保險經(jīng)濟普查工作方案操作說明

保險經(jīng)濟普查工作方案操作說明

新疆保監(jiān)局統(tǒng)計研究處鄭志成第1頁主要內(nèi)容一、普查背景二、普查目標三、普查內(nèi)容四、普查范圍及普查表五、普查職責劃分六、普查組織機構(gòu)七、普查標按時點和普查階段劃分八、普查統(tǒng)計單位九、普查辦法十、普查數(shù)據(jù)報送和普查表填報十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作十二、保險公司工作步驟及進度安排十三、數(shù)據(jù)要求及普查分類規(guī)范十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求十五、普查總結(jié)評選十六、主要注意事項第2頁普查－－全面調(diào)查經(jīng)濟普查－－對第二、三產(chǎn)業(yè)全面調(diào)查頻度：23年－－5年－－逢4和8年份《全國經(jīng)濟普查條例》2023年國務(wù)院令第415號《國務(wù)院有關(guān)開展第二次全國經(jīng)濟普查通知》－－國發(fā)（2007）35號保險業(yè)－－第三產(chǎn)業(yè)主要組成部分，單獨普查重點部門之一（鐵路、銀行及其他金融、證券、保險、軍隊、武警）一、普查背景第3頁二、普查目經(jīng)濟普查－－摸清二、三產(chǎn)業(yè)家底－－五年計劃保險業(yè)普查－－服務(wù)于經(jīng)濟普查大局摸清保險業(yè)家底更新行業(yè)名目庫、信息庫服務(wù)于：防備化解保險業(yè)風險推進保險業(yè)構(gòu)造調(diào)整完善統(tǒng)計調(diào)查體系和國民經(jīng)濟核實制度等等第4頁三、普查內(nèi)容保險業(yè)普查內(nèi)容包括三個方面：1、從事保險業(yè)法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動單位基本情況；2、從事保險業(yè)法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動單位信息化主要指標、水及能源消費情況；3、從事保險業(yè)法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動單位財務(wù)情況。詳見保監(jiān)發(fā)【2023】91號文中第二次保險業(yè)經(jīng)濟普查實行方案第4頁第5頁四、普查范圍及普查表（一）保險業(yè)普查范圍包括：1、中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)；2、保監(jiān)會監(jiān)管保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、專業(yè)保險中介機構(gòu)；3、保監(jiān)會監(jiān)管外國及港、澳、臺地域保險機構(gòu)在華代表處。第1、3部分由各級人民政府普查機構(gòu)負責所有普查；第2部分由各級人民政府普查機構(gòu)和保監(jiān)會共同負責；。第6頁四、普查范圍及普查表（續(xù)）（二）普查表－－見實行方案第11頁1、《單位清查表》－23年終前已填過2、《法人單位基本情況表》3、《產(chǎn)業(yè)活動單位基本情況表》及附表4、《信息化主要指標》

5、《保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表》6、《保險機構(gòu)費用明細表》

7、《保險專業(yè)中介機構(gòu)財務(wù)情況表》8、《水及能源消費情況表》（非全面調(diào)查）9、《非公司單位普查表》－保監(jiān)會系統(tǒng)

