光明乳業(yè)內(nèi)部控制

[公告]光明乳業(yè)：20231光明乳業(yè)股份2023年度內(nèi)部掌握評價報告董事會全體成員保證本報告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。光明乳業(yè)股份全體股東：光明乳業(yè)股份董事會〔以下簡稱“董事會”〕對建立和維護(hù)充分的財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部掌握制度負(fù)責(zé)。財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部掌握的目標(biāo)是保證財務(wù)報告信息真實完整和牢靠、防范重大錯報風(fēng)險。由于內(nèi)部掌握存在固有局限性，因此僅能對上述目標(biāo)供給合理保證。董事會已依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)》要求對財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部掌握進(jìn)展20231231日〔基準(zhǔn)日〕有效。我公司在內(nèi)部掌握自我評價過程中未覺察與非財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部掌握缺陷。董事長：莊國蔚光明乳業(yè)股份2023年三月二十三日22023年度內(nèi)部掌握評價相關(guān)報告光明乳業(yè)股份2023年度內(nèi)部掌握評價相關(guān)報告依據(jù)財政部等五部委聯(lián)合公布的《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)》以及相關(guān)的配套一、公司內(nèi)部掌握的目標(biāo)和原則指引等文件的精神和要求，公司在內(nèi)部掌握日常監(jiān)視和專項監(jiān)視的根底上，對內(nèi)部掌握的設(shè)計和運行有效性進(jìn)展了自我評價。一、公司內(nèi)部掌握的目標(biāo)和原則公司內(nèi)部掌握的目標(biāo)是：合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)進(jìn)展戰(zhàn)略。二、公司內(nèi)部掌握系統(tǒng)公司內(nèi)部掌握的原則：依據(jù)全面性原則，重要性原則，制衡性原則，適應(yīng)性原則及本錢效益性原則進(jìn)展。二、公司內(nèi)部掌握系統(tǒng)〔一〕治理掌握1、公司有較為健全的法人治理構(gòu)造和根本治理制度公司依據(jù)《公司法》、《中國上市公司治理準(zhǔn)則》和《上市公司股東大會規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，建立了以公司章程、股東大會議事規(guī)章、董事會議事規(guī)章、監(jiān)事會議事規(guī)章、累積投票制實施細(xì)則、獨立董事工作制度、獨立董事年報工作制度、董事長工作細(xì)則、總經(jīng)理工作細(xì)則、董事會秘書工作制度、投資者關(guān)系治理制度、信息披露事務(wù)治理制度、募集資金治理方法、關(guān)聯(lián)交易治理方法、董事、監(jiān)事和高級治理人員所持本公司股份及其變動治理制度等為根底的，股東大會、董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理相互約束的法人治理構(gòu)造。3公司治理層職責(zé)清楚，有明確并且得到切實執(zhí)行的各級治理層的議事規(guī)章和工作制度。公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會以及提名委員會，制定并完善了《戰(zhàn)略委員會實施細(xì)則》、《審計委員會實施細(xì)則》、《薪酬與考核委員會實施細(xì)則》以及《提名委員會實施細(xì)則》。2、公司日常經(jīng)營方面有較為健全的內(nèi)部治理制度主要包括內(nèi)部審計制度、財務(wù)治理制度、以及研發(fā)治理、人力資源治理、行政治理、選購治理、質(zhì)量治理、固定資產(chǎn)治理、公共事務(wù)治理、生產(chǎn)和銷售治理等各個方面的企業(yè)內(nèi)部治理制度。公司各個部門都有統(tǒng)一格式的部門業(yè)務(wù)流程〔包括部門的工作大綱、部門組織架構(gòu)和崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程清單和流程圖、治理工具和文件清單等〕，公司各項治理制度建立之后均能得到貫徹執(zhí)行。