2022年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》測(cè)試卷（附答案及解析）

2022年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》測(cè)試卷(附答案及解

析)

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、()是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。

A、現(xiàn)金

B、股票

C、貸款

【參考答案】：A

【解析】：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的

市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性

支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資。A項(xiàng)正確。故本題選A。

2、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對(duì)于

商業(yè)銀行集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)置的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是OO

A、涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域廣

B、不利于絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息

C、資金投入巨大

【參考答案】：B

【解析】：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域非常全面，對(duì)專業(yè)

人員和管理系統(tǒng)的要求很高，資源投入巨大，因此，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)更

加適用于規(guī)模龐大、資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行，所以ABD

項(xiàng)正確；C項(xiàng)屬于分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的特點(diǎn)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。

3、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是()o

A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B、貨幣互換需要在期初和期末交換本金

C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

【參考答案】：B

【解析】：利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不

涉及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進(jìn)行的現(xiàn)金流交換。

與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通

常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時(shí)面臨

著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

4、”未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于()業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出

現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。

A、貸前調(diào)查

B、信貸審批

C、貸款發(fā)放

【參考答案】：C

【解析】：貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)有：①逆程序發(fā)放貸款;

②未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫(xiě)不規(guī)范；④

未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無(wú)效；⑤未按規(guī)

定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無(wú)效質(zhì)押；⑥貸款錄入上

賬錯(cuò)誤等。

5、下列不屬于常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)的是()o

A、交易限額

B、止損限額

C、定價(jià)限額

【參考答案】：c

【解析】：新版教材已刪除此知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容。

6、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于()o

A、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

B、會(huì)計(jì)資料的規(guī)范性

C、關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【參考答案】：A

【解析】：外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)

管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)

務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

7、商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，()不屬于合格信用緩

釋工具。

A、上市公司發(fā)行的債券

B、黃金

C、商業(yè)銀行承兌匯票

【參考答案】：A

【解析】：BCD三項(xiàng)都屬于合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。

8、某企業(yè)2011年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為3000萬(wàn)元，其中存貨為1500萬(wàn)元，

應(yīng)收賬款1500萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2000萬(wàn)元，則該公司2011年速動(dòng)比率為

()O

A、0.78

B、0.75

C、0.74

【參考答案】：B

【解析】：速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)其中，速動(dòng)資產(chǎn);流動(dòng)資產(chǎn)

一存貨，依題意代入數(shù)據(jù)：速動(dòng)比率二(3000-1500)/2000=0.75

9、某企業(yè)2008年凈利潤(rùn)為0.5億元人民幣，2008年初總資產(chǎn)為10億

元人民幣，2008年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收

益率為()O

A、3.00%

B、4.00%

C、4.75%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中，則總

資產(chǎn)收益率:凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)X100%=。5/[(10+15)/2]X100%=4.00%□

10、我國(guó)金融業(yè)開(kāi)放后，國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，將不可

避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的現(xiàn)象，商業(yè)銀

行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是()O

A、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

B、品牌風(fēng)險(xiǎn)

C、客戶風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，將不可避免地出現(xiàn)收

益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的現(xiàn)象，商業(yè)銀行面臨的這種

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。故選A。

11、在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，()通過(guò)應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)

險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。

A、Altman的Z計(jì)分模型

B、CreditMonitor模型

C、死亡率模型

【參考答案】：B

【解析】：考查各種模型的定義。

12、對(duì)于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項(xiàng)因素對(duì)該企業(yè)償債能

力影響最??？()[2012年6月真題]

A、國(guó)家關(guān)于汽車產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整

B、公司產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

C、公司員工的年齡結(jié)構(gòu)

【參考答案】：c

【解析】：政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境，借款人處于行業(yè)周期的不同階段以及

行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度，對(duì)借款人的償債能力具有重大影響。

13、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約

概率都是2%,違約回收率為30%,則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是()

