貧困地區(qū)商業(yè)銀行不良貸款清收工作的問題與對策如何提高商業(yè)銀行清收不良貸款的財務(wù)貢獻率

貧困地區(qū)商業(yè)銀行不良貸款清收工作的問題與對策如何提高商業(yè)銀行清收不良貸款的財務(wù)貢獻率

在目前單個銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中，貸款收入主要來自貸款利息，貸款利息的收入主要來自貸款。但對貧困地區(qū)農(nóng)行來說，清收貸款的關(guān)鍵是清收盤活不良貸款，這是制約山區(qū)農(nóng)行提高財務(wù)收入、走出經(jīng)營困境和實現(xiàn)利潤的瓶頸。本文結(jié)合農(nóng)行百色分行的實際，分析清收工作中存在的問題，對如何提高清收不良貸款的財務(wù)貢獻率提出對策建議。一、收集工作中存在的主要問題（一）不良資產(chǎn)率過高，資近幾年來，該行全力清收盤活不良貸款，壓降不良貸款工作取得了相當(dāng)大的成效，但無奈不良資產(chǎn)率過高，增加了清收工作的難度，也影響了財務(wù)收入。（二）不良貸款循環(huán)出現(xiàn)問題在信貸管理上由于仍存在著責(zé)權(quán)不分，違章不究現(xiàn)象，致使新到期的貸款無法收回，形成新的不良貸款，最終導(dǎo)致不良貸款屢壓屢冒現(xiàn)象。另一方面，由于各種原因，貸款形態(tài)的真實反映還存在偏差，致使不良貸款上冒“層出不窮”，利息也不能保證收回。如樂業(yè)縣的板粟場貸款逾期，欠息已達31.9萬元。（三）清收手段單一，客戶培訓(xùn)工作落后，是造成客戶國內(nèi)做清收工作的地方黨政領(lǐng)導(dǎo)個別行領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)在認識上仍有誤區(qū)，致使清收不良貸款的精力、措施沒有完全到位。一方面，領(lǐng)導(dǎo)認識不到位，清收工作流于形式，深入企業(yè)了解情況不夠，不去做具體催收工作。另一方面，清收手段比較單一，創(chuàng)新清收方法少。個別行清收工作不敢碰硬，也不善于碰硬，當(dāng)客戶第一還款來源失去保證后，不敢去處置第二還款來源和追究擔(dān)保人的責(zé)任，怕得罪企業(yè)和地方黨政領(lǐng)導(dǎo)。另外，清收工作的激勵機制還不健全，沒能及時兌現(xiàn)清收人員的效益工資和清收兩呆本息應(yīng)得的獎勵，在一定程度上挫傷了清收人員的工作積極性。（四）逃避銀行債務(wù)隨著企業(yè)改制的深入，企業(yè)在國家政策和政府部門行政力量的推動下，利用改制之機逃廢銀行債務(wù)愈演愈烈，手段不斷翻新，特別是當(dāng)前企業(yè)并購、資產(chǎn)重組及國有企業(yè)體制改革步伐加快，逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象極為普遍，對農(nóng)行不良貸款清收工作提出了新的挑戰(zhàn)。據(jù)統(tǒng)計,至2004年底，該行累計懸空和逃廢債企業(yè)已達49戶，涉及本息9415.84萬元。因此，通過介入和參與企業(yè)改制收回和盤活不良貸款已經(jīng)成為百色農(nóng)行經(jīng)營管理不良貸款工作的關(guān)鍵，它也給該行組織財務(wù)收入增添了許多不確定因素。（五）管理難度大，債權(quán)目標不明確一是行政干預(yù)。農(nóng)行介入企業(yè)改制處置不良資產(chǎn)、進行債權(quán)維護時，常常受到企業(yè)上級主管部門的干預(yù)或牽制。地方政府出于社會穩(wěn)定和安全因素考慮，也以安置企業(yè)下崗職工、保障下崗職工生活補貼等為由，出面干預(yù)農(nóng)行處置企業(yè)資產(chǎn)，或干預(yù)訴訟的審理、判決和執(zhí)行。