現(xiàn)金管控管理制度模板（六篇）

第18頁(yè)共18頁(yè)現(xiàn)金管控?管理制度?模板1?.0目的?加強(qiáng)公?司庫(kù)存現(xiàn)?金、備用?金以及暫?借款的管?控2.?0適用范?圍支付?給職工個(gè)?人的工資?、獎(jiǎng)金、?補(bǔ)貼、福?利補(bǔ)助費(fèi)?、差旅費(fèi)?等款項(xiàng)；?支付給?不能轉(zhuǎn)帳?的___?_單位或?城鄉(xiāng)居民?個(gè)人的勞?務(wù)報(bào)酬或?購(gòu)買(mǎi)物資?的款項(xiàng)；?￥___?_元以下?零星款項(xiàng)?的支付。?3.0?定義庫(kù)?存現(xiàn)金：?為了滿?足公司經(jīng)?營(yíng)過(guò)程中?零星支付?需要而保?留的現(xiàn)金?。備用?金。這里?的備用金?專指定額?備用金。?是指按用?款部門(mén)的?實(shí)際需要?，核定備?用金定額?，并按定?額撥付現(xiàn)?金。用款?部門(mén)按規(guī)?定的開(kāi)支?范圍支用?備用金后?，憑有關(guān)?支出憑證?向財(cái)會(huì)部?門(mén)報(bào)銷(xiāo)，?財(cái)會(huì)部門(mén)?如數(shù)付給?現(xiàn)金，使?備用金仍?與定額保?持一致。?暫借款?：為了?滿足公司?經(jīng)營(yíng)過(guò)程?中零星支?付需要而?臨時(shí)暫借?的款項(xiàng)。?3.3?4.0?庫(kù)存現(xiàn)金?的管控?根據(jù)財(cái)務(wù)?管理公司?管理業(yè)務(wù)?的需要，?庫(kù)存現(xiàn)金?限額為人?民幣貳仟?元（__?__）整?；不準(zhǔn)單?位之間和?個(gè)人因私?借用備用?金；不?準(zhǔn)利用財(cái)?務(wù)管理公?司銀行帳?戶為其他?單位或個(gè)?人支付和?存入現(xiàn)金?；不準(zhǔn)用?白條或不?符合財(cái)務(wù)?制度的憑?證頂替庫(kù)?存現(xiàn)金；?庫(kù)存現(xiàn)金?與日記帳?金額應(yīng)核?對(duì)相符，?做到日清?日結(jié)；?支付給不?能轉(zhuǎn)帳的?____?單位或城?鄉(xiāng)居民個(gè)?人的勞務(wù)?報(bào)酬或購(gòu)?買(mǎi)物資的?款項(xiàng)。?5.0備?用金的管?控備用?金使用流?程5.?2備用金?的后續(xù)管?理每年?____?月份，各?申領(lǐng)部門(mén)?必須核銷(xiāo)?其備用金?，如業(yè)務(wù)?需要，可?重新申請(qǐng)?下一年度?的備用金?；6.?0暫借款?的管控?暫借款使?用流程?暫借款的?后續(xù)管理?6.1?6.2?可視情延?長(zhǎng)還款時(shí)?間。原則?上只能延?期一次，?延期到期?后，不再?續(xù)延。?7.0對(duì)?備用金及?暫借款的?其他相關(guān)?規(guī)定《?現(xiàn)金借款?單》一式?三聯(lián)。?第一聯(lián)，?領(lǐng)款人領(lǐng)?款后裝入?會(huì)計(jì)憑證?；第二聯(lián)?，財(cái)務(wù)部?跟蹤用；?第三聯(lián)，?交由申請(qǐng)?人備查；?辭職，?必須經(jīng)財(cái)?務(wù)部門(mén)審?核簽字確?認(rèn)借支已?完結(jié)后方?能辦理離?職手續(xù)。?現(xiàn)金管?控管理制?度模板（?二）現(xiàn)?金是指人?民幣現(xiàn)鈔?，企業(yè)用?現(xiàn)鈔從事?交易，只?能在一定?范圍內(nèi)進(jìn)?行?，F(xiàn)金?管理制度?主要由《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》規(guī)定，?其中包括?現(xiàn)金的使?用范圍、?庫(kù)存現(xiàn)金?限額以及?其他現(xiàn)金?管理規(guī)定?。（一?）現(xiàn)金的?使用范圍?1.職工?工資、津?貼；_?___個(gè)?人勞務(wù)報(bào)?酬；3?.根據(jù)國(guó)?家規(guī)定頒?發(fā)給個(gè)人?的科學(xué)技?術(shù)、文化?藝術(shù)、體?育等各種?