億元。

A、4.2

B、6

C、9

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】即預(yù)期損失=違約概率義違約損失率又違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=

2%X70%X300=4.2億元。

14、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的四個(gè)發(fā)展階段依次為()o

A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段-負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)階段，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管

理模式階段一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一全面風(fēng)

險(xiǎn)管理模式階段，A項(xiàng)正確。

15、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越(),表明資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性越()o

A、大;小

B、大；大

C、??；大

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】方差的平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差。資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)

收益率的波動(dòng)性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或者接近于零時(shí)，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)

定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。

16、對(duì)于總敞口頭寸的理解不正確的是()o

A、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

C、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中

的較大值

【參考答案】：B

【解析】：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A

項(xiàng)正確；總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確；短

邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值,

所以D項(xiàng)正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C

項(xiàng)不正確。

17、如果期權(quán)的持有者立即行使期權(quán)時(shí)有正的現(xiàn)金流量，則稱為()o

A、買(mǎi)方期權(quán)

B、價(jià)外期權(quán)

C、價(jià)內(nèi)期權(quán)

【參考答案】：c

【解析】：根據(jù)執(zhí)行價(jià)格與基礎(chǔ)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格的關(guān)系，可將期權(quán)分為價(jià)

內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)三種類型。如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于當(dāng)前標(biāo)的

資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)就是價(jià)內(nèi)期權(quán)；如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格幾乎等于

當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)就是平價(jià)期權(quán)；如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格

次于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)就是價(jià)外期權(quán)。

18、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分類的說(shuō)法，不正確的是()o

A、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)

B、按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

C、按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面J臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信

用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)

險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類的考查。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)

分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

19、銀行用3年期美元存款作為3年期歐元貸款的融資來(lái)源，存款按照

倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每年定價(jià)一次，而貸款按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每年定價(jià)

一次，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括

()O

A、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)又稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和

表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)

之間所存在的差異。題中所述存貸款額期限均為3年，因此，不存在重新定

價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

20、國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考核商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是

()O

A、股本收益率

B、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

C、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法

【參考答案】：C

【解析】：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法與傳統(tǒng)績(jī)效評(píng)估方法的最大區(qū)別

就在于將業(yè)務(wù)的收益與風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)衡量在銀行這類特殊行業(yè)

的重要性。國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考核商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法

是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法。

21、外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估的主要方面不包括()o

A、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否實(shí)施有效監(jiān)督

B、銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制系統(tǒng)是否有效

C、銀行是否制定了未來(lái)幾年的盈利目標(biāo)

【參考答案】：C

【解析】：本題考查的是外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估的

內(nèi)容。

22、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門(mén)通常采取()的方法，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/

價(jià)值的變化。

A、每日參照市場(chǎng)定價(jià)

B、每日參照交易定價(jià)

C、每日參照交割定價(jià)

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門(mén)通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法,

及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化，所以A項(xiàng)正確。

23、如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為

200億元，應(yīng)收存款為50億元，現(xiàn)金頭寸為200億元，總負(fù)債為900億元，

則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于OO

A、0.05

B、0.25

C、0.4

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)，(200+

50)/1000=0.25o

24、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括()和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。

A、戰(zhàn)略目標(biāo)

B、長(zhǎng)期目標(biāo)

C、短期目標(biāo)

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。

25、下列選項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的是()o

A、信用信息的收集和傳遞

B、風(fēng)險(xiǎn)避免

C、后評(píng)價(jià)

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依

托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下

程序：①信用信息的收集和傳遞。②風(fēng)險(xiǎn)分析③風(fēng)險(xiǎn)處置。④后評(píng)價(jià)。

26、在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最根

本驅(qū)動(dòng)力是OO

A、客戶利益

B、資本

C、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

【參考答案】：B

【解析】：資本是風(fēng)險(xiǎn)的第一承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動(dòng)力