如2004年，百色的田林、西林、樂業(yè)、德保、靖西、那坡等6個縣的電業(yè)公司全部進行改制，由廣西水利電業(yè)有限公司控股分立出新的縣水利電業(yè)有限公司，其改制都是在政府部門的操作下進行，使農(nóng)行的債權(quán)懸空達3.09億元，給農(nóng)行清收工作帶來了很大的困難。二是法律法規(guī)還不完善，制約了依法清收效果。近年來，農(nóng)行運用法律手段來清收不良貸款，取得了一定成效，拔掉了一些“釘子戶”，對賴債戶起到了震懾作用。但法律的效率，存在著贏了官司得不到錢的現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計，至2004年末，百色分行勝訴未執(zhí)結(jié)的貸款達253筆，金額為1.12億元。另外，在清收不良貸款時，遇到了諸如農(nóng)行參與企業(yè)資產(chǎn)重組的法律地位，企業(yè)改制的法律法規(guī)，擔(dān)保物、抵押物的評估、變現(xiàn)的相關(guān)法律法規(guī)不夠明確等，這些不完善的法律法規(guī)，在一定程度上制約了清收盤活工作的開展，也影響了財務(wù)收入的到位。二、提高清收入支出的主導(dǎo)權(quán)—提高清收對財務(wù)的貢獻率的對策和建議（一）強化清收不良貸款激勵機制，提升全社會清收工作的整體合力要做到“四個到位”：一是思想認識要到位。全行上下要統(tǒng)一思想認識，提高清收不良貸款工作的緊迫感、危機感和責(zé)任感，深刻認識清收工作不僅關(guān)系到不良貸款余額控制，改善農(nóng)行經(jīng)營狀況，而且關(guān)系著全行財務(wù)收入和盈利水平的高低。二是領(lǐng)導(dǎo)精力要到位。各級領(lǐng)導(dǎo)要轉(zhuǎn)變工作職能，改善工作作風(fēng)，強化“一把手”清收不良貸款的工作意識，將清收工作列入“一把手工程”，明確各行一把手是清收工作的第一責(zé)任人，分管行長是主要負責(zé)人。同時，要將不良貸款的清收任務(wù)分解落實到各支行、清收中心及每一個信貸人員，形成全行上下齊抓共管的良好氛圍。三是工作措施要到位。要做好全行不良資產(chǎn)的調(diào)查摸底和分類排隊工作，建立存量不良貸款綜合臺帳和年度清收不良貸款目標臺帳，落實清收不良貸款對象、目標、責(zé)任人和時間表。同時，要切實做好部門分工合作，明確風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營管理部、客戶部、信貸部、經(jīng)營核算部等部門的職責(zé)，認真落實各項措施，加強清收工作的聯(lián)動配合，提高清收工作效率，確保清收工作有效開展。四是激勵機制要到位。要確保人、財、物向不良貸款工作傾斜的基礎(chǔ)上，制定和完善不良貸款清收考核辦法，按捆綁式考核辦法，將支行基本費用與不良貸款的清收任務(wù)掛鉤，與財務(wù)收入掛鉤，各客戶經(jīng)理的收入與收貸收息成果掛鉤，并實行風(fēng)險抵押金制度，實行嚴格的獎懲考核，以充分調(diào)動全行信貸人員的工作積極性。（二）整合管理和多策略、多策略、多視角，努力收集最壞項目，增加財務(wù)收入，提高收入水平1、清收不良貸款和組織財務(wù)收入出現(xiàn)困難，領(lǐng)導(dǎo)難以落實實行領(lǐng)導(dǎo)掛點清收一方面可確保領(lǐng)導(dǎo)清收精力到位，另一方面可為全行上下清收不良貸款工作營造良好氛圍。如在清收不良貸款和組織財務(wù)收入過程中，遇到困難和問題，行領(lǐng)導(dǎo)可直接出面協(xié)調(diào)解決。