬于健康保險(xiǎn)；B項(xiàng)屬

于意外傷害保險(xiǎn)。

28［單選題］理財(cái)師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費(fèi)，但

企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。

A.5%

B.20%

C.8%

D.12%

正確答案：C

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參考解析：2018年實(shí)行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企

業(yè)職工工資總額的8%o企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過本企業(yè)職工工資總額的

12%o

29［單選題］關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是()。

(1)計(jì)算資金缺口

(2)制定投資方案并選擇投資工具

(3)確定教育目標(biāo)

(4)計(jì)算總的開支和供給

(5)執(zhí)行投資規(guī)劃并追蹤表現(xiàn)

A.4—1—3—2—5

B.3—4—1—2—5

C.4—3—1—2—5

D.3—2—4—1—5

正確答案：B

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參考解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個(gè)步驟：①確定教育目標(biāo)：大

致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學(xué)校。明確目

標(biāo)、選擇學(xué)校等，是理財(cái)師幫助客戶制定科學(xué)的教育投資方案的第一步，也是關(guān)

鍵的一步。②計(jì)算教育資金需求。③計(jì)算教育資金缺口。④制作教育投資規(guī)劃方

案，選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合。⑤教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定期檢測(cè)

教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境和客戶自身情況的變化等及時(shí)

調(diào)整教育投資規(guī)劃。

30［單選題］客戶王女士在理財(cái)師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后,

在評(píng)估金額時(shí)，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0.8%,表明該資產(chǎn)配置過去幾年

的實(shí)際收益率()。

A.比無風(fēng)險(xiǎn)收益高0.8%

B.比無風(fēng)險(xiǎn)收益低0.8%

C.比市場(chǎng)平均水平高0.8%

D.比市場(chǎng)平均水平低0.8%

正確答案：C

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參考解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場(chǎng)平均收益率的條件下，

投資組合收益率超過CAPM預(yù)測(cè)收益率的部分。如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的

上方，則a值大于零，說明投資組合收益率高于市場(chǎng)平均水平，可以認(rèn)為其績效

很好；如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的下方，則a值小于零，表明該組合的績效

不好。

其公式為.dp=Rp—［Rf—%（Rm—Rf）］

31［單選題］某客戶的股票投資主要集中在食品、醫(yī)療、汽車、地產(chǎn)、鋼鐵五大

行業(yè)板塊，如果目前宏觀經(jīng)濟(jì)正處于衰退時(shí)期，理財(cái)師計(jì)劃調(diào)整策略，那么該客

戶應(yīng)投資何種股票類型？（）

A.食品類股票、醫(yī)療類股票

B.醫(yī)療類股票、鋼鐵類股票

C.汽車類股票、鋼鐵類股票

D.地產(chǎn)類股票、汽車類股票

正確答案：A

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參考解析：防守型行業(yè)的經(jīng)營狀況在經(jīng)營周期的上升和下降階段都很穩(wěn)定。這

些行業(yè)運(yùn)動(dòng)形態(tài)的存在是因?yàn)槠洚a(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品需求相對(duì)穩(wěn)定，并不受經(jīng)濟(jì)周期處于

衰退狀態(tài)的影響。對(duì)其投資屬于收入投資，而非資本利得投資。食品業(yè)和公用事

業(yè)屬于防守型行業(yè)。汽車、地產(chǎn)和鋼鐵行業(yè)均屬于周期型行業(yè)，周期型行業(yè)的運(yùn)

動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期，這些產(chǎn)業(yè)會(huì)緊隨其擴(kuò)張；當(dāng)

經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，這些產(chǎn)業(yè)也相應(yīng)跌落。

32［單選題］在為客戶進(jìn)行退休規(guī)劃時(shí)，預(yù)期投資回報(bào)率的設(shè)定與客戶的年齡、

學(xué)歷、風(fēng)險(xiǎn)偏好、對(duì)投資工具的認(rèn)識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等相關(guān)。下列關(guān)于預(yù)期投資

回報(bào)率的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.當(dāng)預(yù)期投資回報(bào)率越高時(shí)，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越多

B.由于退休規(guī)劃中投資方式的風(fēng)險(xiǎn)不宜過大，所以對(duì)投資回報(bào)率的預(yù)期也不應(yīng)過

高

C.過高估計(jì)投資回報(bào)率，有可能導(dǎo)致達(dá)不到養(yǎng)老金的累積目標(biāo)