來(lái)源。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終都是由代表資本利益的

董事會(huì)來(lái)推動(dòng)并承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。

27、客戶違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)方面，分別是()o

A、金融損失和財(cái)務(wù)損失

B、實(shí)際損失和理論損失

C、經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失

【參考答案】：C

【解析】：客戶違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)

濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過(guò)程中較大的直接成本和經(jīng)濟(jì)成本；二是會(huì)

計(jì)損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利

息兩部分。

28、測(cè)量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)不包括()o

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

C、盈利性比率

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理常用的比率/指標(biāo)有：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心

存款指標(biāo)、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資

產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。

29、假如某房地產(chǎn)項(xiàng)目總投資10億元，開(kāi)發(fā)商自有資金305億元，銀行

貸款6.5億元。在不利的市場(chǎng)條件下，一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場(chǎng)價(jià)值低于6.5

億元，開(kāi)發(fā)商可能會(huì)選擇讓項(xiàng)目爛尾，從而給債權(quán)人造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。這

種情形下，債權(quán)人好比OO

A、賣(mài)出一份看跌期權(quán)

B、買(mǎi)入一份看跌期權(quán)

C、買(mǎi)入一份看漲期權(quán)

【參考答案】：A

【解析】：答案為A?？吹跈?quán)是指期權(quán)的購(gòu)買(mǎi)者擁有在期權(quán)合約有效期

內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格賣(mài)出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須賣(mài)出的義務(wù)。本題

中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了6.5億元貸款，相當(dāng)于賣(mài)出一份看跌期權(quán)，而

開(kāi)發(fā)商則買(mǎi)入了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場(chǎng)價(jià)值降低帶來(lái)的信

用風(fēng)險(xiǎn)損失。若預(yù)期項(xiàng)目的市場(chǎng)價(jià)值低于6.5億元，開(kāi)發(fā)商將項(xiàng)目爛尾，銀

行作為債權(quán)人將承受信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

30、與自上而下法相比，自下而上法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)側(cè)重于()o

A、損失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)

B、損失指標(biāo)，而不僅僅是損失的原因

C、定性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，而不是量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【參考答案】：A

【解析】：自下而上法的不同點(diǎn)就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是

損失指標(biāo)。自下而上法的操作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)既可是定量的，也可以是定性的。

31、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,

瑞士法郎多頭40,加拿大元空頭10,澳元空頭20,美元多頭160,分別按累

計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，

最小的是()O

A、160

B、120

C、230

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為160;短邊法

步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把

較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290,空頭為I30,因此短

邊法計(jì)算的總敞口頭寸為290o

32、20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了()階段。

A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了

資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。

33、關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(0ECD)的公司治理觀點(diǎn)，下列說(shuō)法正確

的是()。

A、如果債權(quán)人權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償

B、公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)大股東的權(quán)利，確保大股東在公司中的優(yōu)先地位

C、治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)

者為創(chuàng)造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作

【參考答案】：C

【解析】：A項(xiàng)，如果股東權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償；

B項(xiàng)，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)

督，并確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé)；C項(xiàng)，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，

確保包括小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇。

34、商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是

()O

A、設(shè)立專戶核算代理資金

B、代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核算

C、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)

事項(xiàng)主要包括：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi).不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾

結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入

35、下列各項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)性的基本要素的是()o

A、時(shí)間

B、資產(chǎn)規(guī)模

C、資金數(shù)量

【參考答案】：B

【解析】：流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金

用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。C

項(xiàng)不屬于流動(dòng)性的基本要素。故本題選C。

36、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開(kāi)戶行的巨額存款在幾

天內(nèi)被取走，給該行造成不艮影響，對(duì)該銀行而言，此操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)歸于

()類別。［2012年6月真題］

A、內(nèi)部流程

B、系統(tǒng)缺陷

C、外部事件

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和

外部事件四大類別分類。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法

律，屬于外部事件。此類事件是商業(yè)銀行損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)

