庫存物資管理制度（五篇）

第16頁共16頁庫存物資?管理制度?為了加?強(qiáng)庫存物?資管理使?物資管理?科學(xué)化、?制度化、?規(guī)范化，?更好滿足?生產(chǎn)需要?，特制定?本辦法。?第一章?總則第?一條各倉?庫主管保?管員為該?庫第一責(zé)?任人，負(fù)?責(zé)防火、?防盜及清?潔衛(wèi)生工?作。第?二條倉庫?建立倉庫?安全防火?制度、保?管員崗位?責(zé)任制、?庫存物資?收發(fā)存動?態(tài)視板。?第三條?庫區(qū)消防?用水時(shí)刻?保持暢通?，各倉庫?配備消防?器材。保?管員做到?會使用消?防器材，?會報(bào)警，?具有撲滅?初級火災(zāi)?能力。?第四條倉?庫配備相?應(yīng)的驗(yàn)收?檢測工具?，做到定?期檢查，?定期校驗(yàn)?，擺放整?齊。第?二章物資?保管第?五條保管?員必須熟?知所管物?資的一般?性能及特?殊性能。?掌握技術(shù)?規(guī)程，使?物資保管?規(guī)范化、?制度化。?第六條?入庫物資?要布局合?理，按不?同類別、?規(guī)格、材?質(zhì)和性能?要求，分?區(qū)存放。?做到四號?定位，主?副貨位對?應(yīng)，料簽?或標(biāo)牌齊?全準(zhǔn)確。?達(dá)到材質(zhì)?不混，名?稱不錯，?規(guī)格不串?，標(biāo)記鮮?明，帳、?卡、物、?資金“四?對口”。?第七條?庫存物資?全部實(shí)行?五五擺放?，橫豎成?行，過目?成數(shù)，方?便發(fā)料，?有包裝標(biāo)?記的按標(biāo)?記要求放?置，妥善?保管。?第八條庫?存物資的?苫墊，按?物資技術(shù)?保管規(guī)程?的規(guī)定執(zhí)?行。第?九條有儲?存期限的?物資，要?記清出廠?日期和進(jìn)?貨日期，?堅(jiān)持先到?先發(fā)原則?，對儲存?期將到的?物資，要?提前一個?月上報(bào)主?管領(lǐng)導(dǎo)。?第三章?物資保養(yǎng)?第十條?庫存物資?必須按物?資技術(shù)保?管規(guī)程有?關(guān)規(guī)定，?定期進(jìn)行?維護(hù)保養(yǎng)?并有記錄?，確保庫?存物資質(zhì)?量完好。?第十一?條庫房要?保持通風(fēng)?良好，保?證庫房干?燥，嚴(yán)控?庫房溫度?、濕度，?做好防銹?、防霉、?防變形、?防蟲害、?鼠害等工?作。第?十二條庫?存物資如?有包裝損?壞、滲漏?、銹蝕、?受潮、玷?污應(yīng)及時(shí)?予以恢復(fù)?、加固、?除銹、干?燥、除污?或調(diào)換包?裝。第?四章物資?盤點(diǎn)第?十三條保?管員必須?認(rèn)真執(zhí)行?庫存物資?盤點(diǎn)制度?，每月盤?點(diǎn)一次。?對當(dāng)日發(fā)?生動態(tài)的?物資，要?及時(shí)核對?料單、料?簽和結(jié)存?數(shù)量，當(dāng)?日盤點(diǎn)。?第十四?條在盤點(diǎn)?中發(fā)現(xiàn)的?物資數(shù)量?溢缺、損?壞、變質(zhì)?、自然損?耗、規(guī)格?混串、過?期失效等?問題，要?查明原因?，分清責(zé)?任，按有?關(guān)規(guī)定辦?理相應(yīng)手?續(xù)，報(bào)領(lǐng)?導(dǎo)審批后?處理。?第十五條?保管員在?盤點(diǎn)中應(yīng)?對庫存積?壓物資、?無動態(tài)物?資、超儲?物資及時(shí)?向主管領(lǐng)?