專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度

專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定的已經(jīng)公司批準(zhǔn)，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。特此通知。二?一三年九月三十日項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法1總則lo1為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。lo2項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。lo3專項(xiàng)資金管理和使用堅(jiān)持科學(xué)安排、合理配置、?？顚Ｓ谩Ｙ~核算、嚴(yán)格監(jiān)管原則。2工作職責(zé)2o1項(xiàng)目專項(xiàng)資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。2。（二）（浙財建字［201刀55號）和2017年印發(fā)的（浙信信［201刀9號）文件同時廢止。專項(xiàng)資金使用承諾書我方已認(rèn)真閱讀并自愿遵守（待發(fā)）（以下簡稱）以及xx市旅游專項(xiàng)資金（以下簡稱專項(xiàng)資金）相關(guān)管理文件中的各項(xiàng)規(guī)定，為保證專項(xiàng)資金的安全、合理使用，我方承諾如下：一、保證嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報文本中的內(nèi)容開展項(xiàng)目推進(jìn)工作，不以任何形式和借口截留、挪用專項(xiàng)資金。二、我方在收到資金后，保證嚴(yán)格按照國家相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行財務(wù)核算，遵守的各項(xiàng)規(guī)定。三、專項(xiàng)資金到位后，我方承諾在6個月內(nèi)按照資金使用進(jìn)度安排使用專項(xiàng)資金，因故未能實(shí)施，服從由xx市旅游發(fā)展委員會（以下簡稱市旅游委）視具體情況，部分或全部收回專項(xiàng)資金的相關(guān)處理決定。四、我方同意在專項(xiàng)資金使用過程中，按照（待發(fā)）的相關(guān)規(guī)定，由市旅游委招標(biāo)確定的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)貨物類采購（單項(xiàng)或批量采購金額達(dá)到xx萬元以上和含xx萬元的）;服務(wù)類采購（單項(xiàng)或批量采購金額達(dá)到xx萬元以上和含xx萬元的）;工程類采購（單項(xiàng)或批量采購金額達(dá)到xx萬元以上和含xx萬元的）等招標(biāo)工作的開展。五、我方承諾自籌資金應(yīng)按照資金使用進(jìn)度安排，在項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)全部到位，因故未能完成，服從由市旅游委視具體情況，部分或全部收回專項(xiàng)資金的相關(guān)處理決定。六、保證對進(jìn)行規(guī)范管理，在財務(wù)管理方面，對項(xiàng)目資金（包括自籌資金和專項(xiàng)資金）分別進(jìn)行核算，對所發(fā)生的收支情況進(jìn)行匯集、歸類核算，認(rèn)真做好相應(yīng)的檔案管理工作，以備市旅游委及相關(guān)部門檢查。七、保證根據(jù)市旅游委及其指定專業(yè)機(jī)構(gòu)的要求，隨時提供項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用情況及項(xiàng)目進(jìn)展情況等相關(guān)資料（包括但不限于財務(wù)報表）的書面材料。八、保證配合市旅游委做好項(xiàng)目檢查等相關(guān)工作。九、保證隨年度決算，向市旅游委報送專項(xiàng)資金使用情況和項(xiàng)目執(zhí)行情況的總結(jié)報告。十、保證在項(xiàng)目結(jié)束2個月內(nèi)，將項(xiàng)目實(shí)施報告、項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用明細(xì)及審計報告等材料報市旅游委驗(yàn)收。十一、保證項(xiàng)目于XX年XX月開始啟動，于2017年XX月底結(jié)束。十二、我方保證不會出現(xiàn)下列情況:浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃項(xiàng)目監(jiān)督和驗(yàn)收管理暫行辦法（浙信信[200]9號）文件同時廢止。專項(xiàng)資金使用承諾書我方已認(rèn)真閱讀并自愿遵守（待發(fā)）（以下簡稱）以及xx市旅游專項(xiàng)資金（以下簡稱專項(xiàng)資金）相關(guān)管理文件中的各項(xiàng)規(guī)定，為保證專項(xiàng)資金的安全、合理使用，我方承諾如下：一、保證嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報文本中的內(nèi)容開展項(xiàng)目推進(jìn)工作，不以任何形式和借口截留、挪用專項(xiàng)資金。二、我方在收到資金后，保證嚴(yán)格按照國家相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行財務(wù)核算，遵守的各項(xiàng)規(guī)定。三、專項(xiàng)資金到位后，我方承諾在6個月內(nèi)按照資金使用進(jìn)度安排使用專項(xiàng)資金，因故未能實(shí)施，服從由xx市旅游發(fā)展委員會（以下簡稱市旅游委）視具體情況，部分或全部收回專項(xiàng)資金的相關(guān)處理決定。四、我方同意在專項(xiàng)資金使用過程中，按照（待發(fā)）的相關(guān)規(guī)定，由市旅游委招標(biāo)確定的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)貨物類采購（單項(xiàng)或批量采購金額達(dá)到XX萬元以上和含XX萬元的）;服務(wù)類采購（單項(xiàng)或批量采購金額達(dá)到XX萬元以上和含XX萬元的）;工程類采購（單項(xiàng)或批量采購金額達(dá)到XX萬元以上和含XX萬元的）等招標(biāo)工作的開展。