5、6、7表由保監(jiān)會布置，其他由國務(wù)院普查辦布置

各單位填報何種表詳見實行方案第4、5頁第7頁五、普查職責劃分詳見實行方案第5頁：保險業(yè)普查采取條塊結(jié)合、條條為主形式1、各級人民政府經(jīng)濟普查機構(gòu)負責從事保險業(yè)法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動單位基本情況表及附表、信息化主要指標、水及能源消費情況表（非全面調(diào)查）以及非公司單位普查表組織實行工作，保監(jiān)會系統(tǒng)給予幫助。2、中國保監(jiān)會經(jīng)濟普查機構(gòu)負責保險總公司、保險資產(chǎn)管理公司財務(wù)情況普查工作組織實行。3、各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市保監(jiān)局經(jīng)濟普查機構(gòu)負責轄區(qū)內(nèi)保險公司省級分公司、地市級中心支公司、保險中介機構(gòu)財務(wù)情況普查工作組織實行。第8頁六、普查組織機構(gòu)保監(jiān)會普查機構(gòu)－－負責全國保險業(yè)普查工作保監(jiān)局普查機構(gòu)－－負責轄區(qū)內(nèi)保險業(yè)普查工作第9頁七、普查標按時點和普查階段劃分普查標按時點是2023年12月31日，時期資料為2023年度。普查階段劃分（詳見實行方案6－8頁）：1、準備階段（2023年12月底前）2、普查表填報階段（2023年1月－2023年4月）3、普查數(shù)據(jù)處理、評定和上報階段（2023年5月）4、普查工作總結(jié)階段（2023年6月－12月）第10頁八、普查統(tǒng)計單位本次保險業(yè)普查將從事保險業(yè)活動單位劃分為法人單位和產(chǎn)業(yè)活動單位兩種統(tǒng)計單位。法人單位是指具有下列條件單位：（1）依法成立，有自己名稱、組織機構(gòu)和場所，能夠獨立承當民事責任；（2）獨立擁有和使用（或授權(quán)使用）資產(chǎn)，承當負債，有權(quán)與其他單位簽訂協(xié)議；（3）會計上獨立核實，能夠編制資產(chǎn)負債表。保險公司省級及地市級分支機構(gòu)能夠視同（比照）法人填報有關(guān)普查數(shù)據(jù)和信息，但對只有公司總部才能填報數(shù)據(jù)和信息不作強制要求。產(chǎn)業(yè)活動單位是指具有下列條件單位：（1）在一種場所從事一種或主要從事一種經(jīng)濟活動；（2）相對獨立地組織生產(chǎn)經(jīng)營或業(yè)務(wù)活動；（3）能夠掌握收入和支出等業(yè)務(wù)核實資料。第11頁九、普查辦法保險業(yè)普查采取全面調(diào)查方式。國務(wù)院普查辦統(tǒng)一布置法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動單位基本情況表及附表、信息化主要指標、水及能源消費情況表（非全面調(diào)查）以及非公司單位普查表。中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)，各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險中介機構(gòu)、外國及港、澳、臺地域保險機構(gòu)在華代表處按照各級人民政府經(jīng)濟普查機構(gòu)要求填報、匯總。中國保監(jiān)會經(jīng)濟普查機構(gòu)統(tǒng)一布置保險機構(gòu)和保險中介機構(gòu)財務(wù)情況普查表。各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險中介機構(gòu)組織填報、匯總，并按要求報送對應(yīng)普查機構(gòu)。第12頁十、普查數(shù)據(jù)報送和普查表填報保監(jiān)會負責財務(wù)表按照現(xiàn)行年度報方式一級報三級逐層匯總上報自下而上匯總上報時，逐層自審、上級負責審下級－上報前各級機構(gòu)能夠自行生成三張財務(wù)表（資產(chǎn)負債表、利潤表、費用明細表）先自我核查。總公司、集團公司最后統(tǒng)一審核、核實審查（審計）后，再將數(shù)據(jù)逐層下發(fā)確認，確認無誤或修改后再匯總上報統(tǒng)計信息系統(tǒng)。保監(jiān)會（負責法人公司）、保監(jiān)局（負責分支機構(gòu)）通過保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)自動生成普查表電子版，審核后交各公司及分支機構(gòu)確認，各公司及分支機構(gòu)錄入單位名稱及對應(yīng)組織機構(gòu)代碼等并打印成紙質(zhì)文檔，單位責任人、統(tǒng)計責任人、填表人個人署名單位蓋章后郵送回來，電子文檔錄入單位名稱及組織機構(gòu)代碼和單位責任人、統(tǒng)計責任人、填表人姓名等后通過電子郵件傳回。普查數(shù)據(jù)處理、評定和上報

