保險學(xué)第五章再保險

一、再保險的概念二、再保險的分類第五章再保險一、根本概念1、再保險也稱分保，是保險人在原保險合同的根底上，經(jīng)過簽署合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)展保險的行為。原保險人也稱為分出公司，而接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險人，或分入公司?！惨弧吃俦ｋU與原保險的區(qū)別１、主體不同。原保險主體一方是保險人,另一方是投保人與被保險人;再保險主體都是保險人;２、保險標(biāo)的不同。原保險中的保險標(biāo)的既可以是財富、利益、責(zé)任、信譽(yù)，也可以是人的生命與身體；再保險中的保險標(biāo)的只是原保險人對被保險人承保責(zé)任的一部分或全部。３、保險性質(zhì)不同。原保險合同中的財富合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，在保險人對于原保險人所支付的賠款或保險金給與一定補(bǔ)償。再保險、原保險、共同保險的區(qū)別〔二〕再保險與共同保險的區(qū)別共同保險是由兩家或兩家以上的保險人結(jié)合直接承保同一標(biāo)的、同一保險利益、同一風(fēng)險責(zé)任而總保險金額不超越保險標(biāo)的可保價值的保險。主要區(qū)別：1風(fēng)險分散方式而言，共同保險是風(fēng)險的第一次分散；再保險是第二次分散2風(fēng)險分散方向而言，共同保險是橫向分散，而再保險是縱向分散。3法律關(guān)系而言，共同保險中投保人與各共同并列的保險公司是直接關(guān)系，而再保險中，投保人僅與一個保險人有直接關(guān)系。2、危險單位危險單位是指保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)禍?zhǔn)鹿誓軌蚝浅獾淖畲髶p失范圍。危險單位的劃分關(guān)鍵要和每次事故最大能夠損失范圍的估計聯(lián)絡(luò)起來思索，而并不是和保單份數(shù)相等同。危險單位的劃分并不是一成不變的。3、自留額和分保額對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責(zé)任，分保雙方經(jīng)過合同按照一定的計算根底對其進(jìn)展分配。分出公司根據(jù)償付才干所確定承當(dāng)?shù)呢?zé)任限額稱為自留額或自擔(dān)任任額；經(jīng)過分保由接受公司所承當(dāng)?shù)呢?zé)任限額稱為分保額。保險法中有關(guān)“再保險〞的規(guī)定102條：“運(yùn)營財富保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費(fèi)，不得超越其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。〞103條：“保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故能夠呵斥的最大損失范圍所承當(dāng)?shù)呢?zé)任不得超越其實(shí)有資本金加公積金總和的１０％，超越的部分，該當(dāng)辦理再保險〞。二、再保險的分類按責(zé)任限制分類比例再保險非比例再保險成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險超額賠款再保險超額賠付率再保險按安排方式分類暫時再保險合同再保險約定再保險1、比例再保險〔1〕成數(shù)再保險〔2〕溢額再保險2、非比例再保險〔1〕險位超賠再保險〔2〕事故超賠再保險〔3〕賠付率超賠再保險比例再保險和非比例再保險1、比例再保險

比例再保險是以保險金額為根底來確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險方式，故有金額再保險之稱。

