4建造合同執(zhí)行情況表

建造合同執(zhí)行情況表一、表單用途用于項目確認收入、成本、毛利業(yè)務(wù)。二、審核關(guān)鍵點預(yù)計合同總收入、預(yù)計合同總成本、開累確認的成本、本期收入、本期確認的收入為負數(shù)的情形、本期成本、本期毛利。三、基本附件封面、建造合同收入成本計算表、建造合同預(yù)計總收入及預(yù)計總成本調(diào)整計算表、業(yè)主認可批復(fù)的預(yù)計總收入變更資料或者集團經(jīng)管部門批復(fù)的變更資料、項目相關(guān)部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字齊全的預(yù)計總成本調(diào)整變更資料。四、審核步驟（一）審核主表信息核對建造合同收入成本計算表中的預(yù)計合同總收入、預(yù)計合同成本、上期確認的成本、上期確認的收入、開累確認的成本這五個金額，與表單中填寫是否一致，不一致，駁回：預(yù)計合同總收入/預(yù)計合同成本/上期確認的成本/上期確認的收入/開累確認的成本與收入成本計算表XXX不一致，請核對。（二）審核影像資料.封面（1）審核是否有封面，封面是否簽字，沒有封面或者簽字，駁回：缺少封面/封面未簽字。（2）為避免重復(fù)發(fā)起表單，核對封面的表單號與單據(jù)編號是否一致，不一致，駁回：封面表單號與單據(jù)編號不一致，請核實。.建造合同收入成本計算表根據(jù)收入是否能可靠估計、成本是否能夠收回，上傳相應(yīng)的收入成本計算表。審核收入成本計算表工管、預(yù)算、財務(wù)部門以及主管領(lǐng)導(dǎo)項目經(jīng)理是否簽字齊全。否則駁回：收入成本計算表簽字不齊全，請項目領(lǐng)導(dǎo)以及相應(yīng)部門人員簽字齊全。.預(yù)計總收入/預(yù)計總成本計算表和說明資料開工初期第一個結(jié)算季度確認收入成本時（1）審核是否有預(yù)計總收入的計算表，沒有，駁回：請上傳預(yù)計總收入計算表。（2）審核是否有合同金額的合同頁上傳，沒有，駁回：請上傳合同金額的合同頁,支持預(yù)計總收入的金額。（3）審核是否有預(yù)計總成本的計算表，沒有，駁回：請上傳預(yù)計總成本計算表。.預(yù)計總收入和預(yù)計總成本調(diào)整變更資料(1)預(yù)計總收入調(diào)整，即收入成本計算表的本期預(yù)計總收入金額不同于上期的預(yù)計總收入金額時①審核是否有預(yù)計總收入調(diào)整計算表，是否有業(yè)主認可變更、索賠、獎勵的充分必要資料，如批復(fù)的文件/雙方簽署的會議紀要/雙方簽署的變更簽認單/補充協(xié)議等；如無業(yè)主認可的資料，是否上傳集團經(jīng)管部門簽字審批的資料；都沒有上傳，駁回：預(yù)計總收入調(diào)整，請上傳業(yè)主簽字認可的充分必要資料，如無業(yè)主認可的資料，請上傳集團經(jīng)管部門簽字審批的資料。②本期變更的預(yù)計總收入金額部分，審核業(yè)主認可簽字的支持性資料中的變更金額，與預(yù)計總收入調(diào)整表中的調(diào)整金額、本期變更的預(yù)計總收入金額部分是否一致，不一致，駁回：收入調(diào)整金額與支持性資料金額不一致，請核對。注意：例如上期變更收入100萬，本期變更收入為20萬，只上傳這次新增變更調(diào)整金額部分的支持性資料即可，無需上傳之前調(diào)整變更金額的附件。③核對收入成本計算表的合同變更增加收入、索賠增加收入、獎勵增加收入，與預(yù)計總收入調(diào)整計算表的相應(yīng)金額是否一致，不一致，駁回：收入成本計算表的合同變更增加收入等與預(yù)計總收入調(diào)整計算表的XXX金額不一致。(2)預(yù)計總成本變更時①審核是否有建造合同預(yù)計總成本調(diào)整計算表，是否有簽字齊全的合理、實質(zhì)的支持性資料，證明實際支出的金額大于預(yù)算的成本總額，確需調(diào)整，如：與分包供應(yīng)商簽訂的補充協(xié)議/圖紙、設(shè)計變更增加的施工內(nèi)容等。沒有上傳，駁回：預(yù)計總成本調(diào)整變更，請上傳合理以及實質(zhì)的支持性資料。②核對收入成本計算表的預(yù)計合同總成本，與預(yù)計總成本調(diào)整計算表的預(yù)計總成本合計金額是否一致，與支持性資料的相應(yīng)金額是否一致，不一致，駁回：收入成本計算表的預(yù)計合同總成本與預(yù)計總成本調(diào)整計算表/支持性資料的合計金額不一致，請核對。.公司審批資料本期確認的收入一般不能為負數(shù)，若為負數(shù)，審核是否有集團經(jīng)管部門簽字的審批資料，沒有上傳，駁回：本期確認收入為負數(shù)，請上傳集團經(jīng)管部門簽字的審批資料。(三)查看審批記錄.查看審批流程是否完整。此表單為線下審批，影像資料需項目領(lǐng)導(dǎo)會簽審批，無簽字審批，駁回：缺少項目相關(guān)部門以及項目領(lǐng)導(dǎo)簽字審批，請相應(yīng)項目領(lǐng)導(dǎo)人員簽字齊全。.查看前述審核人員的駁回意見是否已修改。無修改，駁回：請按前述審核人員意見修改。五、復(fù)審要點.審核收入成本計算表的本期收入、本期成本金額，與表單填寫的是否一致，不一致，駁回：本期收入、本期成本金額與收入成本計算表不一致，請核對。.預(yù)計總收入調(diào)整的，審核是否有業(yè)主認可簽字或者集團經(jīng)管部門簽字的支持性資料，支持性資料中的收入調(diào)整金額與預(yù)計總收入調(diào)整表中的收入調(diào)整變更金額是否一致，否則，駁回：預(yù)計總收入調(diào)整，請上傳業(yè)主認可簽字的支持性資料/支持性資料的收入調(diào)整金額與預(yù)計總收入調(diào)整表中的調(diào)整金額不一致，請核對。.核對收入成本計算表的預(yù)計合同總成本，與預(yù)計總成本調(diào)整計算表的預(yù)計總成本合計金額是否一致，與支持性資料的相應(yīng)金額是否一致，不一致，駁回：收入成本計算表的預(yù)計合同總成本與預(yù)