導(dǎo)匯報(bào)，?以便分清?原因，落?實(shí)責(zé)任，?拿出處理?辦法。?第五章帳?目處理?第十六條?堅(jiān)持日清?月結(jié)，收?發(fā)完物資?____?小時(shí)內(nèi)記?帳完畢，?并在規(guī)定?的時(shí)間內(nèi)?進(jìn)行稽核?。保管帳?必須與財(cái)?務(wù)帳數(shù)額?資金一致?。第十?七條記帳?要有正式?憑證，票?帳必須相?符。保管?員基礎(chǔ)臺?帳的記帳?必須用藍(lán)?黑墨水筆?（四號定?位除外）?，帳面整?潔，書寫?工整，數(shù)?字準(zhǔn)確，?不準(zhǔn)隨意?涂改、挖?補(bǔ)、刮擦?，撕毀帳?頁。如有?筆誤，要?按規(guī)定加?以糾正。?第十八?條保管員?對規(guī)格混?串、盈虧?、耗損、?報(bào)廢等問?題，必須?按規(guī)定的?審批手續(xù)?沖銷帳目?，不得隨?意處理。?第六章?附則第?十九條本?規(guī)定的修?改、解釋?權(quán)屬__?__公司?經(jīng)營部。?庫存物?資管理制?度（二）?為了加?強(qiáng)庫存物?資管理使?物資管理?科學(xué)化、?制度化、?規(guī)范化，?更好滿足?生產(chǎn)需要?，特制定?本辦法。?第一章?總則第?一條各倉?庫主管保?管員為該?庫第一責(zé)?任人，負(fù)?責(zé)防火、?防盜及清?潔衛(wèi)生工?作。第?二條倉庫?建立倉庫?安全防火?制度、保?管員崗位?責(zé)任制、?庫存物資?收發(fā)存動?態(tài)視板。?第三條?庫區(qū)消防?用水時(shí)刻?保持暢通?，各倉庫?配備消防?器材。保?管員做到?會使用消?防器材，?會報(bào)警，?具有撲滅?初級火災(zāi)?能力。?第四條倉?庫配備相?應(yīng)的驗(yàn)收?檢測工具?，做到定?期檢查，?定期校驗(yàn)?，擺放整?齊。第?二章物資?保管第?五條保管?員必須熟?知所管物?資的一般?性能及特?殊性能。?掌握技術(shù)?規(guī)程，使?物資保管?規(guī)范化、?制度化。?第六條?入庫物資?要布局合?理，按不?同類別、?規(guī)格、材?質(zhì)和性能?要求，分?區(qū)存放。?做到四號?定位，主?副貨位對?應(yīng)，料簽?或標(biāo)牌齊?全準(zhǔn)確。?達(dá)到材質(zhì)?不混，名?稱不錯，?規(guī)格不串?，標(biāo)記鮮?明，帳、?卡、物、?資金“四?對口”。?第七條?庫存物資?全部實(shí)行?五五擺放?，橫豎成?行，過目?成數(shù)，方?便發(fā)料，?有包裝標(biāo)?記的按標(biāo)?記要求放?置，妥善?保管。?第八條庫?存物資的?苫墊，按?物資技術(shù)?保管規(guī)程?的規(guī)定執(zhí)?行。第?九條有儲?存期限的?物資，要?記清出廠?日期和進(jìn)?貨日期，?堅(jiān)持先到?先發(fā)原則?，對儲存?期將到的?物資，要?提前一個?月上報(bào)主?管領(lǐng)導(dǎo)。?第三章?物資保養(yǎng)?第十條?庫存物資?必須按物?資技術(shù)保?管規(guī)程有?關(guān)規(guī)定，?定期進(jìn)行?維護(hù)保養(yǎng)?并有記錄?，確保庫?存物資質(zhì)?量完好。?第十一?條庫房要?保持通風(fēng)?良好，保?證庫房干?燥，嚴(yán)控?庫房溫度?、濕度，?做好防銹?、防霉、?防變形、?防蟲害、?鼠害等工?作。第?十二條庫?存物資如?有包裝損?