D.隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風(fēng)格總體應(yīng)趨于穩(wěn)健，應(yīng)該避免風(fēng)險(xiǎn)過大的投

資行為

正確答案：A

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參考解析：A項(xiàng)，當(dāng)預(yù)期投資回報(bào)率越高時(shí)，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越

少。

33［單選題］下列關(guān)于節(jié)稅的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權(quán)利

B.不屬于逃稅的行為

C.順應(yīng)立法精神是節(jié)稅的一個(gè)重要原則

D.與通常所說的“避稅”，兩者一樣，無區(qū)別

正確答案：D

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參考解析：D項(xiàng)，節(jié)稅和避稅不同，節(jié)稅具有合法性，避稅是以非違法的手段

來達(dá)到逃避納稅義務(wù)的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國家稅法，直

接后果是將導(dǎo)致國家財(cái)政收入的減少，間接后果是稅收制度有失公平和社會(huì)腐敗。

故節(jié)稅不需要反節(jié)稅，而避稅則需要反避稅。

34［單選題］在6%通脹率的影響下，現(xiàn)在10000元的購買力水平，20年后該筆

費(fèi)用要高達(dá)_____元才能具備同樣的購買力水平。同樣，現(xiàn)在10000元的購買力

水平，如果未進(jìn)行任何投資，20年后10000元僅相當(dāng)于元。（）

A.220000；8333

B.220000；3118

C.32071；8333

D.32071；3118

正確答案：D

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參考解析：考慮到6%的通貨膨脹，現(xiàn)在10000元的購買力水平，20年后該筆

費(fèi)用需達(dá)到10000X（1+6%）"20=32071（元）才能具備同樣的購買力水平；

如果不進(jìn)行任何投資，20年后10000元相當(dāng)于10000+（1+6%”20=3118（元）。

35［單選題］李女士女兒今年上小學(xué)二年級(jí)，李女士打算10年后送她女兒去國

外留學(xué)，她的教育投資中不適合持有的是（）。

A.教育保險(xiǎn)

B.銀行儲(chǔ)蓄

C.教育儲(chǔ)蓄

D.基金定投

正確答案：C

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參考解析：C項(xiàng)，教育儲(chǔ)蓄的開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生。

36［單選題］下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。

A.繼承人、受遺贈(zèng)人

B.繼承人或者受遺贈(zèng)人共同經(jīng)營的合伙人

C.無民事行為能力人

D.與繼承人、受遺贈(zèng)人沒有利害關(guān)系的人

正確答案：D

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參考解析：根據(jù)《繼承法》第十八條規(guī)定，下列人員不能作為遺囑見證人，其

證明起不到見證的效力：①無行為能力、限制行為能力人。②繼承人、受遺贈(zèng)人。

他們與遺囑有著直接的利害關(guān)系，由他們作為見證人難以保證其證明的真實(shí)性、

客觀性。③與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人。繼承人能否取得遺產(chǎn)以及取得

遺產(chǎn)的多少會(huì)直接影響其利益的人，包括：繼承人或者受遺贈(zèng)人的近親屬、債權(quán)

人、債務(wù)人、共同經(jīng)營的合伙人等。

37［單選題］張先生請(qǐng)他的理財(cái)經(jīng)理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國留

學(xué)費(fèi)用。經(jīng)測(cè)算，必要的投資回報(bào)率為7%,無風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%,以下四組投

資組合中最適合的是（）。

里合一組合二含三蛆合四

平均收款75*6.9%1.2%7*

標(biāo)準(zhǔn)差15%12%12%10%

A.組合四

B.組合一

C.組合二

D.組合三

正確答案：A

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參考解析：可用夏普比率來評(píng)價(jià)這四個(gè)組合的業(yè)績。夏普比率等于投資組合在

選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組

合的每單位波動(dòng)性所獲得回報(bào)。夏普比率的計(jì)算公式如下：夏普比率

is幻=R「用

■%。分別計(jì)算題干中四個(gè)組合的夏普比率，可得，組合一：（7.5%

一5%）/15%=0.167；組合二：（6.8%—5%）/12%=0.15；組合三：（7.2%

-5%）/12%=0.183；組合四：（7%-5%）/10%=0.2o組合四的夏普比率

最高，且滿足必要投資回報(bào)率為7%的要求，故組合四最適合。

38［單選題］屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障范圍的是（）。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現(xiàn)金

