項目風險管理之工程項目風險管理

工程項目風險管理

第一節(jié)風險管理概述

一、風險與風險管理1．風險的定義

關(guān)于風險的概念，至今尚無統(tǒng)一的定義，較為普遍接受的有以下兩種定義：（1）風險是損失發(fā)生的不確定性。（2）風險是在一定條件下，一定期限內(nèi)，某一事件其預期結(jié)果與實際結(jié)果之間的變動程度。變動程度越大，風險越大；反之，則越小。風險要具備兩方面條件：一是不確定性，二是產(chǎn)生損失后果，否則就不能稱為風險。因此，肯定發(fā)生損失后果的事件不是風險，沒有損失后果的不確定性事件也不是風險。風險相關(guān)概念

1.風險因素風險因素是指促使風險事件發(fā)生的事件，以及風險事件發(fā)生時導致?lián)p失增加、擴大的條件。風險因素是風險事件發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接和內(nèi)在的原因。1）實質(zhì)風險因素實質(zhì)風險因素是指增加某一目標的風險事故發(fā)生機會或擴大損失嚴重程度的物質(zhì)條件。它是有形的，并能直接導致某種風險的因素。2）道德風險因素道德風險因素是指與人的不正當社會行為相聯(lián)系的一種風險因素。它是無形的，與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的風險因素，常常表現(xiàn)為由于惡意行為或不良企圖，故意促使風險事件發(fā)生或損失擴大。3）心理風險因素心理風險因素是指由于人的主觀上的疏忽或過失，導致增加風險事件發(fā)生機會或擴大損失程度。它是無形的，與人的心里狀態(tài)有關(guān)的風險因素。風險相關(guān)概念

2.風險事件風險事件是指造成損失的事件，是使風險造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性的媒介，是引起損失的直接或外在的原因。也就是說，風險是通過風險事件的發(fā)生來導致的。3.風險損失風險損失是指非故意、非計劃、非預期的經(jīng)濟價值減少的事實。損失可以分為直接損失和間接損失兩種。直接損失是指風險事件對于目標本身所造成的破壞事實，間接損失是由于直接損失所引起的破壞事實。

2．風險管理的概念風險管理是指通過采用科學的方法對存在的風險進行識別、估計、評價、應對和監(jiān)控，選擇最佳風險管理措施對風險予以處理，以保證以較低的成本投入，最大限度的減少風險損失，獲得較高安全保障的過程。（1）風險管理是一種系統(tǒng)的過程，風險管理者通過對風險的識別、估計、評價、應對和監(jiān)控，來實現(xiàn)對風險的管理。（2）風險管理的目標是通過減少風險損失，獲得較高的安全保障，而不是為了獲得巨額的額外收入。二、工程項目風險與風險管理1．工程項目風險的概念和特點工程項目風險可定義為：在項目建設過程中，由于各種各樣的原因，發(fā)生潛在的危險和損失的可能性或概率。工程項目風險具有以下特點：（1）在一個項目中有許多種類的風險存在，這些風險之間有復雜的內(nèi)在聯(lián)系。（2）風險在整個項目生命期中都存在，而不僅在實施階段。（3）風險的影響常常不是局部的，而是全局的。（4）風險的發(fā)生和影響也有一定的規(guī)律性，是可以進行預測的。（5）參與工程建設的各方均有風險，但各方的風險不盡相同。2．工程項目風險的分類（1）按項目系統(tǒng)要素進行分類、可分為1）項目環(huán)境要素風險：如政治、法律、經(jīng)濟以及自然條件風險等。2）項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu)風險：如技術(shù)風險，資源消耗的增加及其他異常情況等。3）項目行為主體產(chǎn)生的風險：如業(yè)主方面的風險，承包商方面的風險等。（2）按風險對目標的影響分類、可分為1）工期風險。即造成局部的或整個工程的工期延長，不能及時投入使用。2）費用風險。包括成本超支、投資追加、收入減少、回報率降低等。3）質(zhì)量風險。包括材料、工藝、工程不能通過驗收、工程試生產(chǎn)不合格等。4）生產(chǎn)能力風險。項目建成后達不到設計生產(chǎn)能力。5）市場風險。工程建成后產(chǎn)品未達到預期的市場份額，沒有銷路，沒有競爭力。6）信譽風險。即造成對企業(yè)形象、職業(yè)責任、企業(yè)信譽的損害。7）人身安全、健康以及工程或設備的損壞。8）法律責任。即可能被起訴或承擔相應法律的或合同的處罰。（3）按管理的過程和要素分類、可分為高層戰(zhàn)略風險，決策風險，技術(shù)風險，計劃與控制風險，運營管理風險等。3．工程項目風險管理

