銀行承兌匯票風險與防范

銀行承兌匯票風險與防范編輯ppt前言

銀行承兌匯票作為一種票據(jù)業(yè)務(wù)，對加速資金周轉(zhuǎn)和商品流通，促進社會經(jīng)濟健康發(fā)展起到了積極的推動作用。隨著銀行承兌匯票的廣泛應(yīng)用，利用銀行承兌匯票作案的案件越來越多，不僅使有關(guān)各方蒙受了巨大的經(jīng)濟損失，也影響了銀行匯票業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。編輯ppt典型案例銀行承兌匯票風險類型風險防范建議編輯ppt近年典型案例案例一：某國有銀行一家支行行長串通兩名不法人員，以多家企業(yè)名義持銀行承兌匯票復(fù)印件到法院惡意申請掛失，誤導(dǎo)法院判決正在流通中的銀行承兌匯票無效，并強制從承兌銀行劃走資金，涉及的匯票金額達6000余萬元。案例二：某公司因其經(jīng)營狀況和信譽良好，成為某商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)客戶，并獲得6800萬元的綜合授信額度，后該公司偽造合同文件，虛構(gòu)貿(mào)易背景，先后辦理了18筆銀行承兌匯票，并通過地下錢莊貼現(xiàn)，詐騙銀行信貸資金8970萬元。

編輯ppt案例三：北京一女商人伙同銀行相關(guān)人員，利用虛假的財務(wù)報表和偽造的購貨合同，先后多次從北京農(nóng)商銀行十八里店支行和亞運村支行騙取承兌匯票4.3億元，另騙取流動資金貸款4800萬元，至今尚有2.3億余元本金未歸還。案例四：中國銀行黑龍江分行雙鴨山四馬路支行前行長胡偉東等人，伙同當?shù)匾患颐駹I企業(yè)，內(nèi)外勾結(jié)，在兩年間盜用銀行承兌匯票96張，滾動金額達9.146億元，其中56張貼現(xiàn)后、兌付期之前以現(xiàn)金償還，其余匯票貼現(xiàn)金額達4.325億元。該案直到中行進行支行負責人崗位交流稽查時才發(fā)現(xiàn)。

編輯ppt主要手法：假票據(jù)假交易假掛失編輯ppt銀行承兌匯票風險類型利率風險市場風險信用風險操作風險欺詐風險法律風險道德風險

編輯ppt信用風險：企業(yè)通過貸款方式，利用信貸資金償還到期的銀行承兌匯票，使票據(jù)風險轉(zhuǎn)移到信貸風險上，使銀行信貸資金遭受一定的風險和損失。操作風險：銀行人員受利益機制驅(qū)動，放松資格審查，大量簽發(fā)、承兌無真實貿(mào)易背景或不能確認貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，違規(guī)辦理承兌業(yè)務(wù)，放松貼現(xiàn)審查條件，疏于貼現(xiàn)資金流向監(jiān)控。編輯ppt欺詐風險偽造、變造銀行承兌匯票偽造商品交易合同、增值稅發(fā)票復(fù)印件，或關(guān)聯(lián)企業(yè)簽訂沒有真實貿(mào)易背景的商品交易合同。編輯ppt法律風險法律法規(guī)和制度上的缺失與漏洞“假掛失”：

據(jù)某基層法院統(tǒng)計，該院在一季度共受理公示催告案件36件，其中發(fā)現(xiàn)4件申請人偽報票據(jù)滅失情形，占案件總數(shù)的11%。進一步分析表明，4件“假掛失”中，3件系背書人偽報票據(jù)滅失，1件系被背書人偽報票據(jù)滅失。風險點：形式審查、掛失信息、到期因素編輯ppt風險防范建議修訂和完善承兌及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)章，防范法律程序薄弱環(huán)節(jié)，如付款提示備案制度。建立和完善銀行承兌匯票風險控制機制，加強總量控制和授信管理，減少操作風險和道德風險。加強票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范