〔二〕供給鏈過程掌握公司內(nèi)部制定了選購、生產(chǎn)、質(zhì)量、安全、銷售等治理運作程序和體系標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格依據(jù)國家GMP標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展治理。公司定期對各項制度進(jìn)展檢查和評估，尤其對高層治理人員負(fù)責(zé)的流程執(zhí)行力度進(jìn)展每年兩次的專項考核，并計入個人年度績效分?jǐn)?shù)內(nèi)進(jìn)展獎懲；對員工進(jìn)展定期的培訓(xùn)和考核。公司質(zhì)量部對公司生產(chǎn)進(jìn)展嚴(yán)格的監(jiān)視，保證了公司產(chǎn)品的安全，通過OA〔辦公室自動化〕系統(tǒng)對流程執(zhí)行的過程進(jìn)展全面的監(jiān)控?！踩池攧?wù)治理掌握公司依據(jù)會計法、稅法、經(jīng)濟(jì)法、企業(yè)會計制度等國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立了較為完善的財務(wù)治理制度和內(nèi)部掌握體系，具體包括財務(wù)治理制度、財務(wù)會計制度和資金治理制度、會計核算指導(dǎo)手冊等，所屬事業(yè)部、地區(qū)部及控股子公司統(tǒng)一執(zhí)行?！菜摹承畔⑴墩莆展疽阎贫ā缎畔⑴妒聞?wù)治理制度》，在制度中規(guī)定了信息披露事務(wù)治理部門、責(zé)任人及義務(wù)人職責(zé)；信息披露的原則及內(nèi)容；信息披露的報告、流轉(zhuǎn)、審核、披露程序；內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人登記治理，年度報告信息披露重大4過失責(zé)任的追究，違反信息披露事務(wù)治理制度的懲罰，信息披露相關(guān)文件、資料的檔案治理；特別是對定期報告、臨時報告、重大事項的流轉(zhuǎn)程序作了嚴(yán)格規(guī)定。公司能夠依據(jù)相關(guān)制度認(rèn)真執(zhí)行?！参濉硨ν鈸?dān)保掌握公司章程明確規(guī)定：除為公司下屬的控股企業(yè)或以其他商定方式而取得經(jīng)營權(quán)的企業(yè)供給擔(dān)保〔包括保證、抵押、質(zhì)押〕外，公司不為股東和實際掌握人及其關(guān)聯(lián)方、以及任何第三方供給擔(dān)保。年度內(nèi)沒有發(fā)生擔(dān)保事項。〔六〕對外投資的掌握公司設(shè)置了董事會戰(zhàn)略委員會，戰(zhàn)略委員會下設(shè)投資評審小組，并制定了《戰(zhàn)略委員會實施細(xì)則》，對各成員的職責(zé)權(quán)限、決策程序和議事規(guī)章作了明確的規(guī)定，旨在對公司長期進(jìn)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)展?fàn)幷摬⑻岢鼋ㄗh。針對投資并購的不同階段，建立風(fēng)險識別、評估及風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，有效治理風(fēng)險，提高并購成功率?！财摺硟?nèi)部審計掌握公司內(nèi)部審計堅持以內(nèi)部掌握制度執(zhí)行狀況審計為根底，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項工程審計、經(jīng)營狀況審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)視力度。公司每年對事業(yè)部/地區(qū)部及主要子公司進(jìn)展輪番審計，對預(yù)算執(zhí)行狀況、制度執(zhí)行、工程工程、合同、人事、市場和銷售等進(jìn)展審計。同時還建立了審計事項的后續(xù)跟蹤制度，對已經(jīng)覺察的審計問題后續(xù)更改執(zhí)行狀況進(jìn)展特地的跟蹤，提高審計問題的更改力度。同時為了提高審計效率與效果，審計部特地對財務(wù)人員開放培訓(xùn)包括財務(wù)部特地報送人員參與審計工程在職培訓(xùn)，然后由財務(wù)人員再在系統(tǒng)內(nèi)開放自查。公司對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及其產(chǎn)生的信息和數(shù)據(jù)進(jìn)展稽核，不僅包括通常對企業(yè)承受的憑證審核、各種賬目的核對、實物資產(chǎn)的盤點、制度檢查等等，還包括由審計人員及各職能部門專業(yè)人士組成的審計小組，對工程招投標(biāo)、設(shè)備選購等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)進(jìn)展后評估。