－保監(jiān)會、保監(jiān)局負責，第13頁十、普查數(shù)據(jù)報送和普查表填報（續(xù)）1、2023年4月30日前各公司數(shù)據(jù)必須所有報齊。（此步驟主要是總公司和保監(jiān)會工作。）2、按保監(jiān)會要求，年度報數(shù)據(jù)要通過審計；成立三個月以內(nèi)公司能夠不審計；3、部分公司數(shù)據(jù)歸集方式調(diào)整后，虛擬地市級中支機構(gòu)數(shù)據(jù)由上級機構(gòu)（省分）負責數(shù)據(jù)審核等事項。普查表機構(gòu)名稱后要標注（虛擬），能夠不填報組織機構(gòu)代碼等。沒有申領(lǐng)組織機構(gòu)代碼基層機構(gòu)能夠不填，但要作出說明。4、月底各公司數(shù)據(jù)報送結(jié)束后，我部將匯總公布數(shù)據(jù)，請各保監(jiān)局抓緊審核，有問題及時向公司和我部反饋，并改正重報，這項工作5月15日前要完成。第14頁十、普查數(shù)據(jù)報送和普查表填報（續(xù)）5、各級政府普查辦負責報表，培訓(xùn)也由各地普查辦負責，《第二次全國經(jīng)濟普查方案培訓(xùn)資料匯編》已掛在保監(jiān)會外網(wǎng)經(jīng)濟普查欄目下。大家一定要認真看待各級普查辦布置工作(要傳達成基層），并注意與報送保監(jiān)會數(shù)據(jù)銜接一致－－避免被處罰。6、各公司分支機構(gòu)比照法人填報普查表時，只有法人才適合內(nèi)容，分支機構(gòu)能夠不填。有問題要多提問、多解釋說明。7、財務(wù)普查數(shù)據(jù)標準上不直接提供應(yīng)各地普查辦，我們最后統(tǒng)一交國務(wù)院普查辦反饋。假如一定要，要事先做好解釋，避免后來再有改動造成前后不一致。第15頁十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（一）普查安排

5月10日前，保監(jiān)局初審轄區(qū)內(nèi)保險公司分支機構(gòu)普查數(shù)據(jù)，從系統(tǒng)導(dǎo)出分支機構(gòu)普查表，加密后分發(fā)給各分支機構(gòu)進行審核確認；5月15日前，保監(jiān)局完成份支機構(gòu)普查表搜集工作；5月20日前，保監(jiān)局從系統(tǒng)中導(dǎo)出匯總表，并按文獻夾格式將保險業(yè)普查數(shù)據(jù)上報保監(jiān)會普查辦。第16頁十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（二）主要工作

各保監(jiān)局負責轄區(qū)內(nèi)各保險公司省級分公司、地市級公司保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表（F346表）保險機構(gòu)費用明細表（F345表）轉(zhuǎn)換、審核、送達、回收、匯總和報送等普查工作。

注：1、兩個層級（含虛擬機構(gòu)）、二張報表（簡稱保險機構(gòu)財務(wù)普查表）、六個步驟。2、與一普比較：一是保險公司表式不一樣；二是資產(chǎn)負債表及利潤表合并為一張表,主要是為滿足核實GDP需要簡化并調(diào)整報表項目。第17頁普查表號普查表名頻度適用公司對應(yīng)報表F345保險機構(gòu)費用明細表年度保險公司、保險資產(chǎn)管理公司jcb030F346-1保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表（保險公司）年度保險公司jsb016jsb019F346-2保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表（保險資產(chǎn)管理公司）年度保險資產(chǎn)管理公司jsb017jsb020示例：保險業(yè)財務(wù)普查表設(shè)置

第18頁系統(tǒng)新增保險公司普查表第19頁系統(tǒng)新增保險公司普查表（表樣1）

保險機構(gòu)費用明細表

表號：F345表法人單位名稱：

制表機關(guān)：國家統(tǒng)計局

國務(wù)院經(jīng)濟普查辦公室組織機構(gòu)代碼：

文號：國統(tǒng)字(2023)105號

-

2023年

有效期至：2023年12月

金額單位：千元科目代碼本年合計科目代碼本年合計甲乙1甲乙1一、手續(xù)費及傭金支出1a6421000127.財產(chǎn)保險費31a660101161.手續(xù)費支出2a6421000228.勞動保險費32a660101172.傭金支出3a6421016329.待業(yè)保險費33a66010118二、業(yè)務(wù)及管理費4a6601000130.住房公積金34a66010119……………………………21.長期待攤費用攤銷25a6601011051.托管費55a6601014022.取暖降溫費26a6601011152.席位費用56a6601014123.聘任中介機構(gòu)費27a6601011253.提取保險保障基金57a6601014224.技術(shù)轉(zhuǎn)讓費28a6601011354.其他58a6601019825.綠化費29a66010114三、營銷費用(養(yǎng)老)59a6422023126.董事會費30a66010115合計60a66010001+a64210001+a64220231單位責任人:

