醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)樣本（2篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)醫(yī)院內(nèi)部?審計(jì)工作?計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)?樣本一?.基礎(chǔ)建?設(shè)__?__年是?我院迅速?發(fā)展的一?年，醫(yī)療?、科研、?管理工作?有條不紊?的開展，?為我們搞?好工作提?供了有力?保證。我?們審計(jì)科?認(rèn)真__?__衛(wèi)生?局、審計(jì)?局等上級(jí)?部門的指?示精神，?結(jié)合我院?實(shí)際，在?做好審計(jì)?工作的同?時(shí)，積極?配合其它?各項(xiàng)工作?的開展。?堅(jiān)持完善?自我，提?高認(rèn)識(shí)的?原則，努?力完善審?計(jì)制度，?健全審計(jì)?機(jī)構(gòu)，調(diào)?整人員結(jié)?構(gòu)。1?、規(guī)范了?審計(jì)工作?流程，按?照___?_年審計(jì)?工作計(jì)劃?，進(jìn)一步?加強(qiáng)了對(duì)?院內(nèi)各經(jīng)?濟(jì)項(xiàng)目的?監(jiān)管。?2、參與?制定了醫(yī)?院物資采?購(gòu)、設(shè)備?管理及相?關(guān)規(guī)章制?度若干項(xiàng)?。規(guī)范了?經(jīng)濟(jì)行為?，使審計(jì)?工作進(jìn)一?步走向法?制化、制?度化和規(guī)?范化。?3、在審?計(jì)部門單?獨(dú)成立時(shí)?，進(jìn)一步?明確了審?計(jì)工作人?員的職責(zé)?和權(quán)限。?使內(nèi)審工?作的內(nèi)部?監(jiān)督職能?進(jìn)一步得?到體現(xiàn)，?可以更好?的為領(lǐng)導(dǎo)?提供決策?依據(jù)。?4、調(diào)整?人員的知?識(shí)和年齡?結(jié)構(gòu),新?增專業(yè)審?計(jì)人員_?___名?(應(yīng)屆本?科畢業(yè)生?)，加強(qiáng)?了審計(jì)隊(duì)?伍建設(shè)。?二.學(xué)?習(xí)及培訓(xùn)?強(qiáng)化措?施，進(jìn)一?步提高審?計(jì)人員的?業(yè)務(wù)素質(zhì)?和政治素?質(zhì)，使我?院每個(gè)內(nèi)?審人員都?真正成為?思想領(lǐng)先?、業(yè)務(wù)過(guò)?硬、技能?嫻熟、務(wù)?實(shí)高效的?工作高手?。1、?參加審計(jì)?廳、市審?計(jì)局、市?衛(wèi)生局規(guī)?財(cái)處召開?的培訓(xùn)班?，獲取了?大量審計(jì)?工作信息?及先進(jìn)工?作經(jīng)驗(yàn)。?2、與?南昌市第?九醫(yī)院、?江西省精?神病醫(yī)院?等審計(jì)人?員相互交?流，共同?探討審計(jì)?工作新思?路。3?、加強(qiáng)自?身業(yè)務(wù)素?質(zhì)的學(xué)習(xí)?，積極進(jìn)?行學(xué)術(shù)研?究和探討?。三、?具體審計(jì)?工作1?、參與后?勤維修審?計(jì)隨著?醫(yī)院業(yè)務(wù)?不斷的擴(kuò)?大，后勤?管理部門?所涵蓋的?內(nèi)容也越?來(lái)越豐富?，這就要?求我們須?建立健全?管理制度?。我們參?與制定了?一系列后?勤管理的?規(guī)章和措?施，對(duì)零?星維修每?月審計(jì)一?次，對(duì)基?建維修的?每個(gè)項(xiàng)目?都進(jìn)行審?計(jì)，截止?到___?_月底，?共為醫(yī)院?節(jié)省開支?____?余元。為?推動(dòng)醫(yī)院?的后勤發(fā)?展起到了?