D.一把紅木椅子

正確答案：D

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參考解析：家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)簡稱家財(cái)險(xiǎn)，凡存放、坐落在保險(xiǎn)單列明的地址，屬

于被保險(xiǎn)人自有的家庭財(cái)產(chǎn)，都可以向保險(xiǎn)人投保家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司對(duì)家

庭財(cái)產(chǎn)進(jìn)行區(qū)分，將家庭財(cái)產(chǎn)分為一般可保財(cái)產(chǎn)、特約可保財(cái)產(chǎn)和不可保財(cái)產(chǎn)三

類。一把紅木椅子屬于室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施，是可保財(cái)產(chǎn)。A項(xiàng)，朋友寄

存在家的一把紅木椅子不屬于被保險(xiǎn)人自有的家庭財(cái)產(chǎn)；B項(xiàng)，花的價(jià)值無法鑒

定，是不可保財(cái)產(chǎn)；C項(xiàng)，現(xiàn)金屬于不可保財(cái)產(chǎn)。

39［單選題］對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，首先要對(duì)復(fù)雜的信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化整

理，即根據(jù)客戶所提供的信息制作（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表

B.現(xiàn)金流量表和收入支出表

C.收入支出表和報(bào)稅表

D.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：了解客戶和掌握客戶的財(cái)務(wù)狀況是理財(cái)師提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的前提

和保證，而客戶財(cái)務(wù)狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務(wù)情況有關(guān)。在對(duì)客戶家庭

收支和債務(wù)管理的相關(guān)信息進(jìn)行分類后，理財(cái)師需要通過制作專業(yè)化表格的形式,

比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。這些報(bào)表主要分為收入支出表和資產(chǎn)

負(fù)債表。

40［單選題］客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個(gè)因素決定的？（）

A.客戶體驗(yàn)和預(yù)期

B.客戶體驗(yàn)和忠誠

C.客戶預(yù)期和價(jià)格

D.客戶忠誠和價(jià)格

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：客戶的滿意度不僅取決于金融機(jī)構(gòu)、理財(cái)師的服務(wù)水平，還與客戶

的預(yù)期相關(guān)。客戶滿意度可以用以下公式說明：客戶滿意度=客戶體驗(yàn)（獲得的

服務(wù)水平）一客戶預(yù)期。

41［多選題］客戶投訴指責(zé)時(shí)自我調(diào)節(jié)的解壓法有（）。

A.保持冷靜，做深呼吸

B.我是問題的解決者，我要控制住局面

C.我要知道事情的經(jīng)過和真相，所以我不能激動(dòng)

D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯(cuò)

E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響

正確答案：A,B,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：D項(xiàng)，作為金融機(jī)構(gòu)的代表除了行動(dòng)迅速外，不應(yīng)馬上給客戶解釋、

說明問題或試圖分清誰的差錯(cuò)，那樣容易給客戶留下“理財(cái)師在推卸責(zé)任”的印

象，而是應(yīng)該對(duì)客戶的處境和反應(yīng)表示理解，安撫客戶和盡力讓客戶放心問題會(huì)

盡快得到澄清和解決。

42［多選題］目前我國由企業(yè)和個(gè)人共同繳納保費(fèi)的保險(xiǎn)形式有（）。

A.基本醫(yī)療保險(xiǎn)

B.失業(yè)保險(xiǎn)

C.工傷保險(xiǎn)

D.生育保險(xiǎn)

E.養(yǎng)老保險(xiǎn)

正確答案：A,B,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：一般來說，我國的基本社會(huì)保險(xiǎn)包括“五險(xiǎn)一金”：“五險(xiǎn)”包括

養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)；“一金”指的是住房公

積金。其中養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)三種險(xiǎn)是由企業(yè)和個(gè)人共同繳納保費(fèi);

工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)完全是由企業(yè)承擔(dān)的，個(gè)人不需要繳納。