壞、滲漏?、銹蝕、?受潮、玷?污應(yīng)及時(shí)?予以恢復(fù)?、加固、?除銹、干?燥、除污?或調(diào)換包?裝。第?四章物資?盤點(diǎn)第?十三條保?管員必須?認(rèn)真執(zhí)行?庫存物資?盤點(diǎn)制度?，每月盤?點(diǎn)一次。?對當(dāng)日發(fā)?生動態(tài)的?物資，要?及時(shí)核對?料單、料?簽和結(jié)存?數(shù)量，當(dāng)?日盤點(diǎn)。?第十四?條在盤點(diǎn)?中發(fā)現(xiàn)的?物資數(shù)量?溢缺、損?壞、變質(zhì)?、自然損?耗、規(guī)格?混串、過?期失效等?問題，要?查明原因?，分清責(zé)?任，按有?關(guān)規(guī)定辦?理相應(yīng)手?續(xù)，報(bào)領(lǐng)?導(dǎo)審批后?處理。?第十五條?保管員在?盤點(diǎn)中應(yīng)?對庫存積?壓物資、?無動態(tài)物?資、超儲?物資及時(shí)?向主管領(lǐng)?導(dǎo)匯報(bào)，?以便分清?原因，落?實(shí)責(zé)任，?拿出處理?辦法。?第五章帳?目處理?第十六條?堅(jiān)持日清?月結(jié)，收?發(fā)完物資?____?小時(shí)內(nèi)記?帳完畢，?并在規(guī)定?的時(shí)間內(nèi)?進(jìn)行稽核?。保管帳?必須與財(cái)?務(wù)帳數(shù)額?資金一致?。第十?七條記帳?要有正式?憑證，票?帳必須相?符。保管?員基礎(chǔ)臺?帳的記帳?必須用藍(lán)?黑墨水筆?（四號定?位除外）?，帳面整?潔，書寫?工整，數(shù)?字準(zhǔn)確，?不準(zhǔn)隨意?涂改、挖?補(bǔ)、刮擦?，撕毀帳?頁。如有?筆誤，要?按規(guī)定加?以糾正。?第十八?條保管員?對規(guī)格混?串、盈虧?、耗損、?報(bào)廢等問?題，必須?按規(guī)定的?審批手續(xù)?沖銷帳目?，不得隨?意處理。?第六章?附則第?十九條本?規(guī)定的修?改、解釋?權(quán)屬__?__公司?經(jīng)營部。?庫存物?資管理制?度（三）?第一條?為了加強(qiáng)?公司內(nèi)部?管理，及?時(shí)掌握公?司各項(xiàng)原?料、存貨?等物料的?數(shù)量及狀?態(tài)，準(zhǔn)確?核算產(chǎn)品?成本和消?耗定額，?保證公司?各項(xiàng)資產(chǎn)?的安全、?完整，同?時(shí)也使盤?點(diǎn)工作規(guī)?范化，特?制定本制?度。第?二條物資?盤點(diǎn)的內(nèi)?容（一?）盤點(diǎn)物?資實(shí)際庫?存量和明?細(xì)帳是否?相符。?（二）查?清物資盤?盈盤虧的?原因。?（三）查?明有無超?期儲存的?物資。?第三條物?資盤點(diǎn)的?方法（?一）動態(tài)?盤點(diǎn)法。?在物資發(fā)?生出入庫?時(shí)，就隨?之清點(diǎn)物?資余額，?并與賬簿?記錄的數(shù)?額相核對?。（二?）重點(diǎn)盤?點(diǎn)法。對?進(jìn)出頻率?高的、或?易損耗的?、或者價(jià)?值高的物?資經(jīng)常進(jìn)?行盤點(diǎn)的?方法。?（三）全?面盤點(diǎn)法?。對在庫?、在產(chǎn)的?全部物資?，在規(guī)定?的日期全?面進(jìn)行賬?實(shí)清點(diǎn)的?方法。?第四條盤?點(diǎn)前的準(zhǔn)?備（一?）所有進(jìn)?