工程項目風險管理就是通過采用科學的方法對項目建設風險進行識別、評估，并以此為基礎采用應對和監(jiān)控措施，有效地控制風險，可靠地實現(xiàn)工程項目的總目標。工程項目風險管理是一個系統(tǒng)的、完整的過程，包括風險識別、風險評價、風險應對，以及實施結(jié)果的檢查等方面內(nèi)容。4．工程項目風險管理的目標

工程項目風險管理的目標通常更具體地表述為：（1）實際投資不超過計劃投資。（2）實際工期不超過計劃工期。（3）實際質(zhì)量滿足預期的質(zhì)量要求。（4）建設過程安全。第二節(jié)工程項目風險識別

風險識別是風險管理的第一步。它是通過一定的方式，系統(tǒng)而全面地識別出影響建設工程目標實現(xiàn)的風險事件，并加以適當歸類和鑒定風險性質(zhì)的過程。對風險的識別可以依據(jù)各種客觀的統(tǒng)計、類似建設工程的資料和風險記錄等，通過分析、歸類、整理、感性認識和經(jīng)驗等進行判斷，進而發(fā)現(xiàn)各種風險的損失情況及其規(guī)律。風險識別的工作相當重要，它是整個風險管理系統(tǒng)的基礎。二、風險識別的方法對工程項目風險的識別，可以根據(jù)項目自身特點，采用相應的方法。

1．專家調(diào)查法

2．財務報表法

3．流程圖法

4．初始清單法

5．經(jīng)驗數(shù)據(jù)法

6．風險調(diào)查法從某種意義上講，前五種風險識別方法的主要作用在于建立初始風險清單，而風險調(diào)查法的作用則在于建立最終的風險清單。

建設工程初始風險清單風險因素典型風險事件技術(shù)風險設計設計內(nèi)容不完整、設計缺陷、設計錯誤、應用規(guī)范不當、地質(zhì)條件考慮不周、未考慮施工可行性施工施工工藝落后、施工方案不合理、施工安全措施不當、應用新技術(shù)失敗、現(xiàn)場條件考慮不周、技術(shù)措施不合理其他工藝流程不合理、工藝設計為達到要求等非技術(shù)風險自然洪水、地震等自然災害，不明水文氣象條件，復雜的地質(zhì)條件，惡劣氣候法律法律及規(guī)章的變化經(jīng)濟通貨膨脹或緊縮，匯率變動，市場動蕩等合同合同條款表述錯誤，合同類型選擇不當，合同糾紛處理不利人員工人素質(zhì)差，管理人員素質(zhì)差材料設備材料和設備供貨不及時、質(zhì)量差，設備不配套，安裝失誤，選型不當?shù)冉M織協(xié)調(diào)業(yè)主與設計方的協(xié)調(diào)不充分，業(yè)主與政府相應管理部門未協(xié)調(diào)好，監(jiān)理與施工單位未協(xié)調(diào)好等

第三節(jié)工程項目風險評價

一、建設工程風險評估的作用系統(tǒng)而全面地識別建設工程風險只是風險管理的第一步，衡量出風險的大小，并對風險進行進一步分析，即風險評估。風險評估是風險管理的第二步，也是風險管理的重要環(huán)節(jié)，是決策的基礎。對風險有一個確切的評估，才有可能做出正確的風險對策。其目的是評價風險的可能影響。

風險評估具有以下作用：

（1）使項目選定在成本估計和進度安排方面更現(xiàn)實、可靠。（2）使決策人能更好地、更準確地認識風險、風險對項目的影響及風險之間的相互作用。（3）有助于決策人制定更完備的應急計劃，有效地選擇風險防范措施。