43［多選題］下列關(guān)于債券及債券市場(chǎng)的說法中，表述正確的有（）。

A.債券發(fā)行人通過發(fā)行債券籌集的資金一般都有期限，到期時(shí)，債務(wù)人必須還本

付息

B.相對(duì)于股票價(jià)格而言，債券市場(chǎng)價(jià)格比較穩(wěn)定

C.債券是所有權(quán)憑證，債券持有人有利息收入的要求權(quán)

D.債券的發(fā)行人有中央政府、地方政府、中央政府機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人

E.收益率相同變化幅度下，債券的凸性越大，債券價(jià)格的增加與債券的價(jià)格的減

少之間的差距就越大

正確答案：A,B,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：C項(xiàng)，債券不是所有權(quán)憑證，是債權(quán)債務(wù)關(guān)系憑證；D項(xiàng)，個(gè)人不

能發(fā)行債券。

44［多選題］下列屬于個(gè)人所得稅應(yīng)稅所得項(xiàng)目的是（）。

A.個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得

B.股票紅利所得

C.員工全年一次性獎(jiǎng)金

D.財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

E.個(gè)人由于擔(dān)任本公司董事職務(wù)所取得的董事費(fèi)收入

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：個(gè)人所得稅應(yīng)稅所得項(xiàng)目包括：①工資、薪金所得。個(gè)人取得的所

得，只要是與任職、受雇有關(guān)，都是工資、薪金所得項(xiàng)目的課稅對(duì)象。②個(gè)體工

商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得。③勞務(wù)報(bào)酬所得。④稿酬所得。⑤特許權(quán)使用費(fèi)所得。

⑥利息、股息、紅利所得。⑦財(cái)產(chǎn)租賃所得。⑧財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得。⑨偶然所得。⑩

其他所得。

45［多選題］理財(cái)師日常工作中進(jìn)行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括（）。

A.收集、整理客戶的詳細(xì)信息，最大化地了解客戶

B.根據(jù)客戶需求、偏好、提供精細(xì)化、個(gè)性化的金融服務(wù)

C.無條件地滿足客戶，將客戶變成自己的忠誠客戶

D.提供專業(yè)服務(wù)，解決客戶的財(cái)務(wù)問題，實(shí)現(xiàn)客戶的理財(cái)目標(biāo)

E.嚴(yán)格管理所有的客戶“接觸點(diǎn)”，如網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、宣傳資料、言談舉止等，使客

戶滿意

正確答案：A,B,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：理財(cái)師進(jìn)行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括：①收集、整理客戶的詳細(xì)信

息，了解客戶，這是理財(cái)師進(jìn)行客戶關(guān)系管理的第一步，是前提和基礎(chǔ)。②嚴(yán)格

管理所有的客戶“接觸點(diǎn)”，客戶接觸點(diǎn)就是客戶接觸到的、影響或決定客戶關(guān)

于企業(yè)品牌、產(chǎn)品和服務(wù)的印象、體驗(yàn)和判斷的所有方面，如網(wǎng)點(diǎn)布置陳設(shè)、宣

傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止和工作方法、網(wǎng)站和廣告等。接觸點(diǎn)

管理就是要在了解客戶的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化、精

細(xì)化和個(gè)性化的金融服務(wù)。③理財(cái)師進(jìn)行客戶關(guān)系管理的目的是為了培養(yǎng)忠誠的

客戶、提升客戶的忠誠度。理財(cái)師為客戶提供的專業(yè)服務(wù)，即理財(cái)規(guī)劃，是為了

解決客戶的財(cái)務(wù)問題或?qū)崿F(xiàn)客戶家庭的理財(cái)目標(biāo)。

46［多選題］按照世界銀行最新倡導(dǎo)，養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)具有五支柱模式。下列關(guān)

于五支柱模式的說法，正確的有（）。

A.“零支柱”是提供最低水平保障的非繳費(fèi)型

B.“第一支柱”具有強(qiáng)制性

C.“第二支柱”是與本人收入水平掛鉤的繳費(fèi)型

D.“第三支柱”是由雇主自愿發(fā)起的

E.“第四支柱”是個(gè)人和家庭的商業(yè)保險(xiǎn)之類的計(jì)劃

正確答案：A,D.E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：按照世界銀行最新倡導(dǎo)，養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)具有五支柱模式：提供最