險(xiǎn)之一。

37、下列各項(xiàng)關(guān)于監(jiān)督檢查的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種方式相互補(bǔ)充，互為依據(jù)，在監(jiān)管活動(dòng)中

發(fā)揮著不同的作用

B、通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時(shí)的信息，這將大大減少

現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作量

C、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管結(jié)果將提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的質(zhì)量

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)，現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的質(zhì)量。

38、假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實(shí)際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成

的圖形面積分別為0.3和0.1,則該CAP曲線對(duì)應(yīng)的AR值等于()o

A、3

B、0.75

C、0.25

【參考答案】：B

【解析】:AR=A/(A+B),其中A=0.3；B=0.1。

39、假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負(fù)債為1350億元，現(xiàn)金

頭寸為70億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為()o

A、5.6%

B、4.7%

C、5%

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)二(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn):(70+5)

/1500X100%=5%o

40、假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負(fù)債為1350億元，現(xiàn)金

頭寸為70億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為()o

A、5.6%

B、4.7%

C、5%

【參考答案】：C

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)二(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)=(70+5)

/1500X100%=5%o

41、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是()o

A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B、貨幣互換需要在期初和期末交換本金

C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本

金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變，因此,

貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

42、在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，B值代表各產(chǎn)品線的操

作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列()產(chǎn)品線

的6因子等于18%o

A、零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B、支付和結(jié)算

C、零售經(jīng)紀(jì)

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，支付

和結(jié)算產(chǎn)品線的B因子等于18%0

43、假設(shè)某銀行當(dāng)期貸款按五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)分別是：正常類800億元，關(guān)

注類200億元，次級(jí)類35億元，可疑類lo億元，損失類5億元，一般準(zhǔn)備、

專項(xiàng)準(zhǔn)備、特種準(zhǔn)備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當(dāng)期的不良

貸款撥備覆蓋率為OO

A、20%

B、100%

C、120%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)

備）/（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）=（404-15+5）/054-10+5）=120%。

44、（）代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合巴塞爾新資本

協(xié)議和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)

勢(shì)的重要基石。［2011年10月真題］

A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

C、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

【參考答案】：A

【解析】：全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種

類的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理，它代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，

符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)

銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。

45、下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)?/p>

是（）。

A、負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

B、負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序

C、負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)價(jià)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀

行能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。董

事會(huì)負(fù)責(zé)審批市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序；確定銀行可以承受的市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)水平；督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)，并定期獲得關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告；監(jiān)控和評(píng)價(jià)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。

46、國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控使商業(yè)銀行不得不及時(shí)調(diào)整有關(guān)信貸政策以避免

造成損失，是指外部事件中的OO

A、不可抗力

B、監(jiān)管規(guī)定

C、自然災(zāi)害

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】這是監(jiān)管規(guī)定的表現(xiàn)。

47、不良貸款率中的不良貸款是指()o

A、次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

B、次級(jí)類貸款、關(guān)注類貸款、損失類貸款

C、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、次級(jí)類貸款

【參考答案】：A

【解析】：不良貸款率是指不良貸款(包括次級(jí)類貸款、可疑類貸款和

損失類貸款三種)與貸款總額之比。

48、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不正確的是()o

A、重估儲(chǔ)備指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，

固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額

B、優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等

方面優(yōu)先權(quán)利的股票

C、少數(shù)股權(quán)指在合并報(bào)表時(shí)，母銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何

直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

【參考答案】：c

【解析】：在合并報(bào)表時(shí)，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)

股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于

母銀行的部分。

49、假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線變得較為

平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是O0

A、賣(mài)出永久債券

B、買(mǎi)入10年期保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，并賣(mài)出20年期債券

C、買(mǎi)入20年期政府債券，并賣(mài)出6個(gè)月國(guó)庫(kù)券

【參考答案】：C

【解析】：當(dāng)收益率曲線向上傾斜時(shí)，如果預(yù)期收益率曲線變得較為平

坦，理性投資者可以買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品。

50、由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無(wú)法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國(guó)際

