擔(dān)保公司風(fēng)險控制制度

江蘇**擔(dān)保有限公司風(fēng)險控制制度及具體措施第一章總則公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)，特制定本規(guī)定。第二章風(fēng)險管理的目標(biāo)和原則第三條公司實(shí)行風(fēng)險控制的主要目標(biāo)是：樹立規(guī)范運(yùn)作、穩(wěn)健經(jīng)營的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；2.建立行之有效的風(fēng)險控制機(jī)制和制度，不斷提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險控制能力，在有效防范風(fēng)險的前提下，促進(jìn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略的落實(shí)和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；3.保證公司財產(chǎn)的安全完整以及資訊的可靠性和安全性。第四條風(fēng)險管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵守以下原則：、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制程序。2.全員性原則員工是風(fēng)險控制的基礎(chǔ)及第一人，風(fēng)險控制必須涵蓋與各項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的全體員工，不斷提高員工對風(fēng)險的識別和防范能力，樹立全員風(fēng)險意識。的獨(dú)立性和權(quán)威性，有權(quán)對公司各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部風(fēng)險管理進(jìn)行協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查；公司聘請外部稽核負(fù)責(zé)對公司風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行稽核、檢查。4.相互制衡原則公司在崗位的設(shè)置上要形成一種相互制約的機(jī)制，保證一項(xiàng)完整的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動，必須分配給具有相互制約關(guān)系的兩個或者兩個以上的崗位，分別完成。需要分離的職責(zé)主要是：授權(quán)、執(zhí)行、記錄、保管、核對。6.適時有效原則公司風(fēng)險管理制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境和國家法律法規(guī)、市場變化等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善。7.風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要原則風(fēng)險在各項(xiàng)業(yè)務(wù)中是客觀存在的，如果沒有正確的風(fēng)險管理措施，可能會給公司帶來巨大的損失。因此，公司業(yè)務(wù)發(fā)展必須建立在風(fēng)險管理制度完善和有效執(zhí)行的基礎(chǔ)上，內(nèi)部風(fēng)險控制應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展放在同等地位8.定性與定量相結(jié)合原則建立完備的制度體系和量化指標(biāo)體系，采用定性分析。第三章風(fēng)險管理的機(jī)構(gòu)設(shè)置司風(fēng)險管理工作的職能部門。業(yè)務(wù)部門主管負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理政策在各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的具體落實(shí)施風(fēng)險控制計劃；制度，組織召開有關(guān)風(fēng)險管理政策、制度訂立及修改的協(xié)調(diào)會；策和資產(chǎn)分類配置及調(diào)整提出建議；4.參加金融新產(chǎn)品的開辟，提出相應(yīng)的風(fēng)險控制措施；5.審核公司其他業(yè)務(wù)部門草擬的涉及風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度；7.按規(guī)定向監(jiān)管部門和公司管理層報告公司風(fēng)險管理情況，并組織貫徹監(jiān)管部門8.組織員工學(xué)習(xí)金融政策法規(guī)和風(fēng)險管理知識，及時向各部門提供風(fēng)險管理信第七條業(yè)務(wù)部門主管的風(fēng)險管理職責(zé)為：1.對照各項(xiàng)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行自我監(jiān)測和風(fēng)險評價，必要時對本部門每日的風(fēng)險狀況進(jìn)行記錄，并提出風(fēng)險控制措施和對違規(guī)行為的處罰措施；2.不定期檢查每一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的授權(quán)；3.檢查業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的手續(xù)是否符合制度規(guī)定；5.定時提交本部門風(fēng)險評估報告；況由風(fēng)險管理部會同各業(yè)務(wù)部門制定具體標(biāo)準(zhǔn)。