低水平保障的非繳費(fèi)型“零支柱”；與本人收入水平掛鉤的繳費(fèi)型“第一支柱”；

不同形式的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶性質(zhì)的強(qiáng)制性“第二支柱”；靈活多樣的雇主發(fā)起的自

愿性“第三支柱”（即企業(yè)年金養(yǎng)老計(jì)劃等）；建立家庭成員之間或代際之間非

正規(guī)保障形式的“第四支柱”（即個(gè)人和家庭的商業(yè)保險(xiǎn)之類的計(jì)劃）。

47［多選題］根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)人承擔(dān)的費(fèi)用有（）。

A.被保險(xiǎn)人為避免保險(xiǎn)事故的發(fā)生，而采取的管理、維修等措施所支出的費(fèi)用

B.保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的施救費(fèi)用

C.保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為確定事故性質(zhì)進(jìn)行勘查、鑒定所支出的費(fèi)用

D.為超過了保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失所支付的受損標(biāo)的檢驗(yàn)、估價(jià)、出售的費(fèi)用

E.責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人因給第三者造成損害的保險(xiǎn)事故而被提起訴訟或仲裁所

支出的訴訟費(fèi)或仲裁費(fèi)用

正確答案：B,C.E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：根據(jù)《保險(xiǎn)法》第五十七條規(guī)定，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防

止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。根據(jù)

《保險(xiǎn)法》第六十四條規(guī)定，保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人為查明和確定保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、

原因和保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。根據(jù)

《保險(xiǎn)法》第六十六條規(guī)定，責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人因給第三者造成損害的保險(xiǎn)事

故而被提起仲裁或者訴訟的，除合同另有約定外，由被保險(xiǎn)人支付的仲裁或者訴

訟費(fèi)用以及其他必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。AD兩項(xiàng)所發(fā)生的費(fèi)用不屬

于保險(xiǎn)人的責(zé)任范圍。

48［多選題］企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌集來源主要包含（）幾個(gè)方

面。

A.企業(yè)繳費(fèi)

B.基金運(yùn)營收入

C.個(gè)人薪酬扣除

D.財(cái)政支付

E.其他補(bǔ)貼

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌集來源主要包含五個(gè)方面：企

業(yè)繳費(fèi)、個(gè)人薪酬扣除、財(cái)政支付、基金運(yùn)營收入和其他補(bǔ)貼。其中，企業(yè)繳費(fèi)

和個(gè)人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源。

49［多選題］按照中小企業(yè)主的資產(chǎn)特征、投資需求等方面內(nèi)容可以將中小企業(yè)

主簡單地分為（），不同類型的企業(yè)主的理財(cái)需求各不相同。

A,企業(yè)主導(dǎo)型

B.風(fēng)險(xiǎn)偏好者

C.業(yè)余投資愛好者

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者

E.精明生意人

正確答案：A,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人以職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：按照中小企業(yè)主資產(chǎn)特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小

企業(yè)主簡單地分為：①業(yè)余投資愛好者，即企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原

因和忙于工作，普遍缺乏理財(cái)知識(shí)，片面追求高收益的產(chǎn)品的中小企業(yè)主。②精

明生意人，即經(jīng)常與資金方打交道，對(duì)投資感興趣，并精通投資的企業(yè)主，通常

具有多年的企業(yè)外資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行依賴度很低。③企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主，即

中小企業(yè)主中個(gè)人與企業(yè)聯(lián)系緊密的企業(yè)主，企業(yè)對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)男袨橛绊戄^大,

風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低。不同類型的企業(yè)主在理財(cái)需求和理財(cái)渠道偏好上具有明顯的

差異。

50［多選題］王先生為子女積累教育金，需要具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄功能的金融投資品種,

理財(cái)師可為他選擇（）。

A.貨幣基金

B.教育儲(chǔ)蓄

C.教育保險(xiǎn)

D.活期存款

E.基金定投

正確答案：B,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：B項(xiàng)，教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)

定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需

教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。C項(xiàng)，教育保險(xiǎn)又稱教育金保險(xiǎn)、子女教育保險(xiǎn)、孩子教育

保險(xiǎn)，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險(xiǎn)。教育保險(xiǎn)是儲(chǔ)蓄性的險(xiǎn)種，既具

有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用又有一定的保障功能。E項(xiàng)，基金定投是定期定額投資基金的