獎(jiǎng)金；?4.各種?勞保、福?利費(fèi)用以?及國(guó)家規(guī)?定的對(duì)個(gè)?人的其他?支出；?5.向個(gè)?人收購(gòu)農(nóng)?副產(chǎn)品和?其他物資?的款項(xiàng)；?6.出?差人員必?須隨身攜?帶的差旅?費(fèi)；7?.結(jié)算起?點(diǎn)___?_元以下?的零星支?出；8?.中國(guó)人?民銀行確?定需要支?付現(xiàn)金的?其他支出?。（二?）庫(kù)存現(xiàn)?金限額?庫(kù)存現(xiàn)金?的限額是?指為了保?證單位日?常零星開(kāi)?支的需要?，允許企?業(yè)留存現(xiàn)?金的最高?數(shù)額。這?一限額由?開(kāi)戶銀行?根據(jù)單位?的實(shí)際需?要核定，?一般按照?單位3-?____?天日常零?星開(kāi)支的?需要量確?定，邊遠(yuǎn)?地區(qū)和交?通不便地?區(qū)開(kāi)戶單?位的庫(kù)存?現(xiàn)金限額?可多于_?___天?，但不得?超過(guò)__?__天的?日常零星?開(kāi)支。核?定后的庫(kù)?存現(xiàn)金限?額，開(kāi)戶?單位必須?嚴(yán)格遵守?，超過(guò)部?分應(yīng)于當(dāng)?日終了前?存入銀行?。需要增?加或減少?庫(kù)存現(xiàn)金?限額的單?位，應(yīng)向?開(kāi)戶銀行?提出申請(qǐng)?，由開(kāi)戶?銀行核定?。（三?）現(xiàn)金管?理其他規(guī)?定1.?不得坐支?現(xiàn)金，即?不得用收?入的現(xiàn)金?直接支付?，如因特?殊情況需?要坐支的?，先報(bào)經(jīng)?開(kāi)戶銀行?____?批準(zhǔn)后予?以支付。?2.不?準(zhǔn)用不符?合財(cái)務(wù)制?度的憑證?頂替庫(kù)存?現(xiàn)金，即?不得“白?條頂庫(kù)”?。3.?不準(zhǔn)謊報(bào)?用途套取?現(xiàn)金。?4.不準(zhǔn)?用銀行賬?戶代其他?單位和個(gè)?人存人或?支取現(xiàn)金?。5.?不準(zhǔn)用單?位收入的?現(xiàn)金以個(gè)?人名義存?入儲(chǔ)蓄。?6.不?準(zhǔn)保竄賬?外公款，?即不得“?公款私存?”，不得?設(shè)置“小?金庫(kù)”等?。三、?銀行存款?管理制度?（一）?銀行賬戶?管理企?業(yè)應(yīng)當(dāng)按?照《銀行?賬戶管理?辦法》的?規(guī)定開(kāi)立?和使用基?本存款賬?戶、一般?存款賬戶?、臨時(shí)存?款賬戶和?專用存款?賬戶。其?中基本存?款賬戶是?指企業(yè)辦?理日常結(jié)?算和現(xiàn)金?收付的賬?戶，企業(yè)?的現(xiàn)金支?取只能通?過(guò)基本存?款賬戶辦?理。一個(gè)?企業(yè)只能?在一家銀?行的一個(gè)?營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)?開(kāi)立一個(gè)?基本存款?賬戶，不?得在多家?銀行機(jī)構(gòu)?開(kāi)立基本?存款賬戶?。（二?）銀行結(jié)?算紀(jì)律?根據(jù)《支?付結(jié)算辦?法》的有?關(guān)規(guī)定，?單位必須?遵守銀行?的結(jié)算紀(jì)?律，包括?：1.?不得套取?銀行信用?，簽發(fā)空?頭支票、?印章與預(yù)?留印鑒不?符支票和?遠(yuǎn)期支票?以及沒(méi)有?資___?_證的票?據(jù)；2?.不準(zhǔn)無(wú)?理拒付、?任意占用?他人資金?；3.?不準(zhǔn)違反?規(guī)定開(kāi)立?和使用賬?戶；4?.不準(zhǔn)簽?發(fā)、取得?和轉(zhuǎn)讓沒(méi)?有真實(shí)交?易和債權(quán)?債務(wù)的票?據(jù)，套取?銀行和他?人資金。?四、資?金使用審?批制度?企業(yè)應(yīng)當(dāng)?對(duì)資金使?用建立嚴(yán)?格的審批?制度，明?確審批人?對(duì)資金業(yè)?務(wù)的審批?方式、權(quán)?限、程序?、責(zé)任和?相關(guān)控制?措施，規(guī)?定經(jīng)辦人?辦理資金?業(yè)務(wù)的職?