第八條必要時，公司可禮聘外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或者專業(yè)人士對公司風(fēng)險管理工作提供咨詢和第四章風(fēng)險管理的步驟險評估、風(fēng)險控制措施的實(shí)施；風(fēng)險管理的監(jiān)控、風(fēng)險管理制度的完善5個步驟進(jìn)行。第十條風(fēng)險識別是指對所有可能存在的、對公司業(yè)務(wù)運(yùn)作有重大影響的潛在風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行考察和識別，它是有效實(shí)施風(fēng)險控制的前提和基礎(chǔ)。風(fēng)險識別主要采用由下至上分析法，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對部門內(nèi)潛在的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行識別，定期(每一個月)或者根據(jù)需要及時出具風(fēng)險自查報告，經(jīng)部門討論后報公司風(fēng)險管理部及鑒于由下至上分析法不足以識別所有可能存在的風(fēng)險點(diǎn)，公司同時采用由上至下分析解，下達(dá)風(fēng)險限額到各業(yè)務(wù)部門。第十一條風(fēng)險評估是指由公司風(fēng)險管理部、業(yè)務(wù)部門主管根據(jù)業(yè)務(wù)中風(fēng)險發(fā)生的可能性以及由此對公司運(yùn)作造成的潛在影響進(jìn)行評估。準(zhǔn)確的風(fēng)險評估是有效地進(jìn)行風(fēng)險控制業(yè)務(wù)部門主管只負(fù)責(zé)對本部門的風(fēng)險進(jìn)行評估，而風(fēng)險管理部則根據(jù)各業(yè)務(wù)部門提供的風(fēng)險自查報告，負(fù)責(zé)對公司的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行全面評估。定性分析旨在評估業(yè)務(wù)流程中的所有風(fēng)險并保證有適當(dāng)?shù)目刂浦贫认鄬?yīng)；定量分析則著眼于風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性。第十二條風(fēng)險控制措施的實(shí)施是指在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，由風(fēng)險點(diǎn)所在部門采取相應(yīng)的控制措施，經(jīng)風(fēng)險管理部審核并報公司管理層批準(zhǔn)后組織具體實(shí)施。第十三條為保證風(fēng)險控制的有效性，由風(fēng)險管理部對風(fēng)險管理系統(tǒng)實(shí)施持續(xù)的檢查風(fēng)險管理部將根據(jù)既定的監(jiān)控程序?qū)γ恳粋€業(yè)務(wù)部門進(jìn)行持續(xù)檢查監(jiān)督，并對風(fēng)險控制有缺陷的部門進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。險管理部和公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行分層次審議通過并監(jiān)控。第十四條公司稽核室負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理部和各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行風(fēng)險管理制度的情況進(jìn)行稽核檢查，并將有關(guān)情況報告公司董事會。業(yè)務(wù)應(yīng)及時提出改進(jìn)建議和報告，并監(jiān)督業(yè)務(wù)部門實(shí)施上述建議，以利于風(fēng)險管理系統(tǒng)的完善。第五章風(fēng)險的主要類型險以及對手方信用風(fēng)險等。司有關(guān)業(yè)務(wù)可能遭受損失的市場風(fēng)險主要包括：貸收入，從而產(chǎn)生損失的可能。2.經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性變化，各個行業(yè)盈利水平呈周期性變3.利率風(fēng)險金融市場利率的波動會導(dǎo)致證券市場價格和收益率的變動，直接影利息收入更直接受到利率水平的影響。1.決策風(fēng)險由于經(jīng)營決策、操作程序以及操作權(quán)限劃分不合理等因素而使公司收益遭受損失的可能性。2.執(zhí)行風(fēng)險由于指令不明晰、交易操作失誤等人為因素而使公司資產(chǎn)遭受損失的可能性，主要包括操作能力風(fēng)險和交易權(quán)限風(fēng)險等。3.資產(chǎn)估值風(fēng)險由于資產(chǎn)估值不許確而導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)決策失誤和盈虧狀況不4.法律風(fēng)險由于業(yè)務(wù)操作過程中浮現(xiàn)與現(xiàn)行法律法規(guī)相抵觸的行為而使資產(chǎn)遭受損失的可能性。或者信息網(wǎng)絡(luò)支持系統(tǒng)浮現(xiàn)異常情況而使公司遭受損失的可能性。使公司遭受損失的可能性。第二十一條對手方信用風(fēng)險是指公司業(yè)務(wù)中有關(guān)的對手方違法、欺詐從而使公司遭受第六章風(fēng)險控制的主要措施第二十二條市場風(fēng)險的控制措施為有效防范和控制市場風(fēng)險，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)采取強(qiáng)化研究、風(fēng)險識別以及設(shè)定市場風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)等措施，具體如下：1.