五、我方承諾自籌資金應(yīng)按照資金使用進(jìn)度安排，在項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)全部到位，因故未能完成，服從由市旅游委視具體情況，部分或全部收回專項(xiàng)資金的相關(guān)處理決定。六、保證對進(jìn)行規(guī)范管理，在財務(wù)管理方面，對項(xiàng)目資金（包括自籌資金和專項(xiàng)資金）分別進(jìn)行核算，對所發(fā)生的收支情況進(jìn)行匯集、歸類核算，認(rèn)真做好相應(yīng)的檔案管理工作，以備市旅游委及相關(guān)部門檢查。七、保證根據(jù)市旅游委及其指定專業(yè)機(jī)構(gòu)的要求，隨時提供項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用情況及項(xiàng)目進(jìn)展情況等相關(guān)資料（包括但不限于財務(wù)報表）的書面材料。八、保證配合市旅游委做好項(xiàng)目檢查等相關(guān)工作。九、保證隨年度決算，向市旅游委報送專項(xiàng)資金使用情況和項(xiàng)目執(zhí)行情況的總結(jié)報告。十、保證在項(xiàng)目結(jié)束2個月內(nèi)，將項(xiàng)目實(shí)施報告、項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用明細(xì)及審計報告等材料報市旅游委驗(yàn)收。十一、保證項(xiàng)目于XX年XX月開始啟動，于2017年XX月底結(jié)束。十二、我方保證不會出現(xiàn)下列情況內(nèi)容啟動與實(shí)施項(xiàng)目；（三）更改項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容，與經(jīng)評審?fù)ㄟ^的內(nèi)容不一致；（四）項(xiàng)目實(shí)際投資總額與原計劃投資額存在較大差距；（五）不符合其他事先已約定和本承諾書中的條款。十三、項(xiàng)目實(shí)施過程中，如發(fā)現(xiàn)我方弄虛作假或出現(xiàn)上述情況時，市旅游委有保留停止撥付剩余資金的權(quán)利。情節(jié)嚴(yán)重的，市旅游委可收回項(xiàng)目結(jié)余資金（含處理已購物資、材料及儀器、設(shè)備等資產(chǎn)的變價收入）。違反財經(jīng)紀(jì)律的，追究相關(guān)人員責(zé)任。同時，在今后三年內(nèi)，市旅游委將不再對我方的任何項(xiàng)目給予支持。十四、我方將嚴(yán)格遵守本承諾書中的各項(xiàng)條款，如有違反，愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任,并接受處罰。本承諾書自承諾方簽字（和蓋章）之日起生效。項(xiàng)目申報單位暨承諾單位（蓋章）：法定代表人簽字：簽署日期：年月日農(nóng)民資金互助社保證擔(dān)保承諾書我叫家住電話本人自愿為借款人因需要，向合作社借款人民幣（大寫）元，，元擔(dān)保。作為擔(dān)保人鄭重承諾，對借款人的借款自愿承擔(dān)保證責(zé)任，愿意和借款人共同履行借款合同，若借款到期借款人不能償還全部借款本金和利息，本人愿意代為償還。我已閱知下列注意事項(xiàng)，本人保證履行擔(dān)保人的承諾，甘愿承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。擔(dān)保人（簽名）：年月日注意事項(xiàng)尊敬的擔(dān)保人，當(dāng)您自愿為該借款人提供擔(dān)保時,為避免承擔(dān)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任，請您慎重斟酌簽字擔(dān)保，特請注意以下二占?*八、、?一、保證擔(dān)保承諾書簽訂后既產(chǎn)生法律約束力，借款人一旦違約擔(dān)保人應(yīng)代為借款人承擔(dān)民事責(zé)任。二、請擔(dān)保人把擔(dān)保事項(xiàng)告知本人配偶及主要家庭成員，擔(dān)保書簽定后，如借款人違約，本合作社有權(quán)處理擔(dān)保人家庭財產(chǎn)，來償還借款本息及產(chǎn)生的所有費(fèi)用。三、擔(dān)保人應(yīng)確切掌握借款人真實(shí)情況，如明知借款人不具備履約能力仍同借款人共同隱瞞真實(shí)用途，編造虛假事實(shí)使本合同做出錯誤判斷為借款人提供資金，或借款人不具備履約能力，擔(dān)保人有履約能力而又故意不代借款人履約的，屬于詐騙行為，根據(jù)情節(jié)應(yīng)負(fù)法律責(zé)任。項(xiàng)目資金承諾書成都市科學(xué)技術(shù)局：我公司上報2017年項(xiàng)目，該項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)xx-x萬元，其中申請市級財政經(jīng)費(fèi)xx-x萬元，我公司自籌資金xx-x萬元。我公司自籌資金XX萬元從公司經(jīng)營利潤中提出?，F(xiàn)向貴局承諾，我公司對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用將按照進(jìn)行使用和管理。xx-xxx-xxx二。一四年x月x日項(xiàng)目自籌資金承諾書河南省煙草公司:xx-xxx-xxx-x項(xiàng)目，該項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)xx-x萬元，其中申請市級財政經(jīng)費(fèi)XX-X萬元，我公司自籌資金XX-X萬元。我公司自籌資金XX萬元從公司經(jīng)營利潤中提出?，F(xiàn)向貴局承諾，我公司對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用將按照進(jìn)行使用和管理。xx-xxx-xxx二。一四年X月X日項(xiàng)目自籌資金承諾書河南省煙草公司、和等相關(guān)規(guī)定，擬對近年立項(xiàng)的省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)與重大科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤檢查，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、檢查范圍2017年以來立項(xiàng)、未組織驗(yàn)收的省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)與重大科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。