集團(tuán)資金集中管理辦法

集團(tuán)資金集中管理辦法第一章總則第一條

為了加強(qiáng)資金管理，提高資金利用效率，降低資金成本，保障資金安全，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)集團(tuán)整體資金管理水平和管理效果的提升，根據(jù)董事會(huì)會(huì)議精神，特制定本辦法。第二條

本辦法所稱資金，是指銀行存款、現(xiàn)金、有價(jià)證券和銀行承兌票據(jù)。第三條

本辦法適用于集團(tuán)及各所屬分子公司。第二章管理體制第四條

集團(tuán)設(shè)立資金部，負(fù)責(zé)集團(tuán)及所屬各分子公司資金分配、調(diào)撥和管理，檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)各所屬分子公司資金管理工作。第五條

資金部的職責(zé)主要包括以下內(nèi)容：一、提出資金集中管理的具體辦法，經(jīng)集團(tuán)審定后，負(fù)責(zé)組織實(shí)施；二、及時(shí)監(jiān)控所屬各分子公司的資金流動(dòng)情況，特別是資金的流出情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告；三、檢查、指導(dǎo)、監(jiān)督所屬各分子公司的資金管理工作；四、建立內(nèi)部資金管理崗位責(zé)任制，保證資金集中管理業(yè)務(wù)的有序開展；五、審查、匯總資金收支預(yù)算，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)集團(tuán)總體資金需求，及時(shí)提出籌資或還款意見；六、辦理資金集中管理和核算的具體事宜。第六條

集團(tuán)所屬各分子公司不設(shè)立資金部，資金管理職責(zé)由財(cái)務(wù)不承擔(dān)。第七條

各分子公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)履行以下職責(zé)：一、落實(shí)集團(tuán)資金部資金管理的有關(guān)規(guī)定和要求；二、編制資金收支預(yù)算，分析預(yù)算執(zhí)行情況；三、建立內(nèi)部資金管理制度，規(guī)范內(nèi)部資金管理工作秩序；四、辦理資金集中管理和會(huì)計(jì)核算的具體事宜。第八條

集團(tuán)資金部梳理并建立網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行系統(tǒng)應(yīng)覆蓋集團(tuán)所屬各分子公司。資金部主要通過(guò)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)辦理資金收支，監(jiān)管監(jiān)控下屬公司的資金收支。第三章銀行帳戶管理第九條

集團(tuán)公司根據(jù)實(shí)際需要確定辦理資金收支業(yè)務(wù)的銀行系統(tǒng)，集團(tuán)所屬各分子公司原則上必須在集團(tuán)確定的銀行系統(tǒng)內(nèi)開立銀行賬戶，并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，建立網(wǎng)上銀行系統(tǒng)。第十條

集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)范和管理銀行賬戶的開立和撤消工作，各分子公司銀行賬戶的開立和撤消，必須上報(bào)集團(tuán)備案。第十一條

各分子公司基本賬戶一個(gè)，主要用于支付工資、備用金及日常零星等費(fèi)用；第十二條各分子公司開設(shè)稅款專戶一個(gè)，按照當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的要求專門用于稅金的繳納。第十三條各分子公司按照集團(tuán)的統(tǒng)一要求，在規(guī)定銀行開設(shè)集團(tuán)?？刭Y金賬戶，專門核算集團(tuán)專管資金的收支。第十四條

一般結(jié)算賬戶，集團(tuán)所屬各分子公司原則上開立不超過(guò)3個(gè)。對(duì)于沒(méi)有信貸關(guān)系，服務(wù)工作質(zhì)量不高的銀行賬戶應(yīng)及時(shí)清理。第十五條

各分子公司因特殊原因需增加賬戶的，必須報(bào)請(qǐng)集團(tuán)進(jìn)行專項(xiàng)審批。第四章支票、印鑒和網(wǎng)銀U盾的管理第十六條支票、印鑒和U盾，關(guān)系到公司資金安全，必須按照規(guī)定分別妥善保管，不得隨意轉(zhuǎn)交他人使用，嚴(yán)格禁止同一人保管所有支票、印鑒和U盾。保管人員因事離開公司前應(yīng)將印鑒、U盾和密碼轉(zhuǎn)交給上級(jí)指定的人員臨時(shí)保管，辦理必要的書面交接手續(xù)?；毓竞髴?yīng)及時(shí)清點(diǎn)收回。未按照集團(tuán)資金部規(guī)定使用銀行承兌票據(jù)，造成公司賬面資金短缺，影響公司日常經(jīng)營(yíng)；第七章附則第二十九條

本辦法涉及的具體工作流程、專項(xiàng)辦法以及對(duì)有關(guān)規(guī)定的修訂，