強(qiáng)化研究通過加強(qiáng)對影響市場整體運(yùn)行的各方面因素進(jìn)行跟蹤調(diào)查和研究，及時作出相關(guān)的前瞻性研究報告，為經(jīng)營決策提供依據(jù)，以有效規(guī)避和防范市場風(fēng)險。主a)對宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、政策變化、行業(yè)發(fā)展、個股或者企業(yè)情況、貸款策略演變以及其它影響市場變化的因素進(jìn)行分析研究，由相關(guān)部門出具定期和不定期報告供決策參b)通過與外部研究機(jī)構(gòu)合作，獲得較為全面的宏觀經(jīng)濟(jì)信息以及政策走向分析，考；資產(chǎn)在不同業(yè)務(wù)品種之間的配置比例，決定資產(chǎn)在行業(yè)、市場、企業(yè)之間的分配比例以及融資規(guī)模，以控制業(yè)務(wù)運(yùn)作的市場風(fēng)險。2.風(fēng)險識別風(fēng)險識別主要由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)進(jìn)行，主要包括：a)正確識別金融市場風(fēng)險成份，為確保市場風(fēng)險度量的準(zhǔn)確性提供科學(xué)依據(jù)；風(fēng)險限額的方式來控制風(fēng)險；會審查批準(zhǔn)，不得突破風(fēng)險限額。市場風(fēng)險的監(jiān)控點(diǎn)和警示點(diǎn)，以及時有效對市場風(fēng)險作出監(jiān)控和反應(yīng)。主要措施包括：a)市場波動度監(jiān)控設(shè)定市場走勢異常波動的警示和業(yè)務(wù)規(guī)模警示，以便業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門和風(fēng)險評審委員會作出操作決定。b止損警示及臨界點(diǎn)強(qiáng)制處理規(guī)定。c)信用風(fēng)險監(jiān)控額度調(diào)整。d)操作風(fēng)險監(jiān)控定期通過財務(wù)報表等相關(guān)信息對貸款和授信對象進(jìn)行信用評制定操作規(guī)程及及相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程圖，以利風(fēng)險管理部及稽核第二十三條經(jīng)營管理風(fēng)險的控制措施1.決策風(fēng)險的控制決策風(fēng)險的控制體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)，涉及的主體主要有：風(fēng)險評審委員會、風(fēng)險管理部和市場營銷部等。通過設(shè)定合理的權(quán)限范圍，將決策風(fēng)險控制在設(shè)定的范圍之內(nèi)。大經(jīng)營決策。風(fēng)險評審委員會以定期會議和不定期會議的形式審議風(fēng)險管理部、市場營銷部等部門的業(yè)務(wù)經(jīng)營方案，并作出相關(guān)的決策，確定資產(chǎn)在不同業(yè)務(wù)品種之間的配置比例，資產(chǎn)在行業(yè)、市場、企業(yè)之間的分配比例及融資規(guī)模。b)市場營銷部經(jīng)理作為信貸業(yè)務(wù)管理的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)監(jiān)督信貸業(yè)務(wù)部的信貸業(yè)務(wù)操作是否符合風(fēng)險評審委員會的決策。。2.執(zhí)行風(fēng)險的控制執(zhí)行風(fēng)險的控制主要通過制定嚴(yán)格的業(yè)務(wù)規(guī)章，明確操作流程和操作權(quán)限來實(shí)現(xiàn)，主要措施包括：a)建立明確的業(yè)務(wù)授權(quán)制度；b)實(shí)行嚴(yán)格的前臺與后臺的責(zé)任和空間分離制度；c)建立業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)和風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格執(zhí)行部門風(fēng)險控制制度和操作規(guī)程。3.資產(chǎn)估值風(fēng)險的控制估值風(fēng)險的控制主要由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)實(shí)施，并由相關(guān)的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門協(xié)助，主要措施包括：a)風(fēng)險管理部制訂資產(chǎn)估值的基本原則、方法和程序；b)風(fēng)險管理部和相關(guān)的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員通過市場調(diào)查和分析研究，估c)市場營銷部根據(jù)擔(dān)保資產(chǎn)的帳面價值和市場估值，提供盈虧分析；d)風(fēng)險管理部認(rèn)為有必要時上報風(fēng)險評審委員會，以決定上述擔(dān)保資產(chǎn)的定價。4.法律風(fēng)險的控制法律風(fēng)險的控制主要由風(fēng)險管理部實(shí)施，重點(diǎn)有以下幾個方a)審查和動態(tài)監(jiān)控貸款業(yè)務(wù)和授信業(yè)務(wù)，使其嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定；b)審查貸款是否嚴(yán)格按照與委托人約定和公司所規(guī)定的貸款決策程序進(jìn)行；c)審查貸款業(yè)務(wù)、授信決策或者指令的執(zhí)行是否依據(jù)有關(guān)決策會議的決定或者公司的第二十四條技術(shù)風(fēng)險控制的主要措施包括：1.