二、檢查內(nèi)容以項(xiàng)目合同文本所確定的目標(biāo)和內(nèi)容為依據(jù)，對項(xiàng)目實(shí)施后所取得的成果、產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會效益、產(chǎn)學(xué)研合作開展情況、項(xiàng)目實(shí)施的組織管理經(jīng)驗(yàn)、科技人才的培養(yǎng)和團(tuán)隊(duì)建設(shè)等內(nèi)容進(jìn)行檢查。三、檢查方式材料報送與現(xiàn)場檢查結(jié)合。四、具體要求請項(xiàng)目承擔(dān)單位認(rèn)真準(zhǔn)備好以下檢查材料：⑴項(xiàng)目自評報告（附件1）;⑵項(xiàng)目績效統(tǒng)計表（附件2）,并于2017年5月18日之前將檢查材料電子版發(fā)送至［emailIo1歸口管理單位負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。2olo2分口管理單位負(fù)責(zé)密切關(guān)注、研究符合國家和省市地各主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定或政策，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的可行性分析和可研報告的編制，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的備案、申報、答辯及審批落實(shí)工作，負(fù)責(zé)向財務(wù)部門、歸口管理單位及時移交項(xiàng)目專項(xiàng)資金申報方案及批準(zhǔn)的資金撥付文件，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施單位專項(xiàng)資金的使用范圍進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金主管部門上報項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、專項(xiàng)資金使用情況等資料和報告，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的檢查、驗(yàn)收和評價工作。2。2項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的組織實(shí)施，負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算范圍按計劃合理使用專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)按照分口管理單位要求提供項(xiàng)目實(shí)施各階段基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項(xiàng)目總結(jié)，負(fù)責(zé)提請審計部門組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行結(jié)算審核，負(fù)責(zé)提請分口管理單位組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行內(nèi)部竣工驗(yàn)收和評價，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。2。3財務(wù)部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金指定收款賬戶的提供，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專項(xiàng)資金到位，負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報的專項(xiàng)資金使用計劃，負(fù)責(zé)按照公司規(guī)定權(quán)限報批后支付專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項(xiàng)資金的專用科目進(jìn)行專賬單獨(dú)核算,負(fù)責(zé)建立專項(xiàng)資金使用臺賬，負(fù)責(zé)編制專項(xiàng)資金項(xiàng)目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計機(jī)構(gòu)對專項(xiàng)資金項(xiàng)目的竣工決算審計工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。2O4審計部門負(fù)責(zé)在專項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請中介機(jī)構(gòu)對各工程進(jìn)行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報告，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金主管部門要求在專項(xiàng)資金項(xiàng)目交付驗(yàn)收前聘請中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目財務(wù)決算進(jìn)行審計、出具財務(wù)決算審計報告。2o5紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用3o1項(xiàng)目資金來源包括專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金，其中專項(xiàng)資金包括專項(xiàng)借款、貸款貼息、資本金注入、專項(xiàng)補(bǔ)助。3。2公司收到的項(xiàng)目專項(xiàng)資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專項(xiàng)資金使用的整體效益。3。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用審批按照公司規(guī)定執(zhí)行。3。