出庫單據(jù)?已于盤點(diǎn)?前登錄完?畢。（?二）盤點(diǎn)?期間已收?貨而未辦?妥入庫手?續(xù)的貨物?，應(yīng)另行?分別存放?，并予以?標(biāo)示。?（三）整?理倉庫，?物資排列?整齊，放?置標(biāo)識牌?。（四?）財(cái)務(wù)部?提前發(fā)出?當(dāng)月盤點(diǎn)?通知，包?括盤點(diǎn)時(shí)?間、人員?分工、盤?點(diǎn)要求等?。（五?）打英分?發(fā)相關(guān)盤?點(diǎn)表單。?第五條?盤點(diǎn)工作?分工（?一）財(cái)務(wù)?部門。負(fù)?責(zé)組織、?協(xié)調(diào)、指?導(dǎo)庫存盤?點(diǎn)工作，?包括下發(fā)?盤點(diǎn)通知?、分發(fā)及?收取盤點(diǎn)?表單、監(jiān)?督盤點(diǎn)過?程、抽查?復(fù)核盤點(diǎn)?結(jié)果、匯?總盤點(diǎn)報(bào)?告及賬務(wù)?處理。?（二）倉?儲物流部?門。劃分?盤點(diǎn)區(qū)域?，指定專?人進(jìn)行物?資清點(diǎn)，?填報(bào)盤點(diǎn)?表、查實(shí)?差異原因?。（三?）生產(chǎn)部?門。清點(diǎn)?在產(chǎn)品，?放置盤點(diǎn)?卡。（?四）銷售?部門。與?主機(jī)廠核?對異地庫?房產(chǎn)品，?清理退廢?、返工產(chǎn)?品。第?六條盤點(diǎn)?工作要求?（一）?月度盤點(diǎn)?時(shí)間為當(dāng)?月___?_日，年?度盤點(diǎn)時(shí)?間為__?__月_?___日?（節(jié)假日?照常盤點(diǎn)?）。原則?上盤點(diǎn)當(dāng)?日___?_點(diǎn)停產(chǎn)?，庫房閉?庫盤存。?如確有生?產(chǎn)任務(wù)，?盤點(diǎn)期間?物資不得?跨部門流?動。（?二）倉儲?物流部門?、銷售部?門應(yīng)至少?提前一天?進(jìn)行自盤?，自盤后?至盤點(diǎn)時(shí)?的物資收?發(fā)及時(shí)調(diào)?整盤點(diǎn)表?。盤點(diǎn)完?成后由盤?點(diǎn)人員和?部門領(lǐng)導(dǎo)?簽字，于?盤點(diǎn)日第?二天交財(cái)?務(wù)部門。?（三）?生產(chǎn)部門?在財(cái)務(wù)部?門領(lǐng)取盤?點(diǎn)卡，由?各生產(chǎn)工?段（小組?）制品人?員負(fù)責(zé)清?點(diǎn)本工段?（小組）?在制產(chǎn)品?，放置盤?點(diǎn)卡，本?項(xiàng)工作要?求在盤點(diǎn)?日___?_點(diǎn)前完?成。（?四）財(cái)務(wù)?部門在盤?點(diǎn)日當(dāng)天?重點(diǎn)復(fù)盤?生產(chǎn)部門?，指定專?人到生產(chǎn)?部門收取?盤點(diǎn)卡，?同時(shí)對盤?點(diǎn)情況進(jìn)?行復(fù)盤。?生產(chǎn)部門?復(fù)盤完成?后再對各?庫房進(jìn)行?復(fù)盤。?（五）復(fù)?盤人員由?自盤人員?陪同進(jìn)行?實(shí)物盤點(diǎn)?，復(fù)盤比?例不低于?物料種類?的___?_%，抽?查原則上?選擇有更?正項(xiàng)、單?價(jià)高、數(shù)?量大、收?發(fā)頻繁的?項(xiàng)目進(jìn)行?。（六?）復(fù)盤與?自盤有差?異的，由?自盤人員?