簡稱，是指在固定的時(shí)間以固定的金額投資到指定的開放式基金中，類似于銀行

的零存整取方式。

51［多選題］下列有關(guān)聯(lián)合年金的表述，錯(cuò)誤的有（）。

A.兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人至少有一個(gè)生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)

B.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人，只有一個(gè)生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)

C.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人至少有一個(gè)生存作為給付條件的，且給付金額不發(fā)生

變化的年金保險(xiǎn)

D.該類年金保險(xiǎn)給付條件較高，因此保費(fèi)較低

E.兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人生存作為給付條件的，且有一個(gè)死亡即停止給付的年

金保險(xiǎn)

正確答案：A,B.C

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：聯(lián)合年金是指以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人的生存為年金給付條件的

年金保險(xiǎn)。在年金給付過程中，只要任一被保險(xiǎn)人死亡，年金給付即告終止。由

于該類年金保險(xiǎn)年金給付條件較高，因此保費(fèi)較低。但受高給付條件限制市場(chǎng)認(rèn)

同度并不高。

52［多選題］契稅的課稅對(duì)象包括（）。

A.國有土地使用權(quán)出讓

B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓

C.房屋買賣

D.房屋交換

E.房屋贈(zèng)予

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：契稅是指在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)移土地、房屋權(quán)屬，就當(dāng)事人所訂契約，向

產(chǎn)權(quán)承受人征收的一種稅。納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個(gè)人。契稅的課

稅對(duì)象包括：①國有土地使用權(quán)出讓；②土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓；③房屋買賣；④房屋

贈(zèng)予；⑤房屋交換。

53［多選題］一般而言，下列符合教育支出特點(diǎn)的有（）。

A.費(fèi)用彈性較大

B.費(fèi)用逐年增長

C.投資周期長，金額大

D.支出時(shí)間相對(duì)剛性

E.費(fèi)用相對(duì)剛性

正確答案：B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：教育投資規(guī)劃是針對(duì)家庭的教育需求所做的財(cái)務(wù)安排，主要涉及投

資工具的選擇、儲(chǔ)蓄和投資計(jì)劃、管理。教育投資規(guī)劃具有以下特點(diǎn)：①教育投

資周期長、金額大；②教育支出時(shí)間及費(fèi)用相對(duì)剛性；③教育費(fèi)用逐年增長；④

不確定因素多。

54［多選題］家庭資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)家庭財(cái)務(wù)狀況信息進(jìn)行整理，主要反映了（）

的情況。

A.投資性資產(chǎn)

B.家庭生活支出

C.流動(dòng)性資產(chǎn)

D.理財(cái)收入

E.自用性資產(chǎn)

正確答案：A,C.E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：家庭資產(chǎn)負(fù)債表包括資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)三大部分內(nèi)容?？傎Y產(chǎn)減

去總負(fù)債即家庭的凈資產(chǎn)。普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)、投

資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)。相應(yīng)地，負(fù)債也因此被分為自用性負(fù)債、投資性負(fù)債和

消費(fèi)性負(fù)債。BD兩項(xiàng)由家庭收入支出表反映。

55［多選題］相對(duì)于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有以下（）的特點(diǎn)，同樣也面臨著

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高，資金周轉(zhuǎn)需求旺盛，融資難，企業(yè)主個(gè)人和企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)系緊密的挑

戰(zhàn)。

A.規(guī)模小

B.投資見效快

C.經(jīng)營決策權(quán)高度集中

D.機(jī)制靈活

E.有效率

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：中小企業(yè)通常由個(gè)人或少數(shù)人發(fā)起設(shè)立，人員規(guī)模、資金規(guī)模與經(jīng)

營規(guī)模都比較小，在經(jīng)營上多半是由企業(yè)主直接管理，因此企業(yè)主與企業(yè)之間關(guān)

聯(lián)度極高。相對(duì)于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有企業(yè)規(guī)模小、投資見效快、經(jīng)營決策

權(quán)高度集中、機(jī)制靈活且有效率的特點(diǎn)，同樣也面臨著經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高，資金周轉(zhuǎn)需