對在審計過程中覺察的重大問題，直接向總經(jīng)理及審計委員會報告，并催促改進(jìn)和完善，審計委員會不定期向董事會報告。5同時，公司監(jiān)事會對董事、總經(jīng)理和其他高級治理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者章程的行為進(jìn)展監(jiān)視?！舶恕橙耸轮卫碚莆展疽呀⒑蛯嵤┝溯^科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、輪崗、考核、獎懲、晉升和淘汰等人事治理制度，并得到執(zhí)行。公司建立了完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)視反響系統(tǒng)，成立了戰(zhàn)略、審計、三、內(nèi)控評價工作總體狀況薪酬與考核、提名四個董事會特地委員會，擁有獨立完整的產(chǎn)、供、銷經(jīng)營體系、技術(shù)質(zhì)保體系和監(jiān)視審核體系，著重從公司治理、日常治理兩個方面構(gòu)架并完善內(nèi)部掌握系統(tǒng)，涵蓋了財務(wù)預(yù)算、生產(chǎn)打算、物資選購、產(chǎn)品銷售、對外投資、人力資源治理、內(nèi)部審計、行政治理等整個生產(chǎn)經(jīng)營過程和各個具體環(huán)節(jié)，確保各項工作都有章可循，形成了標(biāo)準(zhǔn)的治理體系。三、內(nèi)控評價工作總體狀況公司于年初成立了內(nèi)控建設(shè)小組和內(nèi)控實施工作小組，并借助于外部專業(yè)團(tuán)四、內(nèi)部掌握評價的范圍隊力氣，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、掌握活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)視等要素，落實內(nèi)控體系建設(shè)，開展內(nèi)控設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性評價，促進(jìn)完善內(nèi)控治理體系。四、內(nèi)部掌握評價的范圍內(nèi)部掌握評價涉及的范圍涵蓋了公司系統(tǒng)整個生產(chǎn)銷售運營系統(tǒng)，包括全部的子分公司，納入評價的事項包括：企業(yè)文化、組織架構(gòu)、進(jìn)展戰(zhàn)略、社會責(zé)任、信息規(guī)劃、信息溝通、信息安全、爭論與開發(fā)、選購活動、銷售活動、資產(chǎn)治理、人力資源、財務(wù)結(jié)帳與報告、預(yù)算治理、資金治理、長期股權(quán)投資等內(nèi)容。公司對公司各職能部門及下屬各事業(yè)部/地區(qū)部的內(nèi)部掌握流程及制度進(jìn)展審核檢查,并依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部掌握標(biāo)準(zhǔn)指引》更相關(guān)內(nèi)部掌握治理制度。五、內(nèi)部掌握評價的程序和方法6內(nèi)部掌握評價工作遵循五部委的根本標(biāo)準(zhǔn)、評價指引及公司相關(guān)制度規(guī)定的程序執(zhí)行，包括內(nèi)控評價預(yù)備階段、實施階段和報告階段。評價過程中，實行了訪談、穿行測試和抽樣測試、現(xiàn)場檢查、與相關(guān)人員談話、文件審核及書面報告等方式進(jìn)展。六、內(nèi)部掌握缺陷及其認(rèn)定狀況依據(jù)《根本標(biāo)準(zhǔn)》、《評價指引》對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司實際的狀況，公司爭論確定具體的內(nèi)部掌握缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。重大缺陷：是指一個或多個掌握缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)峻偏離掌握目標(biāo)。重要缺陷：是指一個或多個掌握缺陷的組合，其嚴(yán)峻程度和經(jīng)濟(jì)后果低于重大缺陷，但仍有可能導(dǎo)致企業(yè)偏離掌握目標(biāo)。一般缺陷：除重大缺陷或重要缺陷以外的其他內(nèi)部掌握缺陷。七、內(nèi)部掌握有效性的結(jié)論20231231日，公司依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和政策，公司現(xiàn)有的內(nèi)部掌握制度根本符合國家法律法規(guī)的要求，根本滿足當(dāng)前公司生產(chǎn)經(jīng)營實際狀況的需求，在公司經(jīng)營治理的各個過程、各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)中起到了較好的掌握和防范作用。