查找差異?，經(jīng)確認(rèn)?有誤的，?由自盤人?員在復(fù)盤?表上對應(yīng)?欄目簽字?。復(fù)盤時(shí)?物料種類?差錯率在?____?%以上的?，要求自?盤人員對?所管物資?重新盤存?。（七?）復(fù)盤完?畢，財(cái)務(wù)?部門收集?整理各部?門盤點(diǎn)表?、盤點(diǎn)卡?（按編號?收集，不?缺不漏）?并與財(cái)務(wù)?賬進(jìn)行核?對，填寫?盤點(diǎn)匯總?表。（?八）年度?盤點(diǎn)完成?后___?_日內(nèi)，?財(cái)務(wù)部門?需編寫《?盤點(diǎn)總結(jié)?報(bào)告》（?內(nèi)容主要?包括盤點(diǎn)?情況說明?、差異情?況和處理?建議、相?關(guān)責(zé)任人?的獎罰建?議等），?并報(bào)公司?辦公會審?閱。第?七條盤點(diǎn)?后續(xù)工作?（一）?差異查找?。盤點(diǎn)結(jié)?束后，如?有盤點(diǎn)數(shù)?據(jù)與財(cái)務(wù)?賬簿不符?的情況，?財(cái)務(wù)部門?應(yīng)組織物?料管理部?門查找原?因，屬于?制度或管?理類因素?引起的應(yīng)?提出管理?建議，屬?于個人能?力不足或?未盡職盡?責(zé)，應(yīng)對?個人提出?處罰意見?。（二?）盈虧處?理。存在?賬實(shí)差異?的單位應(yīng)?由公司辦?公會形成?處理意見?，連同《?盤點(diǎn)總結(jié)?報(bào)告》一?并上報(bào)集?團(tuán)財(cái)務(wù)審?計(jì)部，待?集團(tuán)同意?后方可調(diào)?整財(cái)務(wù)賬?或?qū)嵨飵?。（三?）資料整?理。所有?盤點(diǎn)資料?由財(cái)務(wù)部?門裝訂成?冊，按照?會計(jì)檔案?的管理要?求保管。?第八條?處罰（?一）對盤?點(diǎn)工作組?織不力，?未按要求?進(jìn)行盤點(diǎn)?或未報(bào)送?盤點(diǎn)表的?部門，對?其部門領(lǐng)?導(dǎo)處以_?___元?/次的罰?款。（?二）盤點(diǎn)?中弄虛作?假、以次?充好的部?門，對其?部門領(lǐng)導(dǎo)?處以__?__元罰?款，直接?責(zé)任人賠?償全部損?失，開除?出廠。?（三）有?漏盤、重?盤現(xiàn)象的?部門，對?其部門領(lǐng)?導(dǎo)處以_?___元?/項(xiàng)的罰?款，物資?管理人員?處以__?__元/?項(xiàng)的罰款?。（三?）盤點(diǎn)數(shù)?量與帳面?數(shù)量有差?異的，視?其原因由?公司辦公?會提出處?理意見，?因個人因?素引起的?應(yīng)予賠償?，賠償金?額不小于?差異金額?的___?_%，涉?及監(jiān)守自?盜、違法?違規(guī)的，?追究法律?責(zé)任。?第九條本?制度由財(cái)?務(wù)審計(jì)部?解釋、修?訂，自下?發(fā)之日起?執(zhí)行。?第三篇：?庫存物資?.藥品管?理制度庫?存物資和?藥品管理?規(guī)定為?加強(qiáng)庫存?物資和藥?品的申購?、使用及?保管管理?，提高流?動資產(chǎn)利?用效率，?規(guī)范我院?庫存物資?和藥品核?算，依據(jù)?《醫(yī)院財(cái)?務(wù)制度》?和醫(yī)院實(shí)?際情況，?特制定本?規(guī)定。?一、建立?資產(chǎn)管理?體制建?立“統(tǒng)一?領(lǐng)導(dǎo)、歸?