求旺盛，融資難，企業(yè)主個(gè)人和企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。

56［多選題］保險(xiǎn)代理人在評(píng)估客戶保費(fèi)支出預(yù)算時(shí)，常用的評(píng)估方法有（）。

A.遺屬需求法

B.20%法則

C.倍數(shù)法則

D.資產(chǎn)比例法

E.生命價(jià)值法

正確答案：A,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：保險(xiǎn)代理人在評(píng)估客戶保費(fèi)支出預(yù)算時(shí)，常用的評(píng)估方法有：①倍

數(shù)法則，是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險(xiǎn)需求的經(jīng)驗(yàn)法則，最常用的

是“雙十法則”；②生命價(jià)值法，又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以家庭成員的生命價(jià)值

為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法；③遺屬需求法，是通過計(jì)算未來所必

需的累計(jì)支出費(fèi)用來估算保險(xiǎn)需求的基本方法，它從需求的角度考慮一個(gè)家庭在

其主要收入來源消失后，為恢復(fù)或維持原有的生活水平所產(chǎn)生的資金缺口。

57［多選題］下列關(guān)于法定繼承和遺囑繼承關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.法定繼承的效力等同于遺囑繼承

B.法定繼承的效力低于遺囑繼承

C.法定繼承是對(duì)遺囑繼承的補(bǔ)充

D.法定繼承的效力高于遺囑繼承

E.雖有遺囑，但在特殊情況下也可按照法定繼承辦理

正確答案：B,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼

承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。

法定繼承的特征包括：法定繼承是遺囑繼承的補(bǔ)充。在適用效力上，法定繼承的

效力低于遺囑繼承，遺囑繼承的效力優(yōu)于法定繼承。法定繼承中法定繼承人是基

于一定的身份關(guān)系而確定的，法定繼承是以身份關(guān)系為基礎(chǔ)的。法定繼承中有關(guān)

繼承人的范圍、繼承的順序以及遺產(chǎn)的分配原則的規(guī)定具有強(qiáng)行性。依照《繼承

法》第二十七條的規(guī)定，在特殊情形下，即使有遺囑，遺產(chǎn)中的有關(guān)部分也按法

定繼承來辦理。

58［多選題］關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有（）。

A.緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的2?3倍

B.如果統(tǒng)計(jì)年度出現(xiàn)“其他收入”，則應(yīng)該考慮排除“其他收入”后，當(dāng)年收支

是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財(cái)務(wù)自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應(yīng)急能力分

析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對(duì)工作收入的依賴性就越大

E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高

正確答案：B,C.D

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：A項(xiàng)，緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3?6倍；E項(xiàng)，通常而

言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。

59［多選題］一般而言，在下列的支出項(xiàng)中，調(diào)整比較靈活，彈性較大的支出項(xiàng)

有（）。

A.私家車支出

B.養(yǎng)老支出

C.休閑旅游支出

D.子女教育支出

E.保費(fèi)支出

正確答案：A,C

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：A項(xiàng)，私家車的價(jià)格范圍較大，換車的時(shí)間長短也在客戶掌控當(dāng)中，

所以這項(xiàng)支出的彈性也較大，是主要的調(diào)整內(nèi)容；C項(xiàng)，休閑旅游支出彈性較大，

每年的休閑旅游支出預(yù)算可高可低，也可以在具體的計(jì)劃預(yù)算中靈活安排。

60［多選題］利益披露是理財(cái)師增加服務(wù)透明度、獲得客戶進(jìn)一步信任的有效手

段。利益披露包括（）。

A.服務(wù)費(fèi)用的披露

B.由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險(xiǎn)公司支付的傭金的披露

C.其他的額外獎(jiǎng)勵(lì)的披露

D.理財(cái)師的薪酬結(jié)構(gòu)

E.理財(cái)師個(gè)人所得披露

正確答案：A,B,C,D

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：利益披露包括但不限于以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：①服務(wù)費(fèi)用的披露;

②由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險(xiǎn)公司支付的傭金的披露；③其他的額外獎(jiǎng)勵(lì)的

披露；④理財(cái)師的薪酬結(jié)構(gòu)。E項(xiàng)，利益披露通常是以理財(cái)師所屬的金融服務(wù)機(jī)