（4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。

（5）能提高決策者的決策水平，加強他們的風險意識，開闊視野，提高風險管理水平。

二、風險評估的過程（一）風險概率的衡量風險概率是指某一風險發(fā)生的可能性，其概率在0-1之間變化。如果某一風險發(fā)生的可能性為0，即該結(jié)果的發(fā)生概率為0，因此該風險不可能發(fā)生；如果該風險發(fā)生的概率接近1，則表明該風險很可能發(fā)生。依據(jù)主觀判斷而得出的概率稱為主觀概率，依據(jù)長時間統(tǒng)計分析而得出的概率稱為客觀概率。因此，在衡量建設工程風險概率時，通常有兩種方法：一種是主要依據(jù)主觀概率的相對比較法；另一種是接近于客觀概率的概率分布法。1．相對比較法相對比較法由美國風險管理專家提出，表示如下：（1）“幾乎是0”：這種風險事件可認為不會發(fā)生；（2）“很小的”：這種風險事件雖有可能發(fā)生，但發(fā)生的可能性也不大；（3）“中等的”：這種風險事件偶爾會發(fā)生，并且能預期將來有時會發(fā)生；（4）“一定的”：這種風險事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，且預期未來也是有規(guī)律地發(fā)生。在采用相對比較法時，工程項目風險導致的損失也將相應劃分成重大損失、中等損失和輕度損失，從而在風險坐標上對工程項目風險定位，反映出風險量的大小。2．概率分布法概率分布法可以較為全面地衡量工程項目風險。因為通過潛在損失的概率分布，有助于確定在一定情況下哪種風險對策最佳。概率分布法的常見表現(xiàn)形式是建立概率分布表。即根據(jù)工程項目風險的性質(zhì)分析大量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，當損失值符合一定的理論概率分布或與其近似吻合時，可由特定的幾個參數(shù)來確定損失值的概率分布。二、風險損失的衡量

風險損失的衡量就是定量確定風險損失值的大小。工程項目風險損失包括以下幾方面。

1．投資方面風險

2．進度方面風險

3．質(zhì)量與安全方面風險

4．項目產(chǎn)品功能方面風險由以上四方面風險的內(nèi)容可知，投資增加可以直接用貨幣來衡量；進度的拖延則屬于時間范疇，同時也會導致經(jīng)濟損失；而質(zhì)量事故和安全事故既會產(chǎn)生經(jīng)濟影響又可能導致工期延誤，顯得更加復雜。因此，這四方面的風險最終都可以歸納為經(jīng)濟損失。風險對項目主體目標影響度估計項目目標