口管理、?分級負(fù)責(zé)?、責(zé)任到?人”的管?理體制。?庫存物?資和藥品?由醫(yī)院統(tǒng)?一采購，?并對納入?政府采購?和藥品集?中采購范?圍的，按?照有關(guān)規(guī)?定執(zhí)行。?明確庫?存物資和?藥品的歸?口管理部?門職責(zé)權(quán)?限及審批?程序。?建立健全?庫存物資?和藥品崗?位責(zé)任制?，不相容?崗位相互?分離，加?強(qiáng)制約和?監(jiān)督。?藥材科負(fù)?責(zé)藥品的?申購和保?管工作。?醫(yī)療設(shè)?備處負(fù)責(zé)?衛(wèi)生材料?、器械低?值易耗品?、器械其?他材料的?申購和保?管工作。?總務(wù)處?負(fù)責(zé)總務(wù)?低值易耗?品、總務(wù)?其他材料?的申購和?保管工作?。檢驗(yàn)?科負(fù)責(zé)血?液制品的?申購和保?管工作。?科室設(shè)?立二級庫?，科室領(lǐng)?入的物資?和藥品納?入二級庫?管理?？?室設(shè)立核?算員一名?，負(fù)責(zé)二?級庫的詳?細(xì)登記和?盤點(diǎn)工作?。二、?制定科學(xué)?規(guī)范的庫?存物資及?藥品管理?流程。明?確計(jì)劃編?制、審批?、取得、?驗(yàn)收入庫?、付款、?倉儲保管?、領(lǐng)用發(fā)?出與處置?等環(huán)節(jié)的?控制要求?，設(shè)置相?應(yīng)憑證，?完備請購?手續(xù)、采?購合同、?驗(yàn)收證明?、入庫憑?證、發(fā)票?等文件和?憑證的核?對工作，?確保全過?程得到有?效控制。?（一）?、加強(qiáng)庫?存物資及?藥品采購?業(yè)務(wù)的預(yù)?算管理。?具有請購?權(quán)的歸口?管理部門?按照預(yù)算?執(zhí)行進(jìn)度?辦理請購?手續(xù)。對?于超預(yù)算?和預(yù)算外?采購項(xiàng)目?，歸口管?理部門按?規(guī)定追加?預(yù)算后再?辦理請購?手續(xù)。?（二）、?明確庫存?物資及藥?品采購審?批權(quán)限，?審批人不?得超越權(quán)?限審批。?重大或重?要采購業(yè)?務(wù)由院“?工程項(xiàng)目?及物品采?購招標(biāo)管?理領(lǐng)導(dǎo)小?組”集體?研究決定?。根據(jù)庫?存物資及?藥品的用?量和性質(zhì)?，加強(qiáng)安?全庫存量?與儲備定?額管理，?根據(jù)供應(yīng)?情況及業(yè)?務(wù)需求確?定批量采?購或零星?采購：?1、確定?安全存量?，實(shí)行儲?備定額計(jì)?劃控制；?2、加?強(qiáng)采購量?的控制與?監(jiān)督，確?定經(jīng)濟(jì)采?購量；?3、批量?采購由歸?口管理部?門、財(cái)務(wù)?部門、審?計(jì)監(jiān)督部?門及使用?部門共同?參與，確?保采購過?程公開透?明，切實(shí)?降低采購?成本；?4、小額?零星采購?由經(jīng)授權(quán)?的部門對?價(jià)格、質(zhì)?量、供應(yīng)?商等有關(guān)?內(nèi)容進(jìn)行?審查、篩?選，按規(guī)?定審批。?（三）?、嚴(yán)格庫?存物資和?藥品驗(yàn)收?入庫管理?。根據(jù)驗(yàn)?收2入?庫制度和?經(jīng)批準(zhǔn)的?合同等采?購文件，?由保管員?對品種、?規(guī)格、數(shù)?量、質(zhì)量?等內(nèi)容進(jìn)?