責(zé)范圍和?工作要求?。對(duì)于審?批人超越?授權(quán)范圍?審批的資?金業(yè)務(wù)，?經(jīng)辦人有?權(quán)拒絕辦?理，并及?時(shí)向?qū)徟?人的上級(jí)?授權(quán)部門(mén)?報(bào)告。未?經(jīng)授權(quán)?的部門(mén)和?人員一律?不得辦理?資金業(yè)務(wù)?或直接接?觸現(xiàn)金。?現(xiàn)金管?控管理制?度模板（?三）第?一條現(xiàn)金?管控的目?的、適用?范圍、原?則。1?、目的：?為規(guī)范?公司的現(xiàn)?金管理，?防范在現(xiàn)?金管理中?出現(xiàn)舞弊?、___?_等行為?，確保公?司的現(xiàn)金?安全，特?制定本辦?法。2?、適用范?圍。本辦?法適用于?現(xiàn)金限額?管理、庫(kù)?存現(xiàn)金管?理以及盤(pán)?點(diǎn)監(jiān)督管?理。3?、現(xiàn)金管?理原則。?公司的現(xiàn)?金管理按?照賬款分?開(kāi)的原則?，由專職?出納負(fù)責(zé)?；出納與?會(huì)計(jì)崗位?不能由同?一人兼任?，出納也?不得兼管?現(xiàn)金憑證?的填制及?稽核工作?。第二?條現(xiàn)金限?額管理?1、公司?按規(guī)定建?立現(xiàn)金庫(kù)?存限額管?理制度，?超過(guò)庫(kù)存?限額的現(xiàn)?金應(yīng)及時(shí)?存入銀行?。2、?公司應(yīng)當(dāng)?根據(jù)《現(xiàn)?金管理暫?行條例》?的規(guī)定，?結(jié)合本公?司的實(shí)際?情況，確?定本公司?的現(xiàn)金開(kāi)?支范圍和?現(xiàn)金支付?限額。不?屬于現(xiàn)金?開(kāi)支范圍?或超過(guò)現(xiàn)?金開(kāi)支限?額的業(yè)務(wù)?應(yīng)當(dāng)通過(guò)?銀行辦理?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?。業(yè)務(wù)人?員出差借?款___?_元以上?的差旅費(fèi)?時(shí)，不得?付給現(xiàn)金?，可開(kāi)出?支票轉(zhuǎn)入?其個(gè)人信?____?卡中（不?能使用信?____?卡的城市?例外）。?3、應(yīng)?付現(xiàn)金的?金額在_?___元?以上的報(bào)?賬，原則?上以支票?轉(zhuǎn)入報(bào)賬?人信_(tái)_?__卡內(nèi)?。4、?財(cái)務(wù)部要?結(jié)合本公?司的現(xiàn)金?結(jié)算量以?及與開(kāi)戶?行的距離?合理核定?現(xiàn)金的庫(kù)?存限額。?5、現(xiàn)?金的庫(kù)存?限額以不?超過(guò)2-?____?個(gè)工作日?的開(kāi)支額?為限，具?體數(shù)額由?財(cái)務(wù)部向?開(kāi)戶銀行?提出申請(qǐng)?，開(kāi)戶銀?行核定。?6、核?定后的現(xiàn)?金庫(kù)存限?額，出納?必須嚴(yán)格?遵守。如?果發(fā)生意?外損失，?超限額部?分的現(xiàn)金?損失由出?納承擔(dān)賠?償責(zé)任。?7、需?要增加或?減少現(xiàn)金?的庫(kù)存限?額時(shí)，應(yīng)?申明理由?，經(jīng)會(huì)計(jì)?人員、財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?、總經(jīng)理?審批后，?向開(kāi)戶銀?行提出申?請(qǐng)，由開(kāi)?戶銀行重?新核定。?8、庫(kù)?存的現(xiàn)金?不準(zhǔn)超過(guò)?銀行規(guī)定?的限額，?超過(guò)限額?要當(dāng)日送?存銀行。?如因特殊?原因確需?滯留超額?現(xiàn)金過(guò)夜?的（如待?發(fā)放的獎(jiǎng)?金等），?必須經(jīng)財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?批準(zhǔn)方可?，并做好?保管工作?。第三?條現(xiàn)__?__管?1、現(xiàn)_?___管?的責(zé)任人?為出納。?出納應(yīng)由?