構(gòu)的名義進(jìn)行披露，理財(cái)師個(gè)人所得則無須披露，只需要告知客戶其薪酬結(jié)構(gòu)即

可。

材料題

保險(xiǎn)規(guī)劃

李先生購買了某保險(xiǎn)單5份。保險(xiǎn)費(fèi)分配如表1所示。（單位：元）

表1保險(xiǎn)費(fèi)分配表

保單年度每期保養(yǎng)投資球戶保險(xiǎn)保障

首年12601260

第一份

次年12602401020

以后每年12601056204

首年12001200

其他份數(shù)次年1200240960

以后每年12001056144

根據(jù)以上材料回答61-65題。

61［單選題］從保險(xiǎn)費(fèi)分配表可以看出，該保險(xiǎn)是一種（）。查看材料

A.投資連結(jié)保險(xiǎn)

B.變額人壽保險(xiǎn)

C.分紅保險(xiǎn)

D.人身意外傷害保險(xiǎn)

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：投資連結(jié)保險(xiǎn)是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資賬戶擁有一

定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。投資連結(jié)保險(xiǎn)可設(shè)置一個(gè)或多個(gè)投資賬戶，不同的

投資賬戶有不同的投資組合和投資風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艨筛鶕?jù)自身的投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受

能力選擇資金在各個(gè)賬戶間的分配比例。投資連結(jié)保險(xiǎn)作為一種新型投資保險(xiǎn)產(chǎn)

品，與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，有以下特點(diǎn)：①投資賬戶獨(dú)立；②保險(xiǎn)責(zé)任多樣;

③繳費(fèi)靈活；④費(fèi)用收取透明。

62［單選題］李先生每年應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)（）元。查看材料

A.6300

B.6060

C.6000

D.6240

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：由題意知，李先生購買了某保險(xiǎn)單5份，從其保險(xiǎn)費(fèi)分配表知第一

份首年保費(fèi)為1260元，其他四分均為1200元，李先生每年應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)1200X4

+1260=6060（元）。

63［單選題］第5年繳費(fèi)期間，如果投資賬戶的單位賣出價(jià)為1.20元，則李先

生新增投資單位數(shù)為（）。（不考慮手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用）查看材料

A.4400

B.5280

C.5000

D.5050

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：由題意知，李先生購買了某保險(xiǎn)單5份，從其保險(xiǎn)費(fèi)分配表知五份

保險(xiǎn)的投資賬戶在第5年繳費(fèi)期間均為1056元，如果投資賬戶的單位賣出價(jià)為

1.20元，在不考慮手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用情況下，則李先生新增投資單位數(shù)為1056

X5/1.20=4400o

64［單選題］第3年繳費(fèi)后，第3年的保險(xiǎn)保障金額為（）元。查看材料

A.348

B.780

C.4788

D.11700

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：由題意知，李先生購買了某保險(xiǎn)單5份，從其保險(xiǎn)費(fèi)分配表知五份

保險(xiǎn)的第三年保險(xiǎn)保障為：第一份204元，其余四份144元，第3年繳費(fèi)后，保

險(xiǎn)保障金額為204+144X4=780（元）。

65［單選題］假設(shè)該保險(xiǎn)最高賠付為保險(xiǎn)保障的1000倍。若王先生第五年發(fā)生

了保險(xiǎn)人應(yīng)予賠付的情形，則最高賠付金額為（）元。查看材料

A.348000

B.780000

C.4788000

D.11700000

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：由上一題知：第3年繳費(fèi)后，保險(xiǎn)保障金額為780元，而由其保險(xiǎn)

費(fèi)分配表知，這五份保險(xiǎn)從第三年開始保險(xiǎn)保障保持不變，所以第5年繳費(fèi)后，

保險(xiǎn)保障金額也為780元。若王先生第五年發(fā)生了保險(xiǎn)人應(yīng)予賠付的情形，則最

高賠付金額為780X1000=780000（元）。

材料題

根據(jù)下面材料，回答66-68題

教育規(guī)劃

康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知康先生

目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出

國留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長8%。

資金年化投資報(bào)酬率4%。

66［單選題］康先生目前的儲(chǔ)蓄、投資方式是否能滿足兒子屆時(shí)的留學(xué)目標(biāo)？（）

查看材料

A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元

B.能夠滿足，資金還富有2.76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元

D.剛好滿足

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》歷年真題匯編

參考解析：八年后的教育費(fèi)用約為：30X（1+8%）-8=55.53（萬元）；八

年后康先生的資產(chǎn)為：20X