新建年產(chǎn)10萬噸98%異丙醇項目投資可行性研究分析報告

年產(chǎn)10萬噸98%異丙醇項目-可行性研究報告⑹場地建設費：為10%表7-2工程費用表（單位：萬元）序號項目名稱費用1工程費用112311.1設備費用86壓縮機1365.751.1.2儲罐4523.441.1.3泵77.441.1.4塔1203.571.1.5換熱器103.791.1.6反應器8其他設備5001.2控制儀表1295.881.3電氣工程863.921.4附屬裝置及管道1295.881.5設備安裝費1295.882.1場地建設費1295.882.5其他150合計12676.88其中根據(jù)設備選型后估算設備價格如下：表7-3壓縮機的費用（不含配件和安裝費）序號位號型號流量m3/h單價/萬元總價/萬元1C101BCL608+3BCL529機組20883412671365.752C102LW-22-8-A12949.2573C103DW-24/1.01-122495.741.75表7-4儲罐的費用（不含配件和安裝費）序號名稱規(guī)格（mm）重量/t數(shù)量單價/萬元總價/萬元1原料丙烯φ23700×15103135.66541953.584523.44.2催化劑φ9900球罐17.745163.883異丙醇φ26800球罐232.03532505.98表7-5泵的費用（不含配件和安裝費）序號位號規(guī)格型號數(shù)量功率/Kw單價/萬元總價/萬元1P101SJA10×12(P)×18M-A2151.9777.442P102300-HW-7-S230.653P103300-HW-7-S230.654P104CZ32-160241.655P105CZ32-160241.656P1062XZ-1522.20.4457P1072XZ-1522.20.4458P108250S392150.799P109150S10027.51.7810P110150S10027.51.7811P111150S5025.51.2612P112CZ32-160240.65注：上表選型中未選公用工程泵，估算費用為50萬元，故總計為77.44萬元。表7-6塔設備的費用（不含配件和安裝費）序號位號類型塔徑（m）塔高（m）價格/萬元總價/萬元7T301脫丙烯塔1326305.421203.578T302脫水塔721223.139T303間歇精餾塔721223.1310T304共沸塔721223.1311T305乙二醇吸收塔918/198.76表7-7換熱器的費用（不含配件和安裝費）序號位號用途型號單價/萬元總價/萬元1E101丙烯預熱BES600-3.5-70.03-6/25-210.61103.792E102水預熱BES900-3.5-229.9-6/25-234.693E103脫丙烯塔再沸器BES500-3.5-58.44-4.5/25-18.814E104脫丙烯塔冷凝器BES325-3.5-6.4-3.0/25-21.445E105脫水塔再沸器BJM400-0.5-20.6-3/25-10.766E106脫水塔冷凝器BES800-1.0-187.46-6/25-26.907E107間歇精餾塔再沸器BES500-3.5-55.4-4.5/25-12.798E108間歇精餾塔冷凝器BJM400-0.5-60.4-4.5/25-13.039E109共沸塔再沸器BES600-0.5-90.4-6/25-211.0510E110共沸塔冷凝器GCH700-0.5-141.2-6/25-25.2711E111乙二醇吸收塔再沸器FA600-0.5-113.9-6/25-213.8912E112乙二醇吸收塔冷凝器GCH700-1.0-123.7-6/25-24.55注：換熱器均設有備用設備。表7-8反應器的費用（不含配件和安裝費）序號位號用途單價/萬元總價/萬元1D101反應器865.25865.25注：反應器設備中包括旋風設備。無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)包括：土地使用費、勘察設計費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費等，其中技術(shù)轉(zhuǎn)讓費200萬元，勘察設計費也為零。廠區(qū)位于山東省XX市XX化學工業(yè)區(qū)，設計占地面積為2454平方米，即3.7畝，平整土地基準價為10萬元/畝，土地費用為37萬元。即無形資產(chǎn)合計237萬元。