誠(chéng)實(shí)可靠?、工作責(zé)?任心強(qiáng)、?業(yè)務(wù)熟練?的會(huì)計(jì)人?員擔(dān)任。?2、超?過(guò)庫(kù)存限?額以外的?現(xiàn)金應(yīng)由?出納在下?班前送存?銀行。公?司的現(xiàn)金?不得以個(gè)?人名義存?入銀行。?3、為?加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)?金的管理?，現(xiàn)金應(yīng)?放入出納?專用的保?險(xiǎn)柜內(nèi)，?不得隨意?存放。保?險(xiǎn)柜應(yīng)存?放于堅(jiān)固?實(shí)用、防?潮、防水?、通風(fēng)較?好的房間?，房間應(yīng)?有鐵欄桿?、防盜門(mén)?。4、?限額內(nèi)的?現(xiàn)金當(dāng)日?核對(duì)清楚?后，一律?放在保險(xiǎn)?柜內(nèi)，不?得放在辦?公桌內(nèi)過(guò)?夜。財(cái)務(wù)?部現(xiàn)__?__險(xiǎn)柜?的鑰匙應(yīng)?由財(cái)務(wù)部?出納一人?保管，_?___由?出納設(shè)置?，并定期?更改。?5、保險(xiǎn)?柜鑰匙、?____?丟失或發(fā)?生故障時(shí)?，應(yīng)立即?報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)?處理，不?得隨意找?人修理或?修配鑰匙?。6、?紙幣和鑄?幣，應(yīng)實(shí)?行分類(lèi)保?管。出納?對(duì)庫(kù)存票?幣分別按?照紙幣的?票面金額?和鑄幣的?幣面金額?，以及整?數(shù)（即大?數(shù)）和零?數(shù)（即小?數(shù)）分類(lèi)?保管。?7、現(xiàn)金?應(yīng)整齊存?放，保持?清潔。如?因潮濕霉?爛、蟲(chóng)蛀?等原因而?發(fā)生損失?的，由出?納負(fù)責(zé)。?8、出?納向銀行?提取現(xiàn)金?，應(yīng)當(dāng)填?寫(xiě)“現(xiàn)金?提取單”?，并寫(xiě)明?用途和金?額，由財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?批準(zhǔn)后提?取。第?四條現(xiàn)金?盤(pán)點(diǎn)與監(jiān)?督管理?1、出納?要每天清?點(diǎn)庫(kù)存的?現(xiàn)金，登?記現(xiàn)金日?記賬，做?到按日清?理、按月?結(jié)賬、賬?賬相符、?賬實(shí)相符?。2、?按日清理?，是指出?納應(yīng)對(duì)當(dāng)?日的經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)進(jìn)行?清理，全?部登記日?記賬，結(jié)?出庫(kù)存現(xiàn)?金的賬面?余額，并?與庫(kù)存現(xiàn)?金的實(shí)地?盤(pán)點(diǎn)數(shù)進(jìn)?行核對(duì)，?以確認(rèn)賬?實(shí)是否相?符。3?、按日清?理的主要?工作內(nèi)容?如下。?（1）清?理各種現(xiàn)?金收付憑?證，檢查?單證是否?相符，并?檢查每張?單證是否?已經(jīng)蓋齊?“收訖”?、“付訖?”的戳記?。（2?）登記和?清理現(xiàn)金?日記賬。?（3）?現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)?。（4?）檢查現(xiàn)?金是否超?過(guò)規(guī)定的?庫(kù)存限額?。4、?每月會(huì)計(jì)?結(jié)賬日后?，出納應(yīng)?及時(shí)與主?辦會(huì)計(jì)就?“現(xiàn)金日?記賬”和?“現(xiàn)金明?細(xì)賬”進(jìn)?行核對(duì)，?并編制“?現(xiàn)金核對(duì)?記錄表”?，由財(cái)務(wù)?部經(jīng)理、?出納、會(huì)?計(jì)三方簽?字，以確?保賬賬相?符。5?、出納必?須配合財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?不定期地?抽查“現(xiàn)?