物料超損管理制度物料超損界定統(tǒng)計(jì)辦法與費(fèi)用承擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)

本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改物料超損治理制度一、目的制定物料損耗答應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行物料異常損耗責(zé)任界定/擔(dān)當(dāng)，承擔(dān)異常損耗發(fā)生費(fèi)用，藉以達(dá)到有效管制物料超損，降低成本之目的。二、定義1、來(lái)料不良——在物料近來(lái)檢驗(yàn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品不符合檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)或樣品承認(rèn)書(shū)之要求，或在制程過(guò)程中發(fā)現(xiàn)材料本身劣質(zhì)或不合格。2、制程不良——在制造過(guò)程中因加工、組裝、測(cè)試、包裝等作業(yè)造成物料的劃傷、脫漆、斷腳、變形、破裂、功能失效等。3、物料損耗——凡屬于生產(chǎn)單位在產(chǎn)品作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于治理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失的，都屬于“物料損耗”之范疇。三、職責(zé)1、生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)在線不良品（含來(lái)料、制程）的反饋、請(qǐng)檢和退庫(kù)作業(yè)。2、品管部：負(fù)責(zé)對(duì)不良品的性質(zhì)判定及甄別材料所屬供給商的評(píng)定，提供不良品檢驗(yàn)報(bào)告。3、采購(gòu)部：負(fù)責(zé)對(duì)來(lái)料不良品處理意見(jiàn)的評(píng)審以及最終處理決議的執(zhí)行。4、物料部：負(fù)責(zé)不良物料的治理并監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)并跟進(jìn)落實(shí)相關(guān)部門(mén)不良品的處理結(jié)果。5、計(jì)劃部：編制物料超損標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)超損物料的采購(gòu)申請(qǐng)。6、總監(jiān)、廠長(zhǎng)：負(fù)責(zé)爭(zhēng)議物料、處理方案的最終裁決。四、不合格物料界定1、生產(chǎn)不合格物料界定1) 來(lái)料不良退供方a. 在我司IQC檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)來(lái)料因?yàn)楣┓阶陨碓蚧蛘哌\(yùn)輸原因造成外觀不良、功能不良且達(dá)不到AQL接收標(biāo)準(zhǔn)，不良責(zé)任屬于供方，原則上直接退貨；b. 部分電子物料（例如：激光頭）IQC按照常規(guī)檢驗(yàn)合格后入庫(kù)，但部分功能只有在生產(chǎn)或者老化時(shí)才能發(fā)現(xiàn)，如經(jīng)過(guò)分析確認(rèn)不是由于我司員工、設(shè)備、操作方法、環(huán)境造成，由此造成的不良由供方賠償相關(guān)損失，包含連帶報(bào)廢物料的損失和浪費(fèi)的工時(shí)等；c. IQC按國(guó)標(biāo)GB/T2828抽樣方案進(jìn)行檢測(cè)，發(fā)現(xiàn)不良但又在允收范圍內(nèi)的物料在使用過(guò)程中出現(xiàn)的不良不在“物料損耗”之定義內(nèi)。d. 已被IQC判定為不合格但由于生產(chǎn)急需而作非凡采用（MRB）處理的物料，在制程過(guò)程中出現(xiàn)的不良不在“物料損耗”之定義內(nèi)。2) 制程不良a. 對(duì)于機(jī)殼、面板、導(dǎo)光柱、按鍵、包裝盒、說(shuō)明書(shū)、合格證等物料的外觀在生產(chǎn)部第一個(gè)投入這些物料的工序確認(rèn)出來(lái)的不良?xì)w屬于來(lái)料不良，對(duì)于在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良?xì)w屬于生產(chǎn)制程不良；b. 對(duì)于LED燈不亮、蜂鳴器無(wú)聲音、PCBA上缺件等不良在觀瀾PCBA檢驗(yàn)工序確認(rèn)出來(lái)的物料不良?xì)w屬于來(lái)料不良，對(duì)于在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良?xì)w屬于生產(chǎn)制程不良；3) 其它對(duì)于在制程中發(fā)現(xiàn)的物料不良能確認(rèn)是供方造成的，其處理方案依次為采購(gòu)與供方溝通換貨。