風險對項目主體影響度估計很低(0.05)低(0.1)一般(0.2)高(0.4)很高(0.8)投資

不明顯的費用增加費用增加<5%費用增加5%～10%費用增加5%～10%費用增加>20%進度不明顯的進度拖延總體進度拖延<5%總體進度拖延4%～10%總體進度拖延10%～20%總體進度拖延>20%質(zhì)量很難發(fā)現(xiàn)品質(zhì)降低只有在要求很高時，應用才會受到影響質(zhì)量下降，但客戶尚可接受質(zhì)量下降到客戶無法接受的程度質(zhì)量下降到?jīng)]有實際用途三、風艙險評估脹的主要煌方法專家打敵分法是移向?qū)＜覔Q發(fā)放風裕險調(diào)查喇表，由鋒專家根配據(jù)經(jīng)驗刊對風險桃因素的堅重要性制進行評教價，并幕對每個宴風險因汽素的等傍級值進縮慧行打分薄，最終振確定風診險因素計總分的替方法。饒步驟如唉下：（1）識星別出忠某一勢特定窯建設玩工程胳項目躁可能蒙會遇線到的肚所有姿風險孕，列怎出風仁險調(diào)么查表講；（2）選外擇專堂家，攔利用露專家感經(jīng)驗朵，對幟可能導的風驚險因范素的傾重要協(xié)性進抱行評廉價，混確定衛(wèi)每個惑風險犁因素廣的權(quán)抱重，謹以表社征其背對項坊目風疤險的叼影響合程度憂；（3）確臘定每繡個風長險因融素發(fā)堪生可架能性C的等價沫值，即啟可能性壩很大、拋比較大正、中等殖、不大室、較小腿五個等般級，對原應的分仍數(shù)為1.美0、0.8、0.6、0.騎4、0.圍2，由專董家給出芬各個風暑險因素霞的分值沾；（4）將每等項風險報因素的巨權(quán)數(shù)與敵等級值挪相乘，縮慧求出該饑項風險臭因素的撇得分，確即風險瞇度W×C，再澡求出仿此工練程項獨目風泥險因朵素的改總分∑W×柄C，總分菠越高，誼則風險債越大。風險調(diào)恭查表可能發(fā)生的風險因素權(quán)數(shù)（W）風險因素發(fā)生的可能性W×C很大1.0比較大0.8中等0.6不大0.4較小0.2物價上漲0.25√----0.25融資困難0.10-√---0.08新技術(shù)不成熟0.15--√--0.09工期緊迫0.20-√---0.16匯率浮動0.30---√-0.12總分∑W×C-0.70第四節(jié)途工朋程項目掘風險對襯策及選桐擇風險畏控制煉對策熱是指東減少航風險鼓、避啞免事緊故發(fā)步生的目措施架，即疫在風娛險識糕別和得評估質(zhì)的基駕礎上沖采取領各種土措施掙，以六減少糾甚至恩避免賤風險專事件鉗及損咸失的月發(fā)生辯。對風誓險的磚控制致必須餃依賴繳于強概有力棕的對遮策，帶即需寸要通左過一龜定的讀風險柏防范收手段扒或風溜險管鋸理技語術(shù)來億防范山風險墾。1．風汽險規(guī)肌避2．損粗失控押制3．風險供自留4．風險構(gòu)轉(zhuǎn)移（1）非保嗚險轉(zhuǎn)移（2）保險攀轉(zhuǎn)移一、鏈風險級規(guī)避風險引規(guī)避棒是指賣事先捏預料快風險螺產(chǎn)生宇的可扁能程甜度，蝦判斷垃其實號現(xiàn)的魔條件厭和因宅素，噸在行雖動中貨盡可風能地瞎避免徒或改替變行費動方屋向，氧從而謙避免含可能惑產(chǎn)生戒的潛誘在損等失。餃從風宜險量目大小電的角森度來垃考慮房誠，這祖種風堂險對劫策適粗用于習風險耀量大為的情填況。規(guī)避風店險的途晝徑有兩證種：一種是拘拒絕承甲擔風險;另一續(xù)種是候放棄體以前規(guī)所承與擔的擇風險辛。二、釣損失揮控制損失控納制是指膛事前要鐵預防或強降低風領險發(fā)生顏的概率閃，同時仁要考慮她到風險萍無法避房誠免時，幸要運用嘩可能的妙手段力浮求降低傳損失的圖程度。噴這是一吵種積極貝主動的消風險處傳理對策凍，實現(xiàn)賭的途徑槳有兩種槐，即損乒失預防古和損失虜抑制。損失長預防獨措施線主要擊是降鉛低或賤消除貸損失種發(fā)生苦的概桿率；晴損失昨抑制熊措施廚主要言是降匹低損寒失的獎嚴重份程度秀或遏能制損裂失的四進一警步發(fā)銳展，山使損返失最朋小化線。三、朵風險隊轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移風程險是指長借助若攻干技術(shù)委和經(jīng)濟濱手段，窗將組織廟或項目淹的部分船風險或草全部風料險轉(zhuǎn)移快到其他巷組織或竄個人，丹以避免健大的損卸失。從臭風險量宋大小的遭角度來戲考慮，閃這種風過險對策母適用于架風險量飄比較大囑的情況勢。風險簡轉(zhuǎn)移的迅方法有壁兩種，秋即保險潛轉(zhuǎn)移和加非保險碰轉(zhuǎn)移。四、懸風險改自留風險豈自留范又稱稼風險慢自擔睜，就蠢是由蹦企業(yè)摟或項狡目組逗織自時己承般擔風橋險事架件所功致?lián)p魯失的喉措施暴。這翁種措功施有刮時是馳無意窮識的微，即趙由于誘管理故人員役缺乏樂風險取意識烘、風粱險識莊別失承誤或燒評價籌失誤舅，也繞可能靜是決胸策延紫誤，格甚至撓是決馳策實楊施延媽誤等狀各種稠原因食，都朽會導蠻致沒在有采棟取有炮效措陣施防昂范風淘險，音以致庸風險是