統(tǒng)計責任人:

填表人:報出日期:2023年

月

日F345第20頁系統(tǒng)新增保險公司普查表（表樣2）F346-1

保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表

表號：F346表

法人單位名稱：

制表機關(guān)：國家統(tǒng)計局

國務(wù)院經(jīng)濟普查辦公室

組織機構(gòu)代碼：

文號：國統(tǒng)字(2023)105號

-

2023年

有效期至：2023年12月

金額單位：千元項目代碼本期金額去年同期金額項目代碼本期金額去年同期金額甲乙12甲乙12一、資產(chǎn)負債—--（二）營業(yè)支出23a65310001……

固定資產(chǎn)原價1a16010001

退保金24a65310001

………………………………

（五）凈利潤（凈虧損以“—”填列）47a68020231

單位責任人:

統(tǒng)計責任人:

填表人:

報出日期:2023年

月

日第21頁十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（三）2023年5月10日前，各保監(jiān)局從保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)中提取轄區(qū)內(nèi)各省級分公司和地市級分公司（含虛擬機構(gòu)）保險機構(gòu)財務(wù)普查表，并對普查表進行初審后再轉(zhuǎn)換成Excel標準格式，以電子版形式送達各保險公司省級分公司。各保險公司分支機構(gòu)要分別對各自保險機構(gòu)財務(wù)普查表進行審核確認，詳細要求是：

注：1、虛擬機構(gòu)：為滿足地方核實GDP需要，根據(jù)在地標準設(shè)置，包括總公司在所在地開展業(yè)務(wù)、省級公司在所在都市開展業(yè)務(wù)等情況。2、各保監(jiān)局在送達保險公司前要進行初審，及時發(fā)覺問題，早做處理（尤其是遺漏項目）。3、受新舊準則轉(zhuǎn)換影響，地市級中支公司未報2023年年度決算數(shù)據(jù)，經(jīng)商國務(wù)院經(jīng)普辦，中支公司保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表統(tǒng)一不填報2023年數(shù)據(jù)。但省級及以上公司包括2023年數(shù)據(jù)并要求公司進行審核。第22頁十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（四）2023年5月15日前，各保監(jiān)局完成經(jīng)各保險公司確認保險機構(gòu)財務(wù)普查表電子版和紙質(zhì)表（一式兩份）搜集工作。（五）各保監(jiān)局從保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)提取省級和各地市級保險公司、人壽保險公司及非人壽保險公司保險機構(gòu)財務(wù)普查表匯總表，并進行數(shù)據(jù)審核。第23頁十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（六）保監(jiān)局在發(fā)送各分支機構(gòu)普查表之前，應(yīng)加強對分支機構(gòu)普查表數(shù)據(jù)審核工作（控制數(shù)據(jù)重報，減少接收審核工作量）。主要包括：1、結(jié)合日常監(jiān)管工作審核各分支機構(gòu)有關(guān)數(shù)據(jù)；2、查對各分支機構(gòu)2023年12月年報數(shù)據(jù)與2023年年度決算數(shù)據(jù)間差異；3、以及查對F345、F346-1與jcb030、jsb016和jsb019表間數(shù)據(jù)是否一致。

