行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告

附件2：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告xx第四小學(xué)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)精神，按照《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)本單位（部門(mén)）的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評(píng)價(jià)。一、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)結(jié)果根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》中列明的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)要點(diǎn)，本單位單位層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為60分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為40分，共計(jì)100分。因存在不適用指標(biāo)，換算后的得分為分。本單位（部門(mén)）各指標(biāo)具體得分情況如下表：類(lèi)別評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)得分單位層面（60分）1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況（14分）142.單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況（6分）63.對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況（8分）84.內(nèi)部控制制度完備情況（16分）165.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況（6分）66.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（10分）10業(yè)務(wù)層面（40分）7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）78.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（6分）69.政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）710.資產(chǎn)管理控制情況（6分）611.建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況（8分）812.合同管理控制情況（6分）6（100分）評(píng)價(jià)總分100在本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)過(guò)程中，不存在扣分情況。二、特別說(shuō)明項(xiàng)本單位不存在內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷情況。本單位在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中未發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)損失、未引起社會(huì)重大反響、未出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪等相關(guān)情況。三、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)下一步工作基于以上評(píng)價(jià)結(jié)果，本單位（部門(mén)）將財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等管理領(lǐng)域作為2016年內(nèi)部控制建立與實(shí)施的重點(diǎn)工作和改進(jìn)方向，并采取以下措施進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果：（一）建立健全學(xué)校內(nèi)部控制管理制度學(xué)校為了加強(qiáng)內(nèi)控管理，首先建立了內(nèi)控管理制衡系統(tǒng)，要求各部門(mén)在法人治理結(jié)構(gòu)下建立完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部崗位。（二）加強(qiáng)學(xué)校資產(chǎn)管理制度學(xué)校已建立了一套保證資產(chǎn)和資金安全、完整的內(nèi)部控制制度。學(xué)校定期對(duì)固定資產(chǎn)、在建工程等項(xiàng)目中存在的問(wèn)題和潛在損失進(jìn)行調(diào)查，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則的要求，按照《xx區(qū)區(qū)級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》的要求合理地對(duì)學(xué)校資產(chǎn)進(jìn)行管理。（三）完善學(xué)校信息系統(tǒng)管理制度學(xué)校已經(jīng)建立了一套電子信息系統(tǒng)，包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)等，全面反映學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)情況，及時(shí)提供業(yè)務(wù)活動(dòng)中的重要信息。學(xué)校還建立了電子化系統(tǒng)內(nèi)控制度及重大業(yè)務(wù)事件上報(bào)制度，以確保公司信息系統(tǒng)的安全、可靠以及學(xué)校資產(chǎn)的安全和完整。