遞延資產(chǎn)表7-9遞延資產(chǎn)明細表（單位：萬元）序號項目名稱費用1建設單位管理費306.902人員培訓費73.503公司注冊費用1.004生產(chǎn)準備費171.505整套啟動調(diào)試費164.426其他費用200.00合計719.42注：建設單位管理費按0.5%的費率收取7.1.3總投資估算表7-10總投資估算表（單位：萬元）序號項目名稱費用建設期（第1年）建設期（第2年）投產(chǎn)期（第3年）1固定資產(chǎn)13633.31.1工程費用12676.881.2無形資產(chǎn)2371.3遞延資產(chǎn)719.422流動資金2726.66總投資合計16359.96注：本項目流動資金按固定資產(chǎn)的20%計算成本的估算企業(yè)生產(chǎn)成本包括可變成本和固定成本兩個部分。可變成本是指隨產(chǎn)量變化而明顯變化的費用，即可變生產(chǎn)要素。主要包括原、輔料的消耗，公用工程的消耗，維修費用，開發(fā)或者引進技術(shù)等。固定成本是在一定時期內(nèi)各項基本上不隨產(chǎn)量變化而變化的費用，即固定生產(chǎn)要素。主要包括工資，固定資產(chǎn)折舊率，車間管理費，銷售費用，企業(yè)管理費，各種附加費，固定資產(chǎn)的貸款利息和保險費等。7.2.1總成本構(gòu)成及明細原、輔料消耗表7-11原、輔料費用表原料名稱規(guī)格需求量/噸單價（元/噸）總價/萬元丙烯92%750001050078750乙二醇200077001540改性β沸石2000500100總計-80390公用工程、能源消耗該廠生產(chǎn)過程中，公用工程主要包括冷卻水、水蒸氣及電，其價格和用量見表18。表7-12能源消耗表序號項目單位需求量單價(元/噸)年成本（萬元）（不含稅）1工藝軟水噸5880008470.42冷卻水噸65000000.2130總計600.4注：由于本廠產(chǎn)生大量熱量，本公司自己設有一個余熱鍋爐，可產(chǎn)生足夠自給的各種壓力下的蒸汽。工資人事費用表7-13員工工資估算表（單位：萬元）部門機構(gòu)人數(shù)/班班數(shù)工資（萬元/年）（含獎金）小計（萬元/年）行政部總經(jīng)理112020副總經(jīng)理111717總工程師211530廠長111212助理41312人事部經(jīng)理1188員工51315財務部經(jīng)理1188出納、會計41312營銷部經(jīng)理1188員工101440技術(shù)部經(jīng)理1188員工102480生產(chǎn)部經(jīng)理1188生產(chǎn)車間1244192分離車間人員1644256成品區(qū)54480維修部經(jīng)理1188機修42432電修42432儀修42432安檢部主管1155員工42324保衛(wèi)部主管1155保安42324后勤部主管1155后勤人員161348總計1021上表反映了我廠的人員編制以及各工種，由此可以知道我廠的每年用于支付員工基本工資及年終獎金的成本為1021萬元。另外，福利費包括“五險一金”，即養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金、醫(yī)療保險金、生育保險金、工傷保險金及住房公積金。表7-14員工福利序號類別占工資總額比小計1養(yǎng)老保險金20%204.22失業(yè)保險金1%10.213醫(yī)療保險金10%102.14生育保險金0.80%8.185工傷保險金0.80%8.186住房公積金10%102.1合計42.6%434.95實際交“五險一金”費用為434.95萬元。固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)折舊率與服務壽命和殘值有關，服務壽命是指該資產(chǎn)能夠經(jīng)濟合理使用的時間，在估計服務壽命時間應同時考慮到功能性折舊與實質(zhì)性折舊。殘值是指固定資產(chǎn)報廢時的殘余價值。一般，殘值=殘值率*原值，則每年的折舊費用為原值*（1-殘值率）/折舊年限。表7-15固定資產(chǎn)折舊表（單位：萬元）序號項目名稱原值/萬元凈殘值率折舊年限/年時期建設（第1年）建設（第2年）投產(chǎn)后折舊1生產(chǎn)設備8639.240.0515547.15547.15547.15小計8639.24547.15547.15547.15表7-16固定資產(chǎn)攤銷費計算表（單位：萬元）序號項目名稱原值/萬元凈殘值率折舊年限/年時期建設（第1年）建設（第2年）投產(chǎn)后攤銷費用1無形資產(chǎn)2370.05151515152遞延資產(chǎn)719.4205143.88143.88143.883流動資產(chǎn)2726.66010272.67272.67272.67小計431.55431.55431.5維修費用在生產(chǎn)過程中，不可避免地會產(chǎn)生設備的損耗及生產(chǎn)故障，需定期檢修，維修費用一般占固定資本的3-10%，取3%，所以維修費用為=3%×13633.3=409.0萬元。銷售費用產(chǎn)品異丙醇和原料丙烯為易燃化學產(chǎn)品，運輸過程高危險，取銷售費用為530萬元。