大銀行競(jìng)爭(zhēng)，因而在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，這種情況下商業(yè)銀所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于

()O

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一般來(lái)自于四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目

標(biāo)缺乏整體兼容性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，為實(shí)現(xiàn)目

標(biāo)所需要的資源匱乏.以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證。可見(jiàn)題干所

描述的情況屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。故選C。

二、多項(xiàng)選擇題(共15題，每題2分)

1、商業(yè)銀行在投資決策時(shí)，根據(jù)理性投資原則，下列投資組合方案(見(jiàn)

表1)最佳的是()o[2010年5月真題]表

lc=image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2768051624101.jpgwidth=554height=98>

A、投資組合B

B、投資組合C

C、投資組合D

【參考答案】：C

【解析】：理性投資者要求，在風(fēng)險(xiǎn)一定的情況下收益盡可能的高，在

收益一定的情況下風(fēng)險(xiǎn)盡可能的小，綜合比較題中各方案，可知投資組合D

方案是最佳的。

2、股票S的價(jià)格為28元/股。某投資者花6.8元購(gòu)得股票S的買(mǎi)方期

權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個(gè)月后以每股35元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)1股S股票?，F(xiàn)

知6個(gè)月后，股票S的價(jià)格上漲為40元.則此時(shí)該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價(jià)

值為()元。

A、5

B、-1.8

C、0

【參考答案】：A

【解析】：買(mǎi)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值二市場(chǎng)價(jià)格一執(zhí)行價(jià)格。該股票的現(xiàn)在市

場(chǎng)價(jià)格是40元，執(zhí)行價(jià)格是35元.所以內(nèi)在價(jià)值是40—35=5元。

3、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說(shuō)法，不正確的是()o

A、指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B、包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

C、未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于即期凈敞口頭寸

【參考答案】：B

【解析】：即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口

頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，所以AB項(xiàng)正確；即期凈敞口頭寸

原則上要包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項(xiàng)目，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債和

未到交割日的現(xiàn)貨合約除外，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤，D項(xiàng)正確。

4、系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)不包括()o

A、數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開(kāi)發(fā)

C、系統(tǒng)報(bào)告

【參考答案】：c

【解析】：答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門(mén)或

服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正

常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。包括系統(tǒng)設(shè)計(jì)不完善和系

統(tǒng)維護(hù)不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、違反系統(tǒng)安全

規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面

存在問(wèn)題等方面。

5、某銀行2008年初次級(jí)類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)

為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級(jí)類貸款因回收減少

了400億元，則次級(jí)類貸款遷徙率為()o

A、25.0%

B、75.0%

C、100.0%

【參考答案】：c

【解析】：答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級(jí)類貸款遷徙率

二期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/(期初次級(jí)類貸款余額一期初次級(jí)類貸款期間

減少金額)X100%=600/(1000-400)X100%=l00.0%o其中，期初次級(jí)類貸款

向下遷徙金額是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類、損失類的

貸款余額之和。

6、采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于()o

A、前5年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值

B、前3年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值

C、前3年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值

【參考答案】：B

【解析】：采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于前

三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值。故選Co

7、()不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。

A、全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B、全部的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過(guò)程

C、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

【參考答案】：B

【解析】：Co

8、下列哪項(xiàng)不屬于目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行界認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方

法？()

A、推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

B、利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化

C、確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和優(yōu)先排序

【參考答案】：B

【解析】：截止目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)還沒(méi)有開(kāi)發(fā)出適合于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管

理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：①推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；②確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被

正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

9、正常貸款遷徙率等于()o

A、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）/（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注

類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）義100%

B、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）/（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初關(guān)注

類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期問(wèn)減少金額）X100%

C、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）/（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期問(wèn)減少金額+期初關(guān)注

