中學(xué)(學(xué)校)現(xiàn)金管理制度

中學(xué)(學(xué)校)現(xiàn)金管理制度1.前言現(xiàn)金是學(xué)校的重要資產(chǎn)，也是正常運(yùn)作的必要組成部分。因此，為了保證財(cái)務(wù)安全和管理的規(guī)范性，中學(xué)需要建立現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金的安全、準(zhǔn)確、高效的管理。本文檔將描述中學(xué)現(xiàn)金管理的相關(guān)事件和制度。2.現(xiàn)金的管理職責(zé)2.1.財(cái)務(wù)部門(mén)中學(xué)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)現(xiàn)金的領(lǐng)取、保管、收支核算、存款等職責(zé)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)做好現(xiàn)金的日常保管工作，建立完善的現(xiàn)金保管制度。所有現(xiàn)金的收支均應(yīng)記錄，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中開(kāi)立相關(guān)賬戶，嚴(yán)格核對(duì)每一筆資金的收支情況。財(cái)務(wù)部門(mén)必須制定嚴(yán)格的權(quán)限制度，保障各項(xiàng)工作執(zhí)行的規(guī)范性和公正性。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金庫(kù)房等區(qū)域安全管理，確保財(cái)務(wù)資金的安全性。2.2.授權(quán)人員指定的授權(quán)人員可領(lǐng)取、開(kāi)支經(jīng)費(fèi)，授權(quán)期間應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)制度，不得超過(guò)授權(quán)額度進(jìn)行使用，并且在規(guī)定周期內(nèi)，填寫(xiě)相關(guān)手續(xù)和審核文件。授權(quán)人應(yīng)當(dāng)定期向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告資金使用情況。3.現(xiàn)金收支管理3.1.現(xiàn)金的收款項(xiàng)中學(xué)應(yīng)收取的現(xiàn)金包括注冊(cè)費(fèi)、學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等。登記錄入：收取現(xiàn)金的時(shí)候，賬目人員應(yīng)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中登記并錄入收費(fèi)金額和其他相關(guān)協(xié)議文件。經(jīng)核對(duì)確認(rèn)后，將現(xiàn)金及相關(guān)手續(xù)報(bào)送財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在核對(duì)后進(jìn)行記賬。確認(rèn)后的報(bào)表交財(cái)務(wù)部門(mén)歸檔保存。3.2.現(xiàn)金的支出項(xiàng)中學(xué)支出現(xiàn)金包括宿舍建設(shè)費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、水電費(fèi)等。撥款準(zhǔn)備：支出現(xiàn)金需要審批通過(guò)，并開(kāi)立支出預(yù)算，將經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)的支出賬戶。計(jì)劃和執(zhí)行：收到支出計(jì)劃后，按照計(jì)劃調(diào)度經(jīng)費(fèi)使用，并進(jìn)行支票支付等手續(xù)。賬目核對(duì)：支出現(xiàn)金的時(shí)候，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)核對(duì)收支金額，保證無(wú)誤。報(bào)銷(xiāo)錄入：完成支出憑證后，錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。4.現(xiàn)金存取制度4.1.現(xiàn)金存取流程為了保障財(cái)務(wù)零結(jié)余，現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)定期存入銀行賬戶。天然設(shè)明次:學(xué)校設(shè)立的銀行賬戶只用于資金的收支和轉(zhuǎn)賬功能。學(xué)?，F(xiàn)金管理部門(mén)應(yīng)對(duì)資金進(jìn)行初步核實(shí)，然后將現(xiàn)金存入銀行賬戶。錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)：銀行賬戶資金變化應(yīng)及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)系統(tǒng)記錄，以便進(jìn)行監(jiān)管和管理。次存著取著：根據(jù)需求可以隨時(shí)從銀行賬戶提取現(xiàn)金。提款單應(yīng)當(dāng)用于標(biāo)記所提取現(xiàn)金的用途，并呈給財(cái)務(wù)部門(mén)庫(kù)房統(tǒng)計(jì)及統(tǒng)一管理。次存后核對(duì)：提款后需要核對(duì)提取的金額是否正確，并將核對(duì)記錄錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。4.2.現(xiàn)金庫(kù)房的管理現(xiàn)金庫(kù)房應(yīng)設(shè)置固定的管理人員?，F(xiàn)金庫(kù)房的開(kāi)關(guān)應(yīng)由專(zhuān)門(mén)的人員管理，對(duì)進(jìn)出現(xiàn)金記錄并核對(duì)金額和手續(xù)的完整性(既包括用于柜子，鎖的鑰匙也需要妥善保管)現(xiàn)金庫(kù)房應(yīng)定期進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，并錄入相關(guān)資料進(jìn)行記錄，以確保庫(kù)房的安全和資金的準(zhǔn)確性。5.結(jié)語(yǔ)以上內(nèi)容就是中學(xué)(學(xué)校)現(xiàn)金管理制度的重要框架，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)