其中包括運輸費300萬元，廣告費200萬元，客戶服務費30萬元。保險費目前該項目基本險保險費率為2.0％，保險費=2.0%×固定資產(chǎn)投資=2.0%×13633.3=272.67萬元建設期貸款還利根據(jù)我們的資金籌集方案，資金來源為五年期貸款21億元，其他資金由慶陽化工以自有資金的形式注入。根據(jù)下表可知，本項目5年期貸款利率為6.90%。表7-172012年銀行商業(yè)貸款利率表項目年利率（%）一、短期貸款六個月以內(nèi)（含六個月）6.10六個月至一年（含一年）6.56二、中長期貸款一至三年（含三年）6.65三至五年（含五年）6.90五年以上7.05三、貼現(xiàn)以再貼現(xiàn)利率為下限加點確定注：此表為2011年7月7日最新貸款利率表所以，投產(chǎn)后，每年應還數(shù)額根據(jù)以下式子確定，其中P=10200萬元，i=6.90%，n=5。確定每年還款額=2481.03萬元。7.2.2總成本費用估算固定成本固定成本=工資及福利費+制造費用（不包括其他制造費）+維修費+銷售費用+保險費用可變成本可變成本=原材料費用+公用工程費+財務費+其他費用成本匯總表7-18成本匯總表（單位：萬元）項目時期投產(chǎn)期（70%負荷）達產(chǎn)期原料、輔料5627380390公用工程420.28600.4工資及福利1455.951455.95維修409.0409.0折舊547.15547.15銷售費用530.00530.00貸款利息2481.032481.03保險費272.67272.67年總成本62389.0886595.87固定成本2667.622667.62可變成本59721.4683928.257.2.3總投資額計算表7-19總投資額估算表（單位：萬元）項目金額固定資產(chǎn)投資（含設備）13633.3成本86595.87流動資金2726.66總投資額16359.96注：總投資額=固定資產(chǎn)投資+流動資金7.2.4資金籌集本項目總投資額約為16359.96萬元，并且在達到100%開車情況下，每年的生產(chǎn)成本為86595.87萬元。由于本項目為山東XXXX化工旗下的年產(chǎn)10萬噸98%異丙醇項目，具有良好的融資能力。本項目擬定40%的資金由自有資金注入，其余60%向銀行貸款。財務評價及社會效益評價財務評價的依據(jù)和說明（1）根據(jù)國家計委、建設部1993年頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和原化工部1994年《化工建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。（2）本項目計算期為16年，其中：建設期為2年，生產(chǎn)期為14年，項目生產(chǎn)負荷：計算期第三年為70％，第四年及以后為100％。主要計算報表8.2.1產(chǎn)品銷售表表8-1產(chǎn)品銷售表產(chǎn)品投產(chǎn)期70%負荷達產(chǎn)以后銷售量（萬噸）銷售價（元/噸）銷售收入（萬元）銷售量（萬噸）銷售價（元/噸）銷售收入（萬元）異丙醇7.011500805001011500115000合計805001150008.2.2稅金估算（1）估算依據(jù)產(chǎn)品銷售稅金及附加包括產(chǎn)品稅、增值稅、營業(yè)稅、城市維護建設稅、教育附加費，其中營業(yè)稅是對在我國境內(nèi)提供應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或銷售不動產(chǎn)的單位和個人，就其所取得的營業(yè)額征收的一種稅，本項目不涉及。①增值稅：適用增值稅率為17%本期應納稅額=本期銷項稅額—本期進項稅額本期銷項稅額=銷售額×適用增值稅率本期進項稅額=購進貨物總額（原料）×適用增值稅率②城市建設維護費：按增值稅的7%收取③教育附加費：按增值稅的3%收??；（2）稅金估算表表8-2稅金估算表（單位：萬元）序號項目名稱投產(chǎn)期（70%負荷）達產(chǎn)期1銷售收入805001150002銷售稅金及附加411.859588.372.1增值稅4118.5958銷項稅1.2進項稅額9566.4113666.32.2城市建設維護稅287.7411.8592.3教育附加費12.355817.65118.2.3損益表損益表編制說明①根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》規(guī)定，適用所得稅稅率按25%計；②按稅后利潤的10%提取公積金，按稅后利潤的5%提取公益金；③利潤總額=銷售收入-銷售稅金及附加-總成本費用所得稅=稅率*利潤總額④未分配利潤=稅后利潤-盈余公積金-公益金表8-3損益表（單位：萬元）序號項目名稱投產(chǎn)期(70%負荷)達產(chǎn)期(年)1銷售收入805001