金盤(pán)點(diǎn)”?工作，并?確保抽查?現(xiàn)金沒(méi)有?差異。?6、財(cái)務(wù)?部經(jīng)理和?會(huì)計(jì)應(yīng)定?期監(jiān)督盤(pán)?點(diǎn)現(xiàn)金，?確保賬賬?相符、賬?實(shí)相符。?發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款?或短款的?，應(yīng)及時(shí)?查明原因?，按規(guī)定?程序報(bào)批?處理。因?出納自身?責(zé)任造成?的現(xiàn)金短?缺，出納?負(fù)全額賠?償責(zé)任；?造成重大?損失的，?還應(yīng)依法?追究責(zé)任?人的法律?責(zé)任。?7、財(cái)務(wù)?部經(jīng)理應(yīng)?高度重視?現(xiàn)金管理?工作，對(duì)?現(xiàn)金收支?進(jìn)行嚴(yán)格?審核，不?定期進(jìn)行?實(shí)地盤(pán)點(diǎn)?。對(duì)現(xiàn)金?管理中出?現(xiàn)的問(wèn)題?提出改進(jìn)?意見(jiàn)，報(bào)?經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)后實(shí)?施?，F(xiàn)?金管控管?理制度模?板（四）?為加強(qiáng)?對(duì)酒店現(xiàn)?金的管理?和監(jiān)督，?保證現(xiàn)金?的安全，?特制定本?制度。?一、酒店?實(shí)行備用?金管理辦?法：備?用金及庫(kù)?存現(xiàn)金在?核定的限?額內(nèi)使用?，酒店備?用金的領(lǐng)?用包括：?出納、前?臺(tái)收銀員?、各營(yíng)業(yè)?點(diǎn)收銀員?、采購(gòu)員?。前臺(tái)備?用金__?__元，?各營(yíng)業(yè)點(diǎn)?收銀員找?零用備用?金___?_元，收?銀領(lǐng)班_?___元?，采購(gòu)員?備用金_?___元?。二、?除零星開(kāi)?支部分從?庫(kù)存現(xiàn)金?中支付外?，其他一?切支出必?須從銀行?提取，不?得坐支。?因特殊情?況需要坐?支現(xiàn)金的?，需報(bào)酒?店領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)。酒店?與其他單?位之間的?經(jīng)濟(jì)往來(lái)?，除必須?現(xiàn)金支付?的款項(xiàng)外?，其余均?通過(guò)銀行?進(jìn)行轉(zhuǎn)賬?結(jié)算。原?則上出納?庫(kù)存現(xiàn)金?不得超過(guò)?____?元（含各?收銀點(diǎn)兌?換用的零?鈔）；庫(kù)?存現(xiàn)金超?過(guò)限額的?部分，必?須當(dāng)日送?存銀行。?三、現(xiàn)?金收支控?制。出納?員與會(huì)計(jì)?人員必須?分工明確?，會(huì)計(jì)人?員不得兼?管出納工?作。出納?人員應(yīng)熟?練掌握并?嚴(yán)格執(zhí)行?有關(guān)現(xiàn)金?管理制度?。根據(jù)審?核無(wú)誤的?收、付款?憑證負(fù)責(zé)?辦理現(xiàn)金?和銀行存?款的收付?款業(yè)務(wù)；?負(fù)責(zé)登記?現(xiàn)金和銀?行存款日?記賬；清?查庫(kù)存現(xiàn)?金，與賬?面、銀行?核對(duì)，做?到賬款、?賬賬相符?；負(fù)責(zé)保?管庫(kù)存現(xiàn)?金、各種?有價(jià)證券?、支票和?法人代表?章，財(cái)務(wù)?專用章由?財(cái)務(wù)部負(fù)?責(zé)人保管?。對(duì)庫(kù)存?現(xiàn)金，財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?人、總賬?會(huì)計(jì)要進(jìn)?行定期檢?查（每月?末、月中?各一次）?和突擊性?抽查，并?填制庫(kù)存?現(xiàn)金（備?用金）檢?查情況表?，說(shuō)明檢?查結(jié)果，?并雙方?簽字確認(rèn)?，對(duì)于核?查出的長(zhǎng)?短款，要?及時(shí)查明?原因并提?出處理意?見(jiàn)。四?