類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

【參考答案】：A

【解析】：正常貸款遷徙率屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。正常貸款遷徙率=（期初

正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金

額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余

額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%。A項(xiàng)正確。故本題選A。

10、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)是（）。

A、董事會(huì)

B、股東大會(huì)

C、高層管理者

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。

11、假設(shè)其他條件相同，貸款總額與核心存款的比率—―表明商業(yè)銀行

的流動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)O（）

A、越大;越小

B、越大；越大

C、越?。辉叫?/p>

【參考答案】：c

【解析】：在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，貸款總額與核心存款的比率

(貸款總額/核心存款)是一常用的指標(biāo)。比率越小則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流

動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)越小。

12、()是指交割日為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。

A、互換交易

B、即期外匯買(mǎi)賣(mài)

C、期貨交易

【參考答案】：B

【解析】:即期通常是指即期外匯買(mǎi)賣(mài)(SpotExchange),即交割日

(或稱起息日)為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。

13、商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款組合分析的過(guò)程中，組合中的貸款集中度越大,

則組合中的()O

A、負(fù)債和組合的相關(guān)性也越大

B、負(fù)債和組合的相關(guān)性也越小

C、資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大

【參考答案】：c

【解析】：如果信貸資產(chǎn)過(guò)度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大

大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風(fēng)

險(xiǎn)。

14、已知某商業(yè)銀行2013年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備

充足率為80%,則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為()億元。

A、880

B、1100

C、1000

【參考答案】：A

【解析】：貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備二貸款損失準(zhǔn)備充足率X貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

=80%X1100=880(億元)。A項(xiàng)正確。故本題選A。

15、在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長(zhǎng)率和資質(zhì)等級(jí)分別屬于()o

A、基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

B、基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

C、財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

【參考答案】：C

【解析】：基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)；財(cái)

務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、增長(zhǎng)能力。資本增長(zhǎng)率是財(cái)務(wù)

指標(biāo)，很容易判斷排除

A、C兩項(xiàng)，資質(zhì)等級(jí)是不能在財(cái)務(wù)指標(biāo)中反映出來(lái)的，這是基本面指標(biāo)。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)包括法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定是：“操作風(fēng)險(xiǎn)是指

由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損

失的風(fēng)險(xiǎn)?！备鶕?jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)

風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

2、在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV的主要

目的是為了發(fā)行證券。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV

的主要目的是為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。題干說(shuō)法錯(cuò)

誤。故本題選B。

3、流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越低。

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流

動(dòng)性越高。

4、商業(yè)銀行經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率通常情況下應(yīng)當(dāng)小于其資本成本。()

[2009年10月真題]

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAR0C)的計(jì)算公式為：其中，NI

(NetIncome)為稅后凈利潤(rùn)，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。

這個(gè)公式衡量的是經(jīng)濟(jì)資本的使用效益，正常情況下其結(jié)果應(yīng)當(dāng)大于商業(yè)銀

行的資本成本。

5、債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債

務(wù)逾期90天以上即被視為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核

定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。題干說(shuō)法錯(cuò)誤。故

本題選Bo

6、期望值是隨機(jī)變量的概率加權(quán)和，方差描述隨機(jī)變量偏離其期望值的

程度。()

【參考答案】：正確

【解析】：本題考點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理常用的概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)中隨機(jī)變量的期望

值。關(guān)于隨機(jī)變量的數(shù)字特征，最常用的兩個(gè)概念就是期望值和方差。期望

值是隨機(jī)變量的概率加權(quán)和，方差描述了隨機(jī)變量偏離其期望的程度。方差

越大，隨機(jī)變量取值偏離期望值的可能性比較大。

7、交易賬戶的適用范圍僅包括商業(yè)銀行的所有表內(nèi)頭寸。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：表外資產(chǎn)也適用。

8、戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿望、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)

項(xiàng)。()

【參考答案】：正確

【解析】：戰(zhàn)略目標(biāo)