2、生產(chǎn)部將生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的不良物料，生產(chǎn)部對(duì)其進(jìn)行隔離并按原料、作業(yè)區(qū)分統(tǒng)計(jì)不良現(xiàn)象及數(shù)量，并填寫(xiě)《不合格品處置表》交由品管部進(jìn)行檢驗(yàn)。3、品管檢驗(yàn)品管部檢驗(yàn)員對(duì)生產(chǎn)退料的不良數(shù)量、現(xiàn)象以及不合格產(chǎn)生的原因進(jìn)行再確認(rèn)，確認(rèn)無(wú)誤后交品管部負(fù)責(zé)人簽章審合格后返還生產(chǎn)部。備注：若生產(chǎn)部對(duì)品管部處理意見(jiàn)有異議可請(qǐng)求高層領(lǐng)導(dǎo)裁決！4、不合格品數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)倉(cāng)管員接到生產(chǎn)部《不合格品處置表》后，按核對(duì)茶品規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量辦理入庫(kù)手續(xù)。每日對(duì)進(jìn)出的不良品（含來(lái)料、制程），按來(lái)料、制程不良做電子檔，在次日11:00前提交至物料部、計(jì)劃部、采購(gòu)部、品管部等部門(mén)，以便相關(guān)部門(mén)對(duì)不良品信息的查詢(xún)。五、物料超損統(tǒng)計(jì)及費(fèi)用產(chǎn)生1、計(jì)劃部根據(jù)倉(cāng)管員所發(fā)的日?qǐng)?bào)表統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)部每周所有超損物料明細(xì)（含物料名稱(chēng)、件數(shù)等信息），并在每月25日前將其統(tǒng)計(jì)匯總成冊(cè)，經(jīng)物料部、生產(chǎn)部、采購(gòu)部、品管部等部門(mén)會(huì)簽經(jīng)廠長(zhǎng)核準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部，要求會(huì)簽工作在一個(gè)日內(nèi)完成。2、財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)根據(jù)當(dāng)月物料超損數(shù)量計(jì)算超損所產(chǎn)生的費(fèi)用（直接采購(gòu)成本）總額，給到生產(chǎn)部門(mén)主管確認(rèn)。3、生產(chǎn)部主管以物料超補(bǔ)費(fèi)用總額為賠償標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)單位組別和每一名治理與員工承擔(dān)。六、物料超損費(fèi)用承擔(dān)與計(jì)算1、費(fèi)用產(chǎn)生人負(fù)第一責(zé)任：物料使用/損耗直接責(zé)任人、線長(zhǎng)、主管a. 作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于治理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失直接責(zé)任人，賠償其該工位超損物料的20%，其費(fèi)用于績(jī)效考核中計(jì)扣。b. 該組裝拉的拉長(zhǎng)承擔(dān)超損費(fèi)用總額的5%。c. 該部門(mén)主管承擔(dān)超損費(fèi)用總額的10%，備注：此文件要求人員定崗！2、費(fèi)用領(lǐng)用單位第二責(zé)任：以部門(mén)為單位物料領(lǐng)用單位，以該部門(mén)全體（當(dāng)事人、線長(zhǎng)、主管除外）為責(zé)任對(duì)象，賠償其該部門(mén)當(dāng)月產(chǎn)生超損物料費(fèi)用總額的65%，統(tǒng)一平均攤派于績(jī)效考核中計(jì)扣；案例說(shuō)明：3月份沙井研發(fā)中心在包裝過(guò)程中超補(bǔ)物料所產(chǎn)生的費(fèi)用總額是￥400元整；a. 作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于治理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失直接責(zé)任人，賠償其該工位超損物料的20%，即80元。b. 該組裝拉的拉長(zhǎng)承擔(dān)超損費(fèi)用總額的5%，即20元。c. 該部門(mén)主管承擔(dān)超損費(fèi)用總額的10%，即40元。d. 包裝線共有員工20人，責(zé)任賠償比率是65%，折算金額為￥260元，平均每人承擔(dān)費(fèi)用為￥13元；七、相關(guān)支持文件1、《質(zhì)量記錄控制程序》2、《進(jìn)貨檢驗(yàn)控制程序》3、《不合格品控制程序》八、質(zhì)量記錄1、《生產(chǎn)自檢表》2、《生產(chǎn)維修過(guò)程統(tǒng)計(jì)表》3、《不合格品處置表》4、《超損物料明細(xì)表》5、《超損物料費(fèi)用明細(xì)》6、《績(jī)效考核表》超損物料明細(xì)表部門(mén)：