應(yīng)有的作?用。2?、參與財(cái)?務(wù)收支審?計(jì)做好?醫(yī)院財(cái)務(wù)?賬面審計(jì)?工作，為?保證醫(yī)院?財(cái)務(wù)賬面?的合法性?、合理性?、準(zhǔn)確性?，我科室?配合審計(jì)?局對(duì)醫(yī)院?____?年財(cái)務(wù)收?支情況進(jìn)?行審計(jì)，?對(duì)存在的?問(wèn)題進(jìn)行?了及時(shí)有?效的整改?，進(jìn)一步?規(guī)范了財(cái)?務(wù)制度，?為領(lǐng)導(dǎo)提?供了決策?依據(jù)，為?醫(yī)院的改?革和發(fā)展?做出了貢?獻(xiàn)。3?、參與各?項(xiàng)招投標(biāo)?工作審計(jì)?隨著醫(yī)?院業(yè)務(wù)的?迅速發(fā)展?，加強(qiáng)內(nèi)?部管理，?強(qiáng)化內(nèi)部?監(jiān)督機(jī)制?就顯得尤?為重要。?醫(yī)院工程?建設(shè)和物?資采購(gòu)是?與市場(chǎng)緊?密相聯(lián)的?，要實(shí)現(xiàn)?對(duì)工程建?設(shè)和物資?采購(gòu)工作?的有效控?制，就必?須用各項(xiàng)?規(guī)章制度?來(lái)規(guī)范和?約束。我?們參與制?定招投標(biāo)?程序的相?關(guān)規(guī)定并?監(jiān)督實(shí)施?。在招投?標(biāo)工作中?真正堅(jiān)持?公開、公?正、公平?的原則。?根據(jù)《政?府采購(gòu)管?理辦法》?要求，我?科室切實(shí)?加強(qiáng)了對(duì)?單位采購(gòu)?活動(dòng)的監(jiān)?督，尤其?是對(duì)藥品?、醫(yī)療器?械等招標(biāo)?采購(gòu)，進(jìn)?一步預(yù)防?了商業(yè)賄?賂的發(fā)生?。在這半?年工作中?，單位六?個(gè)項(xiàng)目的?招標(biāo)工作?，我科室?全程監(jiān)督?，嚴(yán)肅招?投標(biāo)紀(jì)律?，較好地?保證了招?標(biāo)過(guò)程嚴(yán)?格按照程?序和要求?，公開、?公平、公?正地順利?進(jìn)行。為?單位節(jié)約?資金萬(wàn)余?元4、?參與物價(jià)?審計(jì)為?了加大醫(yī)?療收費(fèi)的?監(jiān)督，我?科室每個(gè)?月定期對(duì)?出院病歷?、運(yùn)行病?歷及藥房?處方批價(jià)?的情況進(jìn)?行檢查，?截止到_?___月?底，發(fā)現(xiàn)?____?多份出院?病歷，_?___多?份運(yùn)行病?歷存在“?三單不符?”的現(xiàn)象?，并及時(shí)?做出了整?改。5?、參與專?項(xiàng)支出審?計(jì)科研?工作是醫(yī)?院發(fā)展的?一項(xiàng)至關(guān)?重要的工?作，我們?集中力量?加強(qiáng)對(duì)科?研專項(xiàng)資?金的審計(jì)?監(jiān)督，使?這些資金?充分發(fā)揮?作用和效?益。半年?來(lái)我們開?展科研經(jīng)?費(fèi)審簽_?___項(xiàng)?，促進(jìn)了?科研工作?的發(fā)展。?四.工?作體會(huì)?1.領(lǐng)導(dǎo)?的重視與?支持是搞?好內(nèi)審工?作的關(guān)鍵?。領(lǐng)導(dǎo)的?重視程度?越高，內(nèi)?審工作就?越有依靠?，發(fā)揮的?作用也就?越大。我?們?cè)谡J(rèn)真?做好工作?的同時(shí)，?注重同上?級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的?交流，不?定期匯報(bào)?工作情況?，爭(zhēng)取領(lǐng)?導(dǎo)的信任?，取得了?領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)?