150002銷售稅金及附加411.859588.373總成本費用62389.0886595.874利潤總額（1-2-3）17699.06127815.765所得稅4424.765256953.946稅后利潤（4-5）13274.2957520861.826.1盈余公積金1327.4295752086.1826.2公益金663.71478751043.0916.3未分配利潤11283.151387517732.5478.2.4現(xiàn)金流量表在進行盈利能力分析的時候，總投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表分別反映了項目本身的盈利能力和企業(yè)自身的利益。本項目是一個分廠項目，故未做自有資金現(xiàn)金流量表。表8-4現(xiàn)金流量表（單位：萬元）序號項目建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期123451現(xiàn)金流入80500115000115000銷售收入80500115000115000回收固定資產(chǎn)殘值回收流動資產(chǎn)殘值2現(xiàn)金流出-28237.4-13633.3-67225.70425-94138.18-94138.18建設投資-13633.3-13633.3流動資金-14604.10經(jīng)營成本-62389.08-86595.87-86595.87銷售稅及附加-411.859-588.37-588.37所得稅-4424.76525-6953.94-6953.943凈現(xiàn)金流量-28237.4-13633.313274.2957520861.8220861.824累計現(xiàn)金流量-41870.7-28596.40425-7734.58413127.236財務盈利能力分析8.3.1靜態(tài)指標靜態(tài)還本期：由現(xiàn)金流量表可得投資回收期（從建設期計起）：投資利潤率：投資利潤率=年利潤總額/項目總投資×100%=13127.236/16359.96=80.24%8.3.2動態(tài)指標、財務凈現(xiàn)值（NPV）凈現(xiàn)值法是將現(xiàn)金流通的每個分量根據(jù)它發(fā)生的時刻計算其折現(xiàn)因子和現(xiàn)值，并將項目在壽命期內(nèi)的每個分量現(xiàn)值加和，得到該項目的凈現(xiàn)值（簡稱NPV）。NPV>0，表示在規(guī)定的折現(xiàn)率下，項目有盈利；反之，則項目虧損。該項目的建設期為1年，壽命為16年，基本貼現(xiàn)率為15%，真正投產(chǎn)建設時期為14年。其中(CI-CO)t——第t年的凈現(xiàn)金流量——基準收益率，取11%t——年份n——項目方案的壽命周期表8-5各年凈現(xiàn)金列表（單位：萬元）年數(shù)t1-28237.40.9009-25439.12-13633.30.8116-11064.8313274.295750.73129706.165420861.820.658713741.68520861.820.593512381.49620861.820.534611152.73720861.820.481710049.14820861.820.43399051.944920861.820.39098154.8851020861.820.35227347.5331120861.820.31736619.4551220861.820.28585962.3081320861.820.25755371.9191420861.820.23204839.9421520861.820.20904360.12將上面的數(shù)代入公式可以計算得到：NPV＝72235.45萬元。因此，NPV>0，說明工廠可以帶來盈利。內(nèi)部收益率內(nèi)部收益率又稱內(nèi)部報酬率，是指項目凈現(xiàn)值等于零時的收益率，是一個相對指標，反映投資項目本身可以達到的實際投資的收益率，與企業(yè)業(yè)績評價目標一致。此項投資的內(nèi)部收益率IRR＝45%，高于基本貼現(xiàn)率11%及銀行貸款利率。經(jīng)濟效益好。不確定性分析8.4.1概述不確定性是指影響工程方案經(jīng)濟效果的各種因素的未來變化帶有不確定性，或指測算工程方案現(xiàn)金流量時各種數(shù)據(jù)由于缺乏足夠的信息或測算方法上的誤差，使得經(jīng)濟效果評價指標帶有不確定性。其直接后果是方案經(jīng)濟效果的實際值與評價值相偏離，從而按評價值作出的經(jīng)濟決策帶有風險。不確定性評價主要分析各種外部條件發(fā)生變化或側(cè)算數(shù)據(jù)誤差對方案經(jīng)濟效果的影響程度，即以方案本身對不確定性的承受能力。