交易系統(tǒng)、服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)有專人維護(hù)，重要軟件、文件都要作到雙重備份，其備份應(yīng)存放于公司住所之外。生故障，能迅速解決或者替換，盡可能減少損失的發(fā)生。運(yùn)行一段時間，以保證系統(tǒng)的可行性和可靠性。5.風(fēng)險管理部應(yīng)定期檢查電腦信息系統(tǒng)運(yùn)行的有效性和可靠性。第二十五條職業(yè)道德風(fēng)險控制由于員工違法、違規(guī)等行為造成的職業(yè)道德風(fēng)險是公司業(yè)務(wù)的運(yùn)作風(fēng)險來源之一，公司應(yīng)特殊重視職業(yè)道德風(fēng)險的防范和控制，主要措施包括：1.加強(qiáng)對員工的守法意識、職業(yè)道德的教育，員工必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工手冊》等各項(xiàng)制度中的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁員工利用職務(wù)之便為自己和他人謀取私利，員工的遵紀(jì)守法情況和職業(yè)道德作為錄用和提升的重要標(biāo)準(zhǔn)。2.根據(jù)不同的崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)的操作規(guī)程，規(guī)范員工的業(yè)務(wù)行為?？己藛T工的工作業(yè)績和工作效率，并據(jù)此作為決定員工去留和晉升的重要依據(jù)。密，舉報事項(xiàng)一旦查實(shí)，重獎舉報人。對違反職業(yè)道德的員工，視情節(jié)輕重予以警告、罰款、勸退、辭退、開除等處罰，必要時上報監(jiān)管機(jī)關(guān)備案。6.建立完善的信息資料系統(tǒng)，必須真實(shí)、全面、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)資料及時歸檔備查。第二十六條對手方信用風(fēng)險控制加強(qiáng)對對手方信用狀況的調(diào)查，建立和完善公司信第七章風(fēng)險管理的制度體系第二十七條制度的完善和規(guī)范是公司有效防范和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險的前提和基礎(chǔ)，因此風(fēng)險控制制度應(yīng)體現(xiàn)在公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的各個環(huán)節(jié)、各個部門和崗位中，在公司相關(guān)部門、崗位之間應(yīng)建立相互核對、相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，以有效防范和控制風(fēng)險。第二十八條風(fēng)險管理制度由風(fēng)險管理部組織各部門擬訂，報公司總經(jīng)理辦公會和董事會審議通過后實(shí)施。風(fēng)險控制制度主要包括：崗位分離制度、空間隔離制度、作業(yè)規(guī)則、崗位職責(zé)、集中交易制度、反饋制度、資料保全制度、保密制度、例會制度、資產(chǎn)估值制度、會計控制制度、稽核制度和員工行為守則等。離制度。根據(jù)不同工作的特點(diǎn)和人員要求，合理劃分崗位，建立崗位責(zé)任制。嚴(yán)禁工作人員無故串崗。屬于單人、單崗處理業(yè)務(wù)的，必須有相應(yīng)的后續(xù)監(jiān)督機(jī)制。第三十條空間隔離制度是指為充分保證信息的隔離和保密，公司必須在各部門之間建立防火墻以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)有形隔離的制度。對于不同的業(yè)務(wù)種類和層次劃分不同的保密級別。程的實(shí)際執(zhí)行置于風(fēng)險管理部和稽核室的監(jiān)督之下，隨時接受有關(guān)人員的檢查。第三十二條崗位職責(zé)是指為保證每位員工明確職責(zé)范圍、提高工作效率而制定的規(guī)依據(jù)，全體員工必須嚴(yán)格遵守和盡責(zé)完成。策及其執(zhí)行結(jié)果，對貸款、授信業(yè)務(wù)決策過程及管理中存在的風(fēng)險進(jìn)行不斷的識別和評估，為必要的修正和調(diào)整提供依據(jù)，以求達(dá)到防范和控制風(fēng)險的目的。料的檔案，并妥善保管，確保原始記錄、合同契約，各種信息資料數(shù)據(jù)的真實(shí)完整，有關(guān)記第三十五條保密制度是指不宜在非適當(dāng)場合公開的資料及信息必須嚴(yán)格對外界及公司內(nèi)部保密的制度。保密制度應(yīng)貫通于整個風(fēng)險過程中。主要內(nèi)容包括：1.保密對象包括：貸款計劃、授信計劃、交易統(tǒng)計資料、業(yè)務(wù)操作狀況等不宜在非適當(dāng)場合公開的資料、信息；2.保密制度應(yīng)根據(jù)對象不同，設(shè)定不同的密級程度；和安全保衛(wèi)設(shè)施建設(shè)等工作同時進(jìn)行，并相互配合；4.實(shí)行空間隔離制度，建立“防火墻”，充分保證信息的隔離和保密。對于不同分不同的保密級別；5.公司員工不得泄露內(nèi)幕信息。晨會、總結(jié)會、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會、風(fēng)險管理聯(lián)席會議等。證制度、帳務(wù)組織和帳務(wù)處理體系。第三十八條稽核制度是指稽核人員對公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門的工作進(jìn)行稽核，定期或者不定期出具稽核報告，并保證稽核的獨(dú)立性和客觀性的制度。主要內(nèi)容包括：1.對公司各部門和全體員工執(zhí)行