商業(yè)銀行內部控制要點綜述全解課件

時間反復無常，鼓著翅膀飛逝商業(yè)銀行內部控制要點綜述全解中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行內部控制要點中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會先從一起悲劇說起?！拘氯A社報道】2014年12月31日晚23時35分許,上海外灘陳毅廣場發(fā)生群眾擁擠踩踏事故。共造成36人死亡,49人受傷。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會正酷的思考:1、為什么會發(fā)生踩踏?2、為什么會造成這么大損失?3、反映了一種什么現(xiàn)象?4、類似現(xiàn)象還有哪些?5、對銀行有什么啟示?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會“六大效應”決定銀行必須重視內部控制中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)會為什么要狠抓內部控制?■銀監(jiān)會監(jiān)管理念:管法人、管風險、管內控、提高透明度法人——主要監(jiān)管指標集中于法人,內部控制效果取決于法人,各類風險責任落實于法人。風存銀行是經營風險的企業(yè);收益與風險同在;風控決定銀行的內控體現(xiàn)二個銀行的免疫能力,反映一個銀行的造血功能,預示銀行的發(fā)展?jié)摿χ袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會什么是風險?風險就是一種不確定性。有造成損失的可能性,但還沒有發(fā)生。風險永遠是將來時,不是現(xiàn)在時,更不是過去時?！鲲L險偏好決定銀行戰(zhàn)略和決策?！鲢y行風險種類中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會流動性風戰(zhàn)略風險險國家風險根據(jù)巴塞操作風囹爾新協(xié)議信用風險劃分法律風險聲譽風險市場風險中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會新資本協(xié)議所涉及的風險主要分布在第一支柱和第二支柱銀行經營必然面臨的風險暴露,風險暴露損失會導致信用風險第一支柱銀行清償能力下降,影響整個銀行業(yè)穩(wěn)定,所以銀n市場風險必需準備一定的資本(最低資本要求),以應對非預n操作風險期損失流動性風險銀行賬戶利率風險銀行經營中承擔的,但通過管理可以消除(免疫)的貨款集中度第二支柱風險,銀行風險管理水平決定風險程度,監(jiān)管當局通科技風險過監(jiān)督檢查來防范此類風險,并且要求銀行增加資本聲譽風險戰(zhàn)略風險整體風險通過整體風險來計量中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2015年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作會議上,尚福林主席的工作報告提出要防范和化解五類風險1、信用風險2、押品價值波動風險3、流動性風險4、操作風險5、社會金融風險(非法集資、外部侵害、聲譽風險)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會不可控風險風險形態(tài)可自控風險可控風險不可自控風險41、學問是異常珍貴的東西，從任何源泉吸收都不可恥。——阿卜·日·法拉茲

42、只有在人群中間，才能認識自己?！聡?/p>

43、重復別人所說的話，只需要教育；而要挑戰(zhàn)別人所說的話，則需要頭腦。——瑪麗·佩蒂博恩·普爾

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