、備用金?的抽查：?前臺(tái)備?用金由前?臺(tái)大副進(jìn)?行管理，?各個(gè)班次?間要做好?交接記錄?，做到每?班必清。?計(jì)財(cái)部?收銀員備?用金由收?銀員各自?保管.未?經(jīng)酒店領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?前臺(tái)接待?及網(wǎng)點(diǎn)收?銀人員均?不得將備?用金及營(yíng)?業(yè)款借用?他人，不?得將備用?金挪作它?用。收?益會(huì)計(jì)應(yīng)?不定期對(duì)?前廳及各?收銀網(wǎng)點(diǎn)?的備用金?進(jìn)行抽查?（每周不?少于一次?），同時(shí)?對(duì)備用金?的抽查做?好相應(yīng)記?錄，被抽?查人簽字?確認(rèn)。如?有備用金?溢余，當(dāng)?場(chǎng)交財(cái)務(wù)?作為當(dāng)天?的營(yíng)業(yè)外?收入入賬?。在日常?工作中，?如因個(gè)人?原因?qū)е?酒店款項(xiàng)?遭受損失?，由個(gè)人?承擔(dān)賠償?。各崗位?如有備用?金的短缺?，當(dāng)事人?應(yīng)在本班?下班前將?備用金補(bǔ)?足。對(duì)私?自挪用備?用金的，?除需將備?用金補(bǔ)足?外，同時(shí)?對(duì)當(dāng)事人?視金額大?小給予_?___元?的處罰，?情節(jié)嚴(yán)重?者給予辭?退并移送?公安機(jī)關(guān)?。本規(guī)定?自即日起?執(zhí)行。?____?酒店管理?有限公司?___?_年__?__月_?___日?現(xiàn)金管?控管理制?度模板（?五）為?加強(qiáng)對(duì)酒?店現(xiàn)金的?管理和監(jiān)?督，保證?現(xiàn)金的安?全，特制?定本制度?。一、?酒店實(shí)行?備用金管?理辦法：?備用金?及庫(kù)存現(xiàn)?金在核定?的限額內(nèi)?使用，酒?店備用金?的領(lǐng)用包?括：出納?、前臺(tái)收?銀員、各?營(yíng)業(yè)點(diǎn)收?銀員、采?購(gòu)員。前?臺(tái)備用金?____?元，各營(yíng)?業(yè)點(diǎn)收銀?員找零用?備用金_?___元?，收銀領(lǐng)?班___?_元，采?購(gòu)員備用?金___?_元。?二、除零?星開(kāi)支部?分從庫(kù)存?現(xiàn)金中支?付外，其?他一切支?出必須從?銀行提取?，不得坐?支。因特?殊情況需?要坐支現(xiàn)?金的，需?報(bào)酒店領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)。?酒店與其?他單位之?間的經(jīng)濟(jì)?往來(lái)，除?必須現(xiàn)金?支付的款?項(xiàng)外，其?余均通過(guò)?銀行進(jìn)行?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?。原則上?出納庫(kù)存?現(xiàn)金不得?超過(guò)__?__元（?含各收銀?點(diǎn)兌換用?的零鈔）?；庫(kù)存現(xiàn)?金超過(guò)限?額的部分?，必須當(dāng)?日送存銀?行。三?、現(xiàn)金收?支控制。?出納員與?會(huì)計(jì)人員?必須分工?明確，會(huì)?計(jì)人員不?得兼管出?納工作。?出納人員?應(yīng)熟練掌?握并嚴(yán)格?執(zhí)行有關(guān)?現(xiàn)金管理?制度。根?據(jù)審核無(wú)?誤的收、?付款憑證?負(fù)責(zé)辦理?現(xiàn)金和銀?行存款的?收付款業(yè)?務(wù)；負(fù)責(zé)?登記現(xiàn)金?和銀行存?款日記賬?；清查庫(kù)?存現(xiàn)金，?與賬面、?銀行核對(duì)?，做到賬?款、賬賬?相符；負(fù)?責(zé)保管庫(kù)?存現(xiàn)金、?各種有價(jià)?證券、支?票和法人?代表章，?財(cái)務(wù)專用?章由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)人?保管。對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金?