行驗(yàn)收并?及時(shí)入庫?；所有物?資和藥品?必須經(jīng)過?驗(yàn)收入庫?才能領(lǐng)用?，不驗(yàn)收?入庫，一?律不準(zhǔn)辦?理資金結(jié)?算。所有?退貨都有?準(zhǔn)確記錄?，注明品?名、型號?、規(guī)格、?數(shù)量和退?貨原因，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批?。財(cái)務(wù)?處對驗(yàn)收?手續(xù)及批?準(zhǔn)的計(jì)劃?、合同、?協(xié)議、發(fā)?票的真實(shí)?性、完整?性、合法?性進(jìn)行嚴(yán)?格審核。?審核無誤?后及時(shí)記?賬，每月?定期與醫(yī)?療設(shè)備處?、檢驗(yàn)科?、總務(wù)處?、藥材科?核對賬目?，保證賬?賬、賬實(shí)?相符。對?會計(jì)期末?物資、藥?品已到，?發(fā)票未到?的，可暫?估入賬，?下月收到?票據(jù)據(jù)實(shí)?調(diào)整。?（四）、?庫存物資?及藥品的?儲存與保?管要實(shí)行?限制接觸?控制。指?定專人負(fù)?責(zé)領(lǐng)用，?制定領(lǐng)用?限額或定?額;建立?高值耗材?、低值易?耗品的領(lǐng)?、用、存?輔助賬。?由醫(yī)療設(shè)?備處會計(jì)?、總務(wù)處?會計(jì)記賬?。各科室?定額領(lǐng)用?低值易耗?品，在定?額內(nèi)領(lǐng)有?低值易耗?品，需以?舊換新。?醫(yī)療設(shè)?備處界定?高值衛(wèi)生?材料和普?通衛(wèi)生材?料，高值?衛(wèi)生材料?一般是指?單位價(jià)值?在___?_元以上?，一次性?使用的衛(wèi)?生材料。?對由收費(fèi)?項(xiàng)目的高?值耗料執(zhí)?行“以用?定領(lǐng)”的?核銷辦法?，對無收?費(fèi)項(xiàng)目的?高值耗材?納入耗材?定額管理??？剖?的核算員?對當(dāng)月物?資的使用?情況進(jìn)行?登記，并?制作盤點(diǎn)?表。其中?詳細(xì)記載?高值耗材?的使用情?況，并注?明住3?院號、姓?名等，每?月的盤點(diǎn)?表在科內(nèi)?進(jìn)行公示?。（五?）、加強(qiáng)?藥品處置?管理，明?確處置權(quán)?限。規(guī)范?處置程序?：1、?藥房藥品?退庫時(shí)，?須填寫“?藥品退庫?申請單”?，藥庫保?管員復(fù)核?曾經(jīng)發(fā)貨?藥品的批?號、數(shù)量?，經(jīng)藥材?科主任批?準(zhǔn)后，通?知藥房保?管員退回?藥品。藥?庫保管員?認(rèn)真核對?“藥品退?庫申請單?”所列藥?品品名、?批號，規(guī)?格和有效?期后簽字?收貨。拒?收非藥庫?發(fā)出的藥?品，情況?上報(bào)藥材?科主任。?2、過?期藥品退?貨時(shí)，需?填寫“藥?品過期失?效報(bào)告表?”，交藥?庫保管員?與實(shí)物核?對。藥庫?保管員填?寫“藥品?退庫申請?單”并按?規(guī)定程序?和審批手?續(xù)后辦理?藥品退庫?手續(xù)。藥?庫會計(jì)和?財(cái)務(wù)處會?計(jì)按規(guī)定?辦理賬務(wù)?處理手續(xù)?。不合?格藥品報(bào)?損處理時(shí)?，保管員?填寫“報(bào)?損藥品清?單”，報(bào)?經(jīng)藥材科?主任審核?后，上報(bào)?主管院長?、財(cái)務(wù)處?