基層人行內(nèi)審檔案管理工作問題的調(diào)研報(bào)告

第第頁基層人行內(nèi)審檔案管理工作問題的調(diào)研報(bào)告1、對內(nèi)審檔案管理的重要性熟悉不夠。審計(jì)人員對內(nèi)審檔案工作的重要性缺乏充分熟悉。實(shí)際內(nèi)審工作中注意內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，認(rèn)為只要出具了內(nèi)審報(bào)告，提出了內(nèi)審看法，做出了內(nèi)審處理確定，該內(nèi)審項(xiàng)目就結(jié)束了。相對忽視內(nèi)審項(xiàng)目資料的收集、整理和歸檔工作。

2、內(nèi)審檔案管理人員的專業(yè)學(xué)問不夠。目前，基層人民銀行內(nèi)審人員多數(shù)來自于各業(yè)務(wù)部門，從事過檔案管理工作的人員很少，缺少檔案管理的專業(yè)學(xué)問是不容爭論的事實(shí)，基層內(nèi)審檔案管理人員對于檔案管理的基礎(chǔ)理論、基本原則知之甚少，開展內(nèi)審檔案管理工作時(shí)缺乏檔案管理理論的指導(dǎo)，內(nèi)審檔案管理人員專業(yè)學(xué)問的匱乏，制約了內(nèi)審檔案管理水平的提高。

3、內(nèi)審檔案規(guī)范化管理的程度不夠。由于內(nèi)審檔案管理人員大多數(shù)沒有經(jīng)過檔案業(yè)務(wù)學(xué)問的特地培訓(xùn)，缺乏檔案管理工作閱歷，對檔案的基本操作規(guī)程又知之較少，因此，在內(nèi)審檔案資料收集、內(nèi)審檔案資料整理、內(nèi)審檔案資料歸檔、內(nèi)審檔案資料保管等方面存在很多不規(guī)范的地方，規(guī)范化管理水平還有待與于加強(qiáng)和提高。

二、改良內(nèi)審檔案管理工作的幾點(diǎn)建議

1、提高對內(nèi)審檔案管理重要性的熟悉。

內(nèi)審檔案是人民銀行檔案的重要組成部分，要充分熟悉到它在人民銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和進(jìn)展中的作用。要轉(zhuǎn)變過去重審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施輕內(nèi)審檔案管理的觀念，不斷提高對內(nèi)審檔案管理重要性的熟悉。

一要提高領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)審檔案管理意識。隨著人民銀行內(nèi)部審計(jì)范圍的不斷擴(kuò)大,內(nèi)審業(yè)務(wù)量逐年增加,領(lǐng)導(dǎo)同志應(yīng)當(dāng)將內(nèi)審檔案管理當(dāng)作一項(xiàng)重要工作來抓，強(qiáng)化對內(nèi)審檔案管理工作的監(jiān)督，明確內(nèi)審檔案管理人員的任務(wù)和職責(zé)，加強(qiáng)對內(nèi)審檔案工作的.組織領(lǐng)導(dǎo)。

二要樹立內(nèi)審人員的參加意識。審計(jì)工作人員在進(jìn)行審計(jì)項(xiàng)目時(shí)，要樹立參加內(nèi)審檔案管理工作的意識，把在審計(jì)活動中形成的文件、筆錄、憑證的原件及復(fù)印件，要根據(jù)內(nèi)審檔案管理的要求，進(jìn)行具體的整理分類，應(yīng)把此項(xiàng)工作作為內(nèi)審檔案管理前期工作來做。

三要提高內(nèi)審檔案管理人員的責(zé)任意識。內(nèi)審檔案管理人員是內(nèi)審管理工作的主要力氣，必需樹立他們對內(nèi)審檔案管理工作質(zhì)量負(fù)全責(zé)的意識。

2、完善內(nèi)審檔案管理制度，健全管理機(jī)制。

制度就是行為規(guī)范，是要求審計(jì)人員共同遵守的、按統(tǒng)一程序辦事的規(guī)程。要做好內(nèi)審檔案管理工作，必需完善和健全一整套相關(guān)的制度。同時(shí)，還要建立與之配套的管理機(jī)制。

一要完善健全管理制度。首先要建立各種內(nèi)審檔案管理制度，明確歸檔范圍、保管期限、歸檔程序、整理方法、歸檔要求等；其次要建立和健全檔案保管、平安保密等項(xiàng)制度，明確職責(zé)，確保檔案不丟失、不損壞、不泄密。

二要建立激勵(lì)和約束機(jī)制。要定期組織對內(nèi)審檔案管理工作的檢查，對做得好的要賜予表揚(yáng)和嘉獎，這樣可以激發(fā)內(nèi)審檔案人員的動力0，讓他們樂于奉獻(xiàn)自己的聰慧才智，發(fā)揮主動性、主動性和制造性。對于工作做得差的要提出批判，責(zé)令他們準(zhǔn)時(shí)訂正，并予以必要的懲罰。

3、實(shí)行內(nèi)審檔案目標(biāo)管理責(zé)任制。

將內(nèi)審檔案管理分為前、中、后三個(gè)階段實(shí)施目標(biāo)責(zé)任制管理。

一要前期基礎(chǔ)工作。每一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目確定內(nèi)審檔案管理責(zé)任人，主審人負(fù)總責(zé)、審計(jì)小組長負(fù)分管責(zé)任，審計(jì)人員負(fù)詳細(xì)責(zé)任，內(nèi)審項(xiàng)目檔案由項(xiàng)目主審人負(fù)責(zé)整理裝訂，形成制度與崗位掛鉤、崗位與人員掛鉤、人員與責(zé)任掛鉤的內(nèi)審項(xiàng)目檔案目標(biāo)管理責(zé)任制。

二要做好中期的整理歸檔工作。每個(gè)內(nèi)審項(xiàng)目完成后，檔案管理人員要嚴(yán)格根據(jù)《中國人民銀行內(nèi)審項(xiàng)目檔案管理方法》進(jìn)行操作。首先按結(jié)論性文件、立項(xiàng)性文件、證明性文件和其他文件材料進(jìn)行排序，對破損的材料準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行修補(bǔ)，字跡模糊的進(jìn)行復(fù)制，與原件一起存放，然后再進(jìn)行打碼裝訂，并編制檔案名目，最終形成審計(jì)案卷進(jìn)行立卷歸檔，準(zhǔn)時(shí)裝入檔案盒。全部檔案均按立卷規(guī)章準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行分類、排列和整理，材料齊全，檔案名目完好，密級確定精確，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)審項(xiàng)目檔案管理規(guī)范化。

三要做好后期的妥當(dāng)保管工作。內(nèi)審檔案管理人員負(fù)責(zé)內(nèi)審項(xiàng)目檔案的保管、借閱工作。要設(shè)置內(nèi)審項(xiàng)目檔案管理登記薄、內(nèi)審項(xiàng)目檔案移交、借閱登記簿，對內(nèi)審檔案管理過程實(shí)施監(jiān)督。在辦理存檔、移交、借閱時(shí)，檔案管理員對其案卷的完好度進(jìn)行審核，并具體填寫各種登記簿。同時(shí)