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照申報方案中項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行，各項(xiàng)支出原則上不得超出申報方案專項(xiàng)資金預(yù)算的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。3。5項(xiàng)目實(shí)施過程中，專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專項(xiàng)資金。3O6為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目專項(xiàng)資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項(xiàng)資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項(xiàng)資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理4。1根據(jù)集團(tuán)公司資金集中管理要求，公司不為專項(xiàng)資金單獨(dú)開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項(xiàng)資金的指定收款賬戶。4o2公司收到專項(xiàng)資金撥付文件及后期收到撥付的專項(xiàng)資金時通過［其他應(yīng)收款--**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。4O3鑒于公司銀行存款納入了集團(tuán)公司資金集中管理，項(xiàng)目專項(xiàng)資金中的材料款、設(shè)備款、工程款等采購類款項(xiàng)支付通過公司在財務(wù)公司開立的一般存款賬戶支付或票據(jù)支付，費(fèi)用類款項(xiàng)支付通過現(xiàn)金支付或pos機(jī)刷卡支付。項(xiàng)目專項(xiàng)資金支付時通過［其他應(yīng)付款-**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。4O4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的賬務(wù)處理按照2017年2月財政部發(fā)布的規(guī)定執(zhí)行。4O5公司從縣級以上各級人民政府主管部門取得的應(yīng)計入收入總額的財政性專項(xiàng)資金，財務(wù)部門應(yīng)在專項(xiàng)資金同時符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除。4。5。1能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件。4O5。2政府主管部門對該專項(xiàng)資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。4。5。3專項(xiàng)資金的支出進(jìn)行了單獨(dú)核算。4o6專項(xiàng)資金項(xiàng)目因不可抗力或無法預(yù)測的情況導(dǎo)致出現(xiàn)重大調(diào)整或無法實(shí)施，分口管理單位應(yīng)上報專項(xiàng)資金主管部門，按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回未使用專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。4O7專項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收工作完成后，專項(xiàng)資金如有結(jié)余，或項(xiàng)目驗(yàn)收不合格，或項(xiàng)目績效評價結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。4o8專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施過程中，紀(jì)檢監(jiān)察部門等單位或個人發(fā)現(xiàn)有未按規(guī)定管理和使用專項(xiàng)資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等違反財經(jīng)紀(jì)律行為的，一經(jīng)查實(shí)，按公司有關(guān)規(guī)定對涉嫌人員進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。5附則5。1本辦法由資產(chǎn)財務(wù)部起草并解釋。5O2本辦法經(jīng)公司批準(zhǔn)后發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行。專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度（二）:項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法已經(jīng)公司批準(zhǔn)，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。特此通知。二?一三年九月三十日項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用和管理辦法1總則lo1為加強(qiáng)公司項(xiàng)目專項(xiàng)資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，根據(jù)國家有關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。Io2項(xiàng)目專項(xiàng)資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類產(chǎn)品和項(xiàng)目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。lo3專項(xiàng)資金管理和使用堅(jiān)持科學(xué)安排、合理配置、專款專用、專賬核算、嚴(yán)格監(jiān)管原則。2工作職責(zé)2o1項(xiàng)目專項(xiàng)資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。2olo1歸口管理單位負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。