8.4.2盈虧平衡分析該分析方法是通過分析產(chǎn)品產(chǎn)量、成本和盈利之間的關系，找出方案盈利和虧損在產(chǎn)量、單價、成本等方面的臨界點，以判斷不確定性因素對方案經(jīng)濟效果的影響程度，說明方案實施的風險大小。該臨界點為盈虧平衡點BEP。盈虧平衡點BEP的表達方式有：盈虧平衡點產(chǎn)量盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點價格由此計算結(jié)果如表14-6所示：表8-6盈虧平衡表（單位：萬元）序號項目名稱投產(chǎn)期(70%負荷）達產(chǎn)期341總成本（萬元)62389.0886595.8786595.872固定成本Cf(萬元）2667.622667.622667.623產(chǎn)品單位可變成本Cv（元/噸）5972.1468392.8258392.8254產(chǎn)品單位產(chǎn)品價格P（元/噸）1150011500115005盈虧平衡點產(chǎn)量Q*（噸）4825.77878585.35498585.35496盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率E%25.0935.8535.857盈虧平衡點價格P*(元/噸）6061.688659.5488659.548由上表計算BEP結(jié)果可作如下分析，產(chǎn)品允許的降低率為：價格允許的降低率為：由此可以看出，在其他條件不變時，只要該項目產(chǎn)量降低幅度不超過成產(chǎn)能力的51.75%，項目就不會發(fā)生虧損。同樣，在售價上也可以降低14.70%而不發(fā)生虧損。并且，變動范圍大，所以項目投資穩(wěn)定性好，抗風險能力強。8.4.3敏感性分析該分析法通過分析各種不確定性因素變化一定幅度時，對方案經(jīng)濟性效果的影響程度，從中對方案經(jīng)濟效果影響程度較大的因素即敏感性因素，并確定其影響程度。本項目選擇產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、建設投資作為主要的敏感性因素，并計算這三個因素按一定幅度變化后，相應的內(nèi)部收益率IRR評價指標的變動結(jié)果，從而大致判斷風險情況。社會效益評價8.5.1對當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的影響本項目通過山東省XX市XX化學工業(yè)區(qū)的招商引資政策，該項目為大型化工項目，符合當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的的趨勢。并且，本項目符合國家西部大開發(fā)政策，應用新技術(shù)新工業(yè)大大促進當?shù)氐慕?jīng)濟技術(shù)發(fā)展。并未當?shù)靥峁┝舜罅康木蜆I(yè)機會。8.5.2對當?shù)刭Y源及環(huán)境的影響本項目是異丙醇項目，主要依賴于丙烯制取異丙醇工業(yè)。當?shù)負碛胸S富的丙烯資源以及水資源。生產(chǎn)過程中，本項目所采用的催化劑可以循環(huán)利用并對廢催化劑進行再生回收。我廠自身設有污水處理池，對產(chǎn)生的廢水進行處理，達到廢水排放標準后，將會集中排到園區(qū)廢水處理中心。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章項目總論 11.1項目概況 11.2編制依據(jù)和原則 31.3主要技術(shù)經(jīng)濟指標 41.4可行性研究結(jié)論 4第二章項目建設單位簡介 6第三章項目背景及必要性分析 83.1項目建設背景 83.2項目必要性 11第四章風電行業(yè)發(fā)展趨勢分析 14第五章項目選址及建設條件 195.1項目選址 195.2建設條件分析 19第六章技術(shù)與設備方案 226.1技術(shù)方案 226.2設備方案 25第七章工程方案與總平面布置 277.1工程方案 277.2總平面布置 29第八章節(jié)能措施 358.1節(jié)能法律法規(guī) 358.2用能標準和節(jié)能規(guī)范 358.2項目各類能耗指標計算 358.3節(jié)能措施 37第九章生態(tài)與環(huán)境影響分析 399.1項目環(huán)境影響評價標準 399.2環(huán)境影響 399.3環(huán)境治理措施 409.4環(huán)保結(jié)論 40第十章安全衛(wèi)生 4210.1安全衛(wèi)生方針和原則 4210.2安全衛(wèi)生目標 4210.3危害因素分析 4210.4保障安全衛(wèi)生措施 43第十一章組織機構(gòu)與人力資源配置 4411.1組織機構(gòu) 4411.2人員配置 45第十二章項目組織與實施 4612.1項目組織管理機構(gòu)