審工作的?高度重視?和大力支?持。2?.健全的?審計(jì)機(jī)構(gòu)?，合理的?人員結(jié)構(gòu)?及知識(shí)結(jié)?構(gòu)是做好?審計(jì)工作?的基礎(chǔ)條?件。在院?領(lǐng)導(dǎo)的高?度重視和?幫助下，?審計(jì)機(jī)構(gòu)?不斷得到?完善，工?作效率明?顯提高。?合理的人?員配置和?人員結(jié)構(gòu)?便于工作?的順利開?展，為我?院審計(jì)工?作的長(zhǎng)遠(yuǎn)?發(fā)展奠定?了堅(jiān)實(shí)基?礎(chǔ)。3?.內(nèi)審要?樹立服務(wù)?意識(shí)。內(nèi)?審工作的?性質(zhì)決定?了審計(jì)工?作必須堅(jiān)?持監(jiān)督與?服務(wù)并重?，寓監(jiān)督?與服務(wù)之?中。內(nèi)部?審計(jì)歸根?到底是一?種內(nèi)部管?理行為，?它的目標(biāo)?是為了加?強(qiáng)內(nèi)部管?理，為管?理者服務(wù)?。結(jié)合學(xué)?校實(shí)際，?內(nèi)審工作?的監(jiān)督、?評(píng)價(jià)、控?制職能都?必須著眼?于為學(xué)校?經(jīng)濟(jì)發(fā)展?服務(wù)，把?服務(wù)意識(shí)?融于整個(gè)?審計(jì)過(guò)程?中，在做?好監(jiān)督的?同時(shí)為領(lǐng)?導(dǎo)提供可?靠的決策?依據(jù)。?醫(yī)院內(nèi)部?審計(jì)工作?計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)?樣本（二?）一、?財(cái)政審計(jì)?1、本?級(jí)財(cái)政預(yù)?算執(zhí)行審?計(jì)(省定?)。以促?進(jìn)加強(qiáng)財(cái)?政預(yù)算管?理，規(guī)范?財(cái)政資金?分配行為?，逐步構(gòu)?建和完善?公共財(cái)政?制度為目?標(biāo)，組織?市、縣(?市)、區(qū)?審計(jì)機(jī)關(guān)?對(duì)___?_年度本?級(jí)財(cái)政預(yù)?算執(zhí)行及?其他財(cái)政?財(cái)務(wù)收支?情況進(jìn)行?審計(jì)，重?點(diǎn)檢查預(yù)?算編制和?執(zhí)行、預(yù)?算超收收?入的分配?使用、轉(zhuǎn)?移支付資?金的管理?使用、供?電供水等?附加的征?收和使用?情況，揭?露和查處?預(yù)算超收?收入分配?使用不合?理不合規(guī)?，轉(zhuǎn)移支?付資金管?理使用混?亂以及預(yù)?算編制不?科學(xué)、違?反財(cái)經(jīng)法?紀(jì)和執(zhí)行?財(cái)政改革?政策不嚴(yán)?等問(wèn)題。?____?月底結(jié)束?。2、?鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債?審計(jì)(省?定、全省?大交叉)?。以摸清?鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)?情況，促?進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)健?康運(yùn)行為?目標(biāo)，組?織市、縣?(市)、?區(qū)審計(jì)機(jī)?關(guān)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)?負(fù)債情況?進(jìn)行清理?審計(jì)，摸?清鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)?債的數(shù)量?、種類及?用途，揭?示負(fù)債形?成的原因?，并有針?對(duì)性地提?