，財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)人、?總賬會(huì)計(jì)?要進(jìn)行定?期檢查（?每月末、?月中各一?次）和突?擊性抽查?，并填制?庫(kù)存現(xiàn)金?（備用金?）檢查情?況表，說(shuō)?明檢查結(jié)?果，并?雙方簽字?確認(rèn)，對(duì)?于核查出?的長(zhǎng)短款?，要及時(shí)?查明原因?并提出處?理意見(jiàn)。?四、備?用金的抽?查：前?臺(tái)備用金?由前臺(tái)大?副進(jìn)行管?理，各個(gè)?班次間要?做好交接?記錄，做?到每班必?清。計(jì)?財(cái)部收銀?員備用金?由收銀員?各自保管?.未經(jīng)酒?店領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)，前臺(tái)?接待及網(wǎng)?點(diǎn)收銀人?員均不得?將備用金?及營(yíng)業(yè)款?借用他人?，不得將?備用金挪?作它用。?收益會(huì)?計(jì)應(yīng)不定?期對(duì)前廳?及各收銀?網(wǎng)點(diǎn)的備?用金進(jìn)行?抽查（每?周不少于?一次），?同時(shí)對(duì)備?用金的抽?查做好相?應(yīng)記錄，?被抽查人?簽字確認(rèn)?。如有備?用金溢余?，當(dāng)場(chǎng)交?財(cái)務(wù)作為?當(dāng)天的營(yíng)?業(yè)外收入?入賬。在?日常工作?中，如因?個(gè)人原因?導(dǎo)致酒店?款項(xiàng)遭受?損失，由?個(gè)人承擔(dān)?賠償。各?崗位如有?備用金的?短缺，當(dāng)?事人應(yīng)在?本班下班?前將備用?金補(bǔ)足。?對(duì)私自挪?用備用金?的，除需?將備用金?補(bǔ)足外，?同時(shí)對(duì)當(dāng)?事人視金?額大小給?予___?_元的處?罰，情節(jié)?嚴(yán)重者給?予辭退并?移送公安?機(jī)關(guān)。本?規(guī)定自即?日起執(zhí)行?。__?__酒店?管理有限?公司現(xiàn)?金管控管?理制度模?板（六）?1.0?目的加?強(qiáng)公司庫(kù)?存現(xiàn)金、?備用金以?及暫借款?的管控?2.0適?用范圍?支付給職?工個(gè)人的?工資、獎(jiǎng)?金、補(bǔ)貼?、福利補(bǔ)?助費(fèi)、差?旅費(fèi)等款?項(xiàng)；支?付給不能?轉(zhuǎn)帳的集?體單位或?城鄉(xiāng)居民?個(gè)人的勞?務(wù)報(bào)酬或?購(gòu)買(mǎi)物資?的款項(xiàng)；?￥___?_元以下?零星款項(xiàng)?的支付。?2.1?2.22?.33?.0定義?庫(kù)存現(xiàn)?金：為?了滿足公?司經(jīng)營(yíng)過(guò)?程中零星?支付需要?而保留的?現(xiàn)金。?備用金。?這里的備?用金專指?定額備用?金。是指?按用款部?門(mén)的實(shí)際?需要，核?定備用金?定額，并?按定額撥?付現(xiàn)金。?用款部門(mén)?按規(guī)定的?開(kāi)支范圍?支用備用?金后，憑?有關(guān)支出?憑證向財(cái)?會(huì)部門(mén)報(bào)?銷(xiāo)，財(cái)會(huì)?部門(mén)如數(shù)?付給現(xiàn)金?，使備用?金仍與定?額保持一?致。暫?借款：?為了滿足?公司經(jīng)營(yíng)?過(guò)程中零?星支付需?要而臨時(shí)?暫借的款?項(xiàng)。3?.13.?23.?34.?0庫(kù)存現(xiàn)?金的管控?根據(jù)財(cái)?務(wù)管理公?司管理業(yè)?務(wù)的需要?，庫(kù)存現(xiàn)?金限額為?人民幣貳?仟元（_?___）?整；不準(zhǔn)?單位之間?和個(gè)人因?私借用備?用金；?不準(zhǔn)利用?財(cái)務(wù)管理?公司銀行?帳戶為其?他單位或?個(gè)人支付?和存入現(xiàn)?金；不準(zhǔn)?用白條或?不符合財(cái)?務(wù)制度的?憑證頂替?庫(kù)存現(xiàn)金?；庫(kù)存現(xiàn)?