公司關(guān)聯(lián)交易管理制度

公司關(guān)聯(lián)交易管理制度一、制度目的本制度的制定旨在規(guī)范公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易行為，保護(hù)公司及股東的合法權(quán)益，維護(hù)公司形象，增強(qiáng)公司在市場(chǎng)中的優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)公司健康發(fā)展。二、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及到關(guān)聯(lián)交易的所有部門(mén)和人員。三、定義1.關(guān)聯(lián)交易公司及其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的商品、服務(wù)、資產(chǎn)的交易，包括但不限于：采購(gòu)、銷(xiāo)售、租賃、轉(zhuǎn)讓、出租、委托等形式的交易。2.關(guān)聯(lián)方在以下情形中，公司可以被視為關(guān)聯(lián)方：公司實(shí)際控制人及其近親屬；公司實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)公司；公司高級(jí)管理人員及其近親屬；公司關(guān)聯(lián)法人、其他組織和自然人。四、管理要求1.關(guān)聯(lián)交易審批任何涉及到關(guān)聯(lián)交易的活動(dòng)都必須經(jīng)過(guò)公司審批，并由公司指定部門(mén)或人員進(jìn)行管理。審批程序如下：提交關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)；相應(yīng)部門(mén)提交關(guān)聯(lián)交易初審意見(jiàn)；公司高層審核意見(jiàn)；公司董事會(huì)審批意見(jiàn)；最終發(fā)布審批決定。2.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格或與市場(chǎng)相當(dāng)?shù)膬r(jià)格進(jìn)行定價(jià)。所有定價(jià)應(yīng)當(dāng)合理、公正，無(wú)歧義，避免因特殊關(guān)系而損害公司股東的利益。3.關(guān)聯(lián)交易披露公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告、半年度報(bào)告、中報(bào)及其他應(yīng)當(dāng)披露的場(chǎng)合中，向投資者公開(kāi)披露所有關(guān)聯(lián)交易情況，包括但不限于交易類(lèi)型、交易對(duì)方、交易金額、價(jià)值評(píng)估、影響等。4.關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)聯(lián)交易涉及到的所有風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行評(píng)估，并采取相應(yīng)的控制措施。公司應(yīng)當(dāng)確保同一關(guān)聯(lián)方在一定時(shí)間內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易額度、頻率及期限等符合規(guī)范，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤檢查。5.關(guān)聯(lián)交易合同范本制定公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合其業(yè)務(wù)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)模等情況制定關(guān)聯(lián)交易合同范本，確保合同內(nèi)容法律合規(guī)、具有可操作性。6.關(guān)聯(lián)交易庫(kù)建立公司應(yīng)當(dāng)建立全面、準(zhǔn)確、及時(shí)的關(guān)聯(lián)交易庫(kù)，記錄所有關(guān)聯(lián)交易行為，主要包括但不限于關(guān)聯(lián)交易合同、審批記錄、交易票據(jù)等。五、責(zé)任和處罰對(duì)于違反本管理制度的行為，公司將依據(jù)公司治理、監(jiān)管要求和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定予以追究責(zé)任，直至采取紀(jì)律處分、法律訴訟等措施，同時(shí)情況嚴(yán)重的違規(guī)行為可能會(huì)受到機(jī)構(gòu)監(jiān)管的處罰。六、附則本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，并適時(shí)進(jìn)行修訂和完善。無(wú)預(yù)