出審計(jì)建?議，為市?委、市政?府化解鄉(xiāng)?鎮(zhèn)債務(wù)提?供決策依?據(jù)。__?__月底?結(jié)束。?3、財(cái)政?決算審計(jì)?。以摸清?財(cái)政運(yùn)行?管理現(xiàn)狀?，促進(jìn)深?化財(cái)政改?革，提高?財(cái)政運(yùn)行?質(zhì)量為目?標(biāo)，對(duì)陽(yáng)?新縣(省?廳審計(jì))?、西塞山?區(qū)(市定?上年結(jié)轉(zhuǎn)?項(xiàng)目)_?___-?____?年度財(cái)政?決算進(jìn)行?審計(jì)。重?點(diǎn)審計(jì)財(cái)?政收支狀?況及運(yùn)行?質(zhì)量，地?方政府管?理和運(yùn)作?本級(jí)財(cái)政?，財(cái)稅部?門預(yù)算管?理和理財(cái)?治稅情況?，以及各?項(xiàng)財(cái)政資?金管理使?用的合法?、合規(guī)情?況，揭露?和查處財(cái)?政收入質(zhì)?量不高、?執(zhí)行各項(xiàng)?財(cái)政改革?政策不到?位、違反?國(guó)家稅收?征管政策?等問(wèn)題。?____?月底結(jié)束?。4、?財(cái)政四項(xiàng)?改革政策?執(zhí)行情況?審計(jì)調(diào)查?(市定)?。結(jié)合預(yù)?算執(zhí)行審?計(jì)對(duì)有關(guān)?單位執(zhí)行?財(cái)政四項(xiàng)?改革政策?情況進(jìn)行?審計(jì)調(diào)查?。___?_月底結(jié)?束。二?、行政事?業(yè)審計(jì)?5、市直?及有關(guān)單?位財(cái)務(wù)收?支審計(jì)(?市定)。?以促進(jìn)規(guī)?范預(yù)算管?理，提高?財(cái)政資金?使用效益?和財(cái)政財(cái)?務(wù)管理水?平為目標(biāo)?，對(duì)市政?公用事業(yè)?局、市_?___支?隊(duì)、市人?事局等_?___家?行政事業(yè)?單位__?__財(cái)務(wù)?收支以及?市人民政?府駐上海?聯(lián)絡(luò)處_?___-?____?年度財(cái)務(wù)?收支情況?進(jìn)行審計(jì)?。重點(diǎn)查?處虛報(bào)支?出項(xiàng)目騙?取財(cái)政預(yù)?算資金，?利用職權(quán)?亂收費(fèi)、?亂攤派、?亂罰款，?違反收支?兩條線，?亂發(fā)亂補(bǔ)?，用__?__吃大?喝及__?__旅游?，私設(shè)“?小金庫(kù)”?等問(wèn)題。?____?月底結(jié)束?。6、?醫(yī)院行業(yè)?審計(jì)(市?定)。以?促進(jìn)加強(qiáng)?醫(yī)院財(cái)務(wù)?管理，規(guī)?范醫(yī)院行?業(yè)收費(fèi)行?為，加強(qiáng)?藥品和醫(yī)?療設(shè)備采?購(gòu)管理為?目標(biāo)，組?織全市審?計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)?黃石市中?心醫(yī)院(?上年結(jié)轉(zhuǎn)?項(xiàng)目)、?黃石市一?醫(yī)院、黃?石市二醫(yī)?院、黃石?市四醫(yī)院?、黃石市?結(jié)核病防?治院所等?____?家市級(jí)醫(yī)?院和大冶?市、陽(yáng)新?縣各__?__家本?級(jí)醫(yī)院_?___年?度財(cái)務(wù)收?支情況進(jìn)?行審計(jì)。?重點(diǎn)查處?違規(guī)亂收?費(fèi)、亂加?價(jià)、盲目?采購(gòu)大型?醫(yī)療設(shè)備?造成閑置?和浪費(fèi)、?在藥品、?醫(yī)療設(shè)備?采購(gòu)環(huán)節(jié)?拿回扣等?問(wèn)題，促?進(jìn)降低醫(yī)?療成本，?解決人民?