2olo2分口管理單位負(fù)責(zé)密切關(guān)注、研究符合國家和省市地各主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定或政策，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的可行性分析和可研報告的編制，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的備案、申報、答辯及審批落實(shí)工作，負(fù)責(zé)向財務(wù)部門、歸口管理單位及時移交項(xiàng)目專項(xiàng)資金申報方案及批準(zhǔn)的資金撥付文件，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施單位專項(xiàng)資金的使用范圍進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金主管部門上報項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、專項(xiàng)資金使用情況等資料和報告，負(fù)責(zé)組織完成專項(xiàng)資金項(xiàng)目的檢查、驗(yàn)收和評價工作。2。2項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的組織實(shí)施，負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算范圍按計劃合理使用專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)按照分口管理單位要求提供項(xiàng)目實(shí)施各階段基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項(xiàng)目總結(jié)，負(fù)責(zé)提請審計部門組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行結(jié)算審核，負(fù)責(zé)提請分口管理單位組織對項(xiàng)目各工程進(jìn)行內(nèi)部竣工驗(yàn)收和評價，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。2o3財務(wù)部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金指定收款賬戶的提供，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專項(xiàng)資金到位，負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報的專項(xiàng)資金使用計劃，負(fù)責(zé)按照公司規(guī)定權(quán)限報批后支付專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項(xiàng)資金的專用科目進(jìn)行專賬單獨(dú)核算,負(fù)責(zé)建立專項(xiàng)資金使用臺賬，負(fù)責(zé)編制專項(xiàng)資金項(xiàng)目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計機(jī)構(gòu)對專項(xiàng)資金項(xiàng)目的竣工決算審計工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價工作。2。4審計部門負(fù)責(zé)在專項(xiàng)資金項(xiàng)目各工程交付驗(yàn)收前聘請中介機(jī)構(gòu)對各工程進(jìn)行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報告，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金主管部門要求在專項(xiàng)資金項(xiàng)目交付驗(yàn)收前聘請中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目財務(wù)決算進(jìn)行審計、出具財務(wù)決算審計報告。2。5紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的效能監(jiān)察工作。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用3。1項(xiàng)目資金來源包括專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金，其中專項(xiàng)資金包括專項(xiàng)借款、貸款貼息、資本金注入、專項(xiàng)補(bǔ)助。3。2公司收到的項(xiàng)目專項(xiàng)資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專項(xiàng)資金使用的整體效益。3。3項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用審批按照公司規(guī)定執(zhí)行。3。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照申報方案中項(xiàng)目專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行，各項(xiàng)支出原則上不得超出申報方案專項(xiàng)資金預(yù)算的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。3。5項(xiàng)目實(shí)施過程中，專項(xiàng)資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專項(xiàng)資金。3。6為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目專項(xiàng)資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項(xiàng)資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項(xiàng)資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。4項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理4。1根據(jù)集團(tuán)