公司將通過不斷完善內(nèi)部掌握制度，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)運作意識，加強(qiáng)內(nèi)部審計力氣，不斷促進(jìn)公司安康、穩(wěn)定、快速地進(jìn)展。光明乳業(yè)股份2023年三月二十三日中財網(wǎng)光明乳業(yè)股份光明乳業(yè)股份2023年度內(nèi)部掌握評價報告本公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其他內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性擔(dān)當(dāng)個別及連帶責(zé)任。光明乳業(yè)股份全體股東：光明乳業(yè)股份董事會〔以下簡稱“董事會”〕對建立和維護(hù)充分的財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部掌握制度負(fù)責(zé)。財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部掌握的目標(biāo)是保證財務(wù)報告信息真實完整和牢靠、防范重大錯報風(fēng)險。由于內(nèi)部掌握存在固有局限性，因此僅能對上述目標(biāo)供給合理保證。董事會已依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)》要求對財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部掌握進(jìn)展2023年12月31日有效，無重大缺陷。董事會認(rèn)為，自2023年度1月1日起至12月31日止，本公司內(nèi)部掌握制度健全，執(zhí)行有效。本公司未聘請會計師事務(wù)所對本年度的內(nèi)部掌握狀況進(jìn)展核實評價。光明乳業(yè)股份2023年三月二十九日光明乳業(yè)股份副總裁孫克杰“民以食為天，食以安為先”。食品安全應(yīng)當(dāng)成為乳制品企業(yè)治理工作的重中之重，也是、安全治理又如何與消費者不斷提升的需求發(fā)生聯(lián)系和“化學(xué)反響”呢？“治大國如烹小鮮”，做好質(zhì)量治理工作也是簡潔的，這里所指的簡潔，是要抓根本、抓關(guān)鍵。光明乳業(yè)在條。100%傳遞到企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)鏈條、快速性格外關(guān)鍵。對于消費者的投訴，光明乳業(yè)認(rèn)為不是一件壞事情理好一起投訴就會挽留一個客戶消費者就會給企業(yè)帶來相應(yīng)的利益保障，這是中國乳品企業(yè)所面臨的一個機(jī)遇。能解決的問題，妥當(dāng)處理好消費者投訴格外重要。信息和時機(jī)。鍵。光明乳業(yè)使質(zhì)量治理職能寬闊化，通過客服中心、質(zhì)量總監(jiān)部，傳遞到各個地區(qū)部、各個加工廠〔加工廠是源頭所在〕，這些部門、這些工廠得到了消100%獵取信息，快速、有效地改進(jìn)，反響消費者對產(chǎn)品質(zhì)量的投訴。治理好消費者投訴，治理好企業(yè)質(zhì)量和安全。2023年光明乳業(yè)領(lǐng)先上線了首家投訴治理顧客投訴狀況，他們是投訴何種產(chǎn)品的，比方光明乳業(yè)的加工廠，全國有20家工廠，哪一個工廠、哪一個批號、哪一個規(guī)格、在什么地方購置的、問題怎么消滅的、出來這個問題以后二降到十萬分之零點九八左右，通過不斷努力和完善，2023年產(chǎn)品全程投訴率已經(jīng)下降到十萬分之零點七，屢創(chuàng)行業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量投訴率低。點：內(nèi)部產(chǎn)業(yè)鏈條的標(biāo)準(zhǔn)化。其實這是比較拗口的一句話，簡潔來說，就是從奶源治理、牧所謂標(biāo)準(zhǔn)化治理，比方對于工廠來說，光明乳業(yè)設(shè)立了工廠一千分、質(zhì)量體系一千分場來說，設(shè)立了安心牧場一千分；對光明乳業(yè)管控的牧場進(jìn)展分級，比方準(zhǔn)、什么樣的規(guī)格才能成為光明乳業(yè)的示范牧場、安心牧場、千分牧場。光明乳業(yè)10月份在口味，更重要的是要了解國家對乳品、對食品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、微生物標(biāo)準(zhǔn)等，他了解以后開發(fā)出來的產(chǎn)品就從源頭上保證了質(zhì)量，確保了食品安全。在出口上，比方銷售，銷售人員不僅僅只限于將產(chǎn)品銷售出去，作為銷售人員，與消費明乳業(yè)也在銷售渠道設(shè)置了