群眾看病?貴問(wèn)題，?為我市公?共衛(wèi)生體?制建設(shè)服?務(wù)。__?__月底?結(jié)束。?7、學(xué)校?行業(yè)審計(jì)?(市定)?。以促進(jìn)?加強(qiáng)學(xué)校?財(cái)務(wù)管理?，規(guī)范教?育行業(yè)收?費(fèi)行為為?目標(biāo)，組?織全市審?計(jì)機(jī)關(guān)審?計(jì)市實(shí)驗(yàn)?高中、市?六中2所?市級(jí)學(xué)校?和四個(gè)城?區(qū)各1所?本級(jí)學(xué)校?____?年度財(cái)務(wù)?收支情況?。重點(diǎn)查?處學(xué)校亂?收費(fèi)、亂?辦班等問(wèn)?題，深刻?分析問(wèn)題?產(chǎn)生的原?因，提出?改進(jìn)措施?和建議，?為加強(qiáng)我?市教育體?制建設(shè)決?策服務(wù)。?____?月底結(jié)束?。三、?專項(xiàng)資金?審計(jì)8?、五項(xiàng)社?會(huì)保障資?金審計(jì)(?省定)。?以摸清社?會(huì)保障資?金管理現(xiàn)?狀，促進(jìn)?加強(qiáng)資金?管理，完?善我市社?會(huì)保障體?系建設(shè)為?目標(biāo)，按?照審計(jì)署?的統(tǒng)一部?署，組織?對(duì)市本級(jí)?、大冶市?、陽(yáng)新縣?____?年度企業(yè)?職工基本?養(yǎng)老保險(xiǎn)?基金、城?鎮(zhèn)職工基?本醫(yī)療保?險(xiǎn)基金、?失業(yè)保險(xiǎn)?基金、企?業(yè)年金和?工傷保險(xiǎn)?基金、生?育保險(xiǎn)基?金等__?__項(xiàng)社?會(huì)保障資?金進(jìn)行審?計(jì)，重點(diǎn)?檢查各項(xiàng)?基金收入?的真實(shí)完?整性和支?出的合法?合規(guī)性，?揭露和查?處擠占挪?用、損失?浪費(fèi)等問(wèn)?題，保障?資金安全?完整，維?護(hù)社會(huì)弱?勢(shì)群體的?利益。_?___月?底結(jié)束。?9、扶?貧資金審?計(jì)(省定?)。以促?進(jìn)市委、?市政府扶?貧工作方?針、政策?的___?_，保障?我市扶貧?開發(fā)目標(biāo)?的順利實(shí)?現(xiàn)為目標(biāo)?，組織對(duì)?陽(yáng)新縣_?___至?____?年度扶貧?開發(fā)專項(xiàng)?資金進(jìn)行?審計(jì)，重?點(diǎn)檢查扶?貧資金的?撥付、管?理和使用?，以及扶?貧開發(fā)項(xiàng)?目建設(shè)及?效益情況?，揭露和?查處有意?拖欠、虛?列支出、?擠占挪用?和損失浪?費(fèi)等問(wèn)題?。___?_月底結(jié)?束。1?0、三項(xiàng)?市級(jí)專項(xiàng)?資金審計(jì)?(市定)?。以促進(jìn)?專項(xiàng)資金?加強(qiáng)管理?，提高資?金使用效?益為目標(biāo)?，對(duì)城市?維護(hù)建設(shè)?費(fèi)、教育?附加費(fèi)、?糧食儲(chǔ)備?基金__?__-_?___年?度的管理?和使用情?況進(jìn)行審?計(jì)。__?__月底?結(jié)束。?四、重點(diǎn)?建設(shè)項(xiàng)目?審計(jì)1?1、重點(diǎn)?建設(shè)項(xiàng)目?審計(jì)(市?定)。以?促進(jìn)加強(qiáng)?項(xiàng)目管理?，規(guī)范投?資行為，?提高投資?效益為目?標(biāo)，對(duì)黃?石理工學(xué)?院、市城?投公司等?市政府投?資___?_萬(wàn)元以?上項(xiàng)目進(jìn)?行決算審?計(jì)。重點(diǎn)?檢查工程?投資是否?履行了相?關(guān)審批程?序，工程?質(zhì)量和資?金使用效?益如何，?揭露違_?___采?