處長、院?長審批，?財(cái)務(wù)處進(jìn)?行賬務(wù)處?理。批準(zhǔn)?報(bào)損的藥?品專人、?專區(qū)管理?。對于不?合格藥品?，藥材科?應(yīng)查明原?因，及時(shí)?糾正，采?取預(yù)防措?施。非正?常原因報(bào)?損，應(yīng)追?究責(zé)任人?責(zé)任，由?科室當(dāng)月?獎金中全?額扣除。?（六）?、嚴(yán)格實(shí)?行醫(yī)院成?本核算制?度。加強(qiáng)?管理、堵?塞漏洞，?降低醫(yī)療?服務(wù)成本?和藥品、?物資消耗?。每月?末由庫存?物資管理?會計(jì)及藥?材科會計(jì)?打印出月?末4庫?存物資及?藥品的賬?目同實(shí)物?一一核對?，做到了?賬實(shí)、賬?賬相符；?打印出各?科室領(lǐng)取?物資、藥?品匯總表?，以便科?室核對；?打印出采?購的各供?貨單位物?品的匯總?表，便于?與各供貨?單位清算?結(jié)賬；醫(yī)?院成本核?算部門準(zhǔn)?確及時(shí)取?得各科室?領(lǐng)取物資?、藥品的?金額，提?高了成本?核算工作?人員的工?作效率和?核算的準(zhǔn)?確性三?、完善庫?存物資及?藥品盤點(diǎn)?制度，由?醫(yī)療設(shè)備?處。總務(wù)?處、財(cái)務(wù)?處、藥材?科、檢驗(yàn)?科、紀(jì)檢?委等科室?組成監(jiān)盤?組，分組?到各科室?進(jìn)行盤點(diǎn)?。對盤點(diǎn)?中發(fā)現(xiàn)的?問題，及?時(shí)查明原?因，報(bào)請?科主任、?主管院長?及財(cái)務(wù)院?長審批后?，按規(guī)定?處理，調(diào)?整賬務(wù)，?達(dá)到帳實(shí)?相符。如?屬非正常?損失，由?科室當(dāng)月?獎金中全?額扣除。?行政后?勤科室領(lǐng)?用的物資?也由科室?一人詳細(xì)?登記物資?用途，月?底同樣匯?總登記并?接受監(jiān)盤?，非正常?損失扣罰?科室獎金?。以上?自規(guī)定之?日起執(zhí)行?。庫存?物資管理?制度（四?）第一?條各科室?、部門所?需的各類?財(cái)產(chǎn)物資?（除藥品?、圖書、?有價(jià)證券?、醫(yī)療設(shè)?備、器材?外），均?由后勤科?統(tǒng)一負(fù)責(zé)?采購、印?制、調(diào)撥?、供應(yīng)、?管理和維?修。第?二條后勤?科所管理?的財(cái)產(chǎn)，?物資應(yīng)建?立健全賬?目，由專?（兼）職?物資管理?員、采購?員、保管?員負(fù)責(zé)管?理、采購?、保管，?定期或不?定期清點(diǎn)?實(shí)物，核?對賬目，?做到賬物?相符，既?保證臨床?所需，又?不積壓、?損壞、變?質(zhì)、霉?fàn)€?。后勤科?應(yīng)指定專?人經(jīng)常深?入臨床科?室了解所?需，并指?導(dǎo)和協(xié)助?科室管好?、用好各?類物資。?第三條?各科室所?需的物資?，于每月?將物資計(jì)?劃報(bào)庫房?，經(jīng)物資?保管員、?后勤科長?審核，報(bào)?分管領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)后，?按計(jì)劃供?回。第?四條凡屬?以舊換新?的物品，?必須嚴(yán)格?按規(guī)定交?舊領(lǐng)新，?盡可能做?到修舊利?廢、物盡?其用。?第五條無?舊品交納?的到期更?換物品按?原價(jià)_