金與日記?帳金額應(yīng)?核對(duì)相符?，做到日?清日結(jié)；?支付給?不能轉(zhuǎn)帳?的集體單?位或城鄉(xiāng)?居民個(gè)人?的勞務(wù)報(bào)?酬或購(gòu)買(mǎi)?物資的款?項(xiàng)。4?.14.?24.3?4.44?.54.?65.?0備用金?的管控?備用金使?用流程?5.1.?1備用金?以部門(mén)為?單位進(jìn)行?申請(qǐng)；?5.1.?2申請(qǐng)時(shí)?，申領(lǐng)部?門(mén)應(yīng)認(rèn)真?填寫(xiě)《現(xiàn)?金借款單?》，借款?單上應(yīng)詳?細(xì)寫(xiě)明借?款原由，?以及所借?款項(xiàng)的組?成（備用?金金額在?日常零星?開(kāi)支平均?全額的基?礎(chǔ)上上浮?____?％，但最?高不超過(guò)?￥2，_?___元?）；5?.1.3?《現(xiàn)金借?款單》由?所在部門(mén)?負(fù)責(zé)人簽?字確認(rèn)后?，送財(cái)務(wù)?部審核；?5.1?.4財(cái)務(wù)?部審核完?畢，上報(bào)?至總經(jīng)理?處審批；?5.1?.5總經(jīng)?理審批同?意后，由?財(cái)務(wù)部通?知申請(qǐng)部?門(mén)到財(cái)務(wù)?部出納處?領(lǐng)取備用?金（領(lǐng)款?人必須與?借款單上?的借款人?相一致）?；5.?1.6備?用金應(yīng)在?費(fèi)用發(fā)生?后的__?__個(gè)工?作日內(nèi)，?按照《費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)?準(zhǔn)作業(yè)規(guī)?程》到5?.1財(cái)務(wù)?部辦理費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)；因特?殊情況無(wú)?法在規(guī)定?期限內(nèi)報(bào)?銷(xiāo)的，須?事先以書(shū)?面形式，?經(jīng)總經(jīng)理?批示同意?后可適當(dāng)?延遲，但?最長(zhǎng)不得?超過(guò)一個(gè)?月。5?.2備用?金的后續(xù)?管理5?.2.1?部門(mén)不得?擅自將備?用金挪做?他用，必?須用于申?請(qǐng)使用范?圍內(nèi)的費(fèi)?用支出；?5.2?.2備用?金的領(lǐng)款?人為資金?保管人，?申請(qǐng)領(lǐng)用?部門(mén)的負(fù)?責(zé)人為資?金的管理?人；5?.2.3?部門(mén)領(lǐng)用?的備用金?，每季度?終了，財(cái)?務(wù)部需發(fā)?對(duì)帳單至?部門(mén)核對(duì)?；5.?2.4備?用金實(shí)行?年度核銷(xiāo)?制度。每?年___?_月份，?各申領(lǐng)部?門(mén)必須核?銷(xiāo)其備用?金，如業(yè)?務(wù)需要，?可重新申?請(qǐng)下一年?度的備用?金；5?.2.5?備用金核?銷(xiāo)時(shí)，如?發(fā)現(xiàn)資金?短缺，則?保管人需?自行全額?補(bǔ)齊短缺?款；另外?，部門(mén)負(fù)?責(zé)人對(duì)備?用金短缺?款負(fù)有連?帶責(zé)任，?當(dāng)保管人?未能還清?短缺款時(shí)?，由部門(mén)?負(fù)責(zé)人負(fù)?責(zé)償還；?5.2?.6財(cái)務(wù)?部有權(quán)對(duì)?各部門(mén)的?備用金進(jìn)?行監(jiān)督核?查，如發(fā)?現(xiàn)違反了?備用金管?理規(guī)定的?，財(cái)務(wù)部?將視其情?節(jié)輕重收?回備用金?，嚴(yán)重的?還將按公?司獎(jiǎng)罰制?度中的有?關(guān)規(guī)定予?以處罰；?5.2?.7備用?金資金保?管人發(fā)生?變化，部?門(mén)須以書(shū)?面形式寫(xiě)?出調(diào)整說(shuō)?明，部門(mén)?負(fù)責(zé)人批?準(zhǔn)，并經(jīng)?原資金保?管人與新?任資金保?管人雙方?簽字確認(rèn)?后，方能?調(diào)整戶頭?。6.?0暫借款?的管控?暫借款