購(gòu)和招投?標(biāo)程序、?擠占挪用?項(xiàng)目資金?、虛報(bào)工?程造價(jià)和?損失浪費(fèi)?等違紀(jì)違?規(guī)問(wèn)題，?為完善我?市投資體?制服務(wù)。?____?月底結(jié)束?。12?、國(guó)外援?貸款項(xiàng)目?審計(jì)(省?定)。以?促進(jìn)加強(qiáng)?管理，合?理有效利?用外資，?提高資金?使用效益?和外債債?償還能力?為目標(biāo)，?根據(jù)審計(jì)?署授權(quán)，?組織對(duì)世?行貸款公?共衛(wèi)生項(xiàng)?目、磁湖?污水治理?工程項(xiàng)目?、日本協(xié)?力銀行貸?款城市防?洪項(xiàng)目、?結(jié)核病控?制項(xiàng)目(?衛(wèi)Ⅴ)、?林業(yè)持續(xù)?發(fā)展項(xiàng)目?(林業(yè)四?期)等國(guó)?外援貸款?建設(shè)項(xiàng)目?進(jìn)行審計(jì)?，重點(diǎn)檢?查國(guó)外貸?援資金和?本級(jí)配套?建設(shè)資金?到位和使?用、項(xiàng)目?設(shè)備采購(gòu)?和使用、?提款報(bào)賬?等情況，?揭露項(xiàng)目?執(zhí)行中存?在的違反?國(guó)家法規(guī)?和國(guó)外貸?援款項(xiàng)目?協(xié)定，以?及內(nèi)部控?制存在重?大缺陷等?問(wèn)題。_?___月?底結(jié)束。?五、國(guó)?有及國(guó)有?控股企業(yè)?審計(jì)1?3、國(guó)有?及國(guó)有控?股企業(yè)審?計(jì)。以摸?清家底，?揭示風(fēng)險(xiǎn)?，促進(jìn)加?強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管?理，提高?經(jīng)濟(jì)效益?和競(jìng)爭(zhēng)能?力為目標(biāo)?，組織對(duì)?市糧食儲(chǔ)?備公司_?___-?____?年度資產(chǎn)?負(fù)債損益?情況進(jìn)行?審計(jì)，重?點(diǎn)審計(jì)企?業(yè)資產(chǎn)負(fù)?債損益的?真實(shí)、合?法性，揭?露企業(yè)會(huì)?計(jì)信息失?真、因決?策失誤、?管理不善?導(dǎo)致國(guó)有?資產(chǎn)流失?和損失浪?費(fèi)等問(wèn)題?，嚴(yán)肅查?處內(nèi)外勾?結(jié)、弄虛?作假、侵?占國(guó)有資?產(chǎn)的行為?。以資產(chǎn)?的盈利性?、流動(dòng)性?和安全性?為尺度，?從資產(chǎn)營(yíng)?運(yùn)結(jié)果和?資產(chǎn)構(gòu)成?方面，分?析評(píng)價(jià)企?業(yè)的資產(chǎn)?質(zhì)量，促?進(jìn)企業(yè)建?立現(xiàn)代企?業(yè)制度、?健全內(nèi)部?控制和自?我約束機(jī)?制，實(shí)現(xiàn)?國(guó)有資產(chǎn)?保值增值?。___?_月底結(jié)?束。六?、社會(huì)中?介機(jī)構(gòu)相?關(guān)審計(jì)報(bào)?告核查?14、社?會(huì)中介機(jī)?構(gòu)相關(guān)審?計(jì)報(bào)告核?查(市定?)。以規(guī)?范社會(huì)中?介機(jī)構(gòu)執(zhí)?業(yè)行為為?目標(biāo)，組?織對(duì)部分?社會(huì)中介?機(jī)構(gòu)出具?的相關(guān)審?計(jì)報(bào)告進(jìn)?行核查，?重點(diǎn)揭露?違反執(zhí)業(yè)?準(zhǔn)則、串?通作弊、?出具虛假?報(bào)告、造?成國(guó)有資?產(chǎn)和政府?資金流失?等問(wèn)題，?促進(jìn)提高?執(zhí)業(yè)質(zhì)量?。_