上級行布置的工作、制定的各項工作措施，也由掛點行領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)督辦落實，充分發(fā)揮各級領(lǐng)導(dǎo)的作用，促進全行清收工作有效開展和財務(wù)收入的增加。2、部門間要加強協(xié)調(diào)機制建設(shè)，確保資金清收一方面，信貸、法律、財會等部門要通力合作，提高清收盤活工作的效率，確保收貸收息工作的有效開展；另一方面，部門間要建立聯(lián)系制度，加強聯(lián)系與溝通。對重點行業(yè)和重點客戶的清收，各支行要組成聯(lián)合攻堅小組，共同參與清收方案的制定和組織實施，力爭突破一批重點和難點，確保利息收入到位。如對廣西田東南華糖業(yè)有限公司的貸款催收，經(jīng)過二級分行、縣支行等領(lǐng)導(dǎo)的上下聯(lián)動公關(guān)，終于成功收回不良貸款1920萬元，其中利息收入20萬元。3、清收的方式:一法建立不良貸款大戶臺帳，落實重點清收大戶，采取“一戶一策”或“一筆一法”的方式進行清收。如農(nóng)行百色分行2004年先后對百色陽圩茶廠、田林老山林場、田東南華糖廠、田陽農(nóng)資公司、西林生姜有限公司等企業(yè)進行重點清收，取得了很好的成效，累計收回貸款本息達2500萬元。4、簽訂償還協(xié)議對一些效益不好，但仍在生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，在做好調(diào)查摸底的情況下，根據(jù)其實際償還能力，與企業(yè)進行協(xié)商，落實還款計劃，簽訂還款協(xié)議，按時督促企業(yè)履行協(xié)議，收回不良貸款本息。如去年農(nóng)行百色分行通過與平果糧貿(mào)公司、百色大華廠、百色棉紡廠、百色永樂林場等協(xié)議，就收回不良貸款本息173萬元。5、逃避行政債務(wù)的行為突出當(dāng)前，企業(yè)改制不斷深入，介入和參與企業(yè)改制收回不良貸款是一個難得的機遇，也是農(nóng)行清收盤活工作的新亮點。據(jù)統(tǒng)計，百色市去年企業(yè)改制75戶，累計貸款金額達3.2億元，其中逃廢農(nóng)行債務(wù)的企業(yè)39戶，金額為6732萬元。雖然，在打擊逃廢債企業(yè)上人民銀行做了大量的工作，也作了通報，但還是屢禁不止。因此，當(dāng)務(wù)之急是如何有效地介入企業(yè)改制，防止企業(yè)逃廢和懸空銀行債務(wù)，確保貸款利息收入到位。6、抓清收工程,在操作方面,首先應(yīng)“打好基礎(chǔ)”,發(fā)揮了“清收”的作用一是加強依法清收工作。針對當(dāng)前社會信用低，逃債行為盛行的現(xiàn)狀，農(nóng)行要想最大限度地清收盤活不良貸款，就要排除各種干擾，充分運用法律手段來打擊賴債行為。如百色分行2003年經(jīng)過起訴64戶“釘子戶”,已審結(jié)的有55戶,標的2076萬元,收回不良貸款本息929萬元。2004年,該行進一步加大依法清收工作力度,起訴“賴債戶”達69戶,已審結(jié)的34起,標的3042萬元,通過法院執(zhí)行收回不良貸款759萬元,起到了很好的清收效果。二是要加強與黨政、司法、人民銀行等部門的聯(lián)系和溝通。一方面要多向政府、人民銀行匯報農(nóng)行清收盤活不良貸款的形勢,爭取得到政府和人民銀行的支持和幫助,在社會營造良好的信用環(huán)境,增強貸款戶信用觀念,為做好清收工作打好基礎(chǔ)。另一方面要與法院做好溝通,及時對起訴的案件進行催促跟蹤,使法院抽出力量,加大對農(nóng)行案件的執(zhí)行力度,提高訟訴案件執(zhí)結(jié)率,提高依法收貸效果,避免“贏了官司輸了錢”的現(xiàn)象發(fā)生。7、狠抓貸款利息收入,確保財務(wù)收入到位。要下大力氣抓好貸款利息收入工作。將收息任務(wù)分