另外，受新舊準則轉(zhuǎn)換影響，地市級中支公司未報2023年年度決算數(shù)據(jù)，經(jīng)商國務(wù)院經(jīng)普辦，中支公司保險機構(gòu)資產(chǎn)負債和利潤表統(tǒng)一不填報2023年數(shù)據(jù)。但省級及以上公司包括2023年數(shù)據(jù)并要求公司進行審核。第24頁十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（七）2023年5月20日前，各保監(jiān)局將包括有省級、各地市級保險行業(yè)、人壽保險公司、非人壽保險公司和保險輔助服務(wù)保險機構(gòu)財務(wù)普查表匯總表，以及轄區(qū)內(nèi)省級、各地市級單一保險公司和保險中介機構(gòu)保險機構(gòu)財務(wù)普查表整個文獻夾，經(jīng)Winrar壓縮后通過保監(jiān)會內(nèi)網(wǎng)郵箱上報中國保監(jiān)會普查辦公室。傳遞流程一普：各保監(jiān)局→各地經(jīng)普辦二普：各保監(jiān)局→保監(jiān)會→國務(wù)院經(jīng)普辦第25頁十二、保險公司工作步驟及進度安排分支機構(gòu)（二、三級公司）審核詳細要求：（一）5月10-15日各保險公司分支機構(gòu)應(yīng)對保險機構(gòu)財務(wù)普查表內(nèi)數(shù)據(jù)進行嚴格審核并確認。如保險機構(gòu)財務(wù)普查表數(shù)據(jù)無錯漏，則在送達電子版保險機構(gòu)財務(wù)普查表“法人單位名稱”、“組織機構(gòu)代碼”、“單位責任人”、“統(tǒng)計責任人”、“填表人”和“報出日期”等欄目中填寫對應(yīng)普查信息?！锛用芎蠓种C構(gòu)普查表僅供填寫法人單位名稱、組織機構(gòu)代碼、單位責任人、統(tǒng)計責任人、填表人、月、日及二級以上機構(gòu)部分去年同期金額。

注：1、與一普比較，單位名稱改為法人單位名稱（分支機構(gòu)可視同法人處理）、單位代碼改為組織機構(gòu)代碼（單一公司無影響，匯總表處理方式有變化）、新增統(tǒng)計責任人。2、送達標準格式中數(shù)據(jù)信息欄目均鎖定，從屬信息需要公司填報。第26頁十二、保險公司工作步驟及進度安排（續(xù)）

（二）各保險公司分支機構(gòu)將各項普查信息審核無誤保險機構(gòu)財務(wù)普查表以A4型紙打?。ㄒ皇絻煞荩?，并加蓋公司公章。

注：經(jīng)商經(jīng)普辦，各保險分支機構(gòu)紙質(zhì)普查表由各局留存?zhèn)洳椤?/p>

（三）如保險公司分支機構(gòu)發(fā)覺保險機構(gòu)財務(wù)普查表數(shù)據(jù)有錯漏，該公司應(yīng)立即向其上一級公司反應(yīng)，并由其總公司以及省級分公司分別向中國保監(jiān)會、保監(jiān)局提出數(shù)據(jù)重報申請。經(jīng)中國保監(jiān)會同意后，總公司將正確數(shù)據(jù)重新上報保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)，各保監(jiān)局將修改后重新提取普查表轉(zhuǎn)換成Excel標準格式，并下發(fā)該保險公司再次審核確認。

注：重報流程與現(xiàn)行保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)管理要求一致。第27頁十三、數(shù)據(jù)要求及普查分類規(guī)范（一）保險機構(gòu)財務(wù)普查表以各保險公司、各保險中介機構(gòu)2023年年度決算數(shù)據(jù)填報。（二）按照《第二次全國經(jīng)濟普查統(tǒng)計分類標準和目錄》要求，保險行業(yè)普查公司類型分類為:保險行業(yè)J70人壽保險J701非人壽保險J702保險輔助服務(wù)J703注：與一普分類相同。第28頁十三、數(shù)據(jù)要求及普查分類規(guī)范（續(xù)）保險業(yè)普查表按下列四類進行匯總：1、保險行業(yè)：保險公司、中介機構(gòu)分別匯總2、人壽保險公司：包括壽險公司、健康險公司及養(yǎng)老保險公司3、非人壽保險公司：包括財產(chǎn)險公司、出口信用保險公司、農(nóng)業(yè)險公司、責任險公司、車險公司及再保險公司4、保險輔助服務(wù)：包括保險中介機構(gòu)注：1、各類匯總表不填報組織機構(gòu)代碼、法人單位名稱等項目（與一普不一樣）。2、公司匯總關(guān)系與現(xiàn)行保險統(tǒng)計信息系統(tǒng)規(guī)則基本一致。

第29頁十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求數(shù)據(jù)質(zhì)量是所有統(tǒng)