可以分為以下幾種：〔1〕成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額按照商定的比率分給再保險人的再保險方式。按照成數(shù)再保險方式，不論分出公司承保的每一危險單位的保額大小，只需是在合同規(guī)定的期限內(nèi)，都按雙方商定的比率進(jìn)展分配。這也是最簡便的再保險方式。由于成數(shù)再保險對每一危險單位都按一定的比率分配責(zé)任，所以在遇有巨額風(fēng)險責(zé)任時，原保險人和再保險人承當(dāng)?shù)呢?zé)任依然很大。成數(shù)分保計算表船名總額100%自留額20%分出80%保險金額保費(fèi)賠款自留額保費(fèi)自負(fù)賠款分保額分保費(fèi)攤回賠款A(yù)20020400.401601.60B400410800.823203.28C6006201201.244804.816D800801601.606406.40E10001002002080080總計300030306006624002424單位：萬元舉例闡明：特點(diǎn)：１、合同雙方的利益一致。２、手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費(fèi)用。３、缺乏彈性。４、不能平衡風(fēng)險責(zé)任。即時沒有損失，也要分出保費(fèi)。成數(shù)再保險的特點(diǎn)，決議了它的運(yùn)用范圍，普通來說，資金雄厚、歷史悠久的保險公司較少采用成數(shù)再保險，多運(yùn)用于新的公司、險種和特種業(yè)務(wù)方面?！捕骋珙~再保險是由保險人與再保險人簽署協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承當(dāng)?shù)淖粤纛~，保險金額超越自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承當(dāng)。溢額再保險的自留額，是一個確定的量，不隨保險金額的大小變動，而成數(shù)再保險的自留額表現(xiàn)為保險金額的固定百分比，隨保險金額的大小而變動。三要素是指危險單位、自留額和線數(shù)。線數(shù)：溢額再保險關(guān)系成立與否，主要看保險金額能否超越自留額，超越自留額的部分就由溢額再保險吸收接受。但并不是無限制，而是以自留額的一定的倍數(shù)為限制。這種自留額的一定倍數(shù)，稱為線數(shù)。溢額再保險的比例關(guān)系隨著承保金額的大小而變動，這是與成數(shù)再保險的比例固定不變所不同的。溢額再保險的三要素：溢額的層次由于承保業(yè)務(wù)的保額添加，或由于業(yè)務(wù)的開展，有時需求設(shè)置不同層次的溢額，依次為第一溢額，第二溢額等。當(dāng)?shù)谝灰珙~的分保限額不能滿足分出公司的業(yè)務(wù)需求時，那么可以組織第二甚至第三溢額，作為第一溢額的補(bǔ)充。各層次的溢額可以用流水作比喻。溢額分保計算表業(yè)務(wù)次序總額100%自留部分分出部分保險金額保費(fèi)賠款保險金額保費(fèi)賠款保險金額比例保費(fèi)賠款第一筆4000008004004000008004000000第二筆800000160060040000080030040000050%800300第三筆2000000400080004000008001600160000080%32006400總計320000064009000120000024002300200000040006700單位：元假設(shè)某溢額分保合同的自留額為40萬元，現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)，溢額分保責(zé)任、保費(fèi)與賠款分擔(dān)結(jié)果如下表。自留部分流出或溢出的部分現(xiàn)組織一份海上貨物運(yùn)輸保險溢額分保合同，危險單位按每一船每一次航次劃分，自留額為10萬美圓。第一溢額合同限額為10線，第二溢額合同限額為15線。假設(shè)保險金額為200萬元，那么自留額為10萬元〔5%〕，第一溢額接受10線計100萬元，分保比例為100萬/200萬=50%。第一溢額之后尚有90萬元〔200-10-100〕的責(zé)任，由第二溢額接受，第二溢額的分保比例為90萬/200萬=45%。如今發(fā)生賠款2萬元，如何賠償處置？保險人承當(dāng)5%，即2萬元×5%=1000元第一溢額再保險人承當(dāng)50%，即1萬元；第二溢額再保險人承當(dāng)45%，即2萬×45%=9000元。特點(diǎn)：１、可以靈敏確定自留額２、比較煩鎖費(fèi)時。(三〕混合再保險是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里，以成數(shù)再保險的限額，作為溢額再保險的起點(diǎn)，再確定溢額再保險的限額。1、成數(shù)合同之上的溢額合同這種混合方式是分出公司先安排一個成數(shù)合同，規(guī)定合同的最高限額，當(dāng)保險金額超越這個限額的時候，再按另訂的溢額合同處置。例子比如，成數(shù)分保合同對某類危險的最高責(zé)任限額是100萬元，保險金額在100萬以下的業(yè)務(wù)全部由成數(shù)合同處置，且分出公司自留其中的50%，其他50%按合同商定的百分比分配給假設(shè)干接受企業(yè)。現(xiàn)又在成數(shù)合同的根底上再訂立一份溢額再保險合同，其限額為成數(shù)部分最高限額100萬元的一定線數(shù)。2、溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同這種混合方式是分出公司先安排一個溢額合同，對自留額部分按照成數(shù)合同處置。保險金額成數(shù)分保溢額分保金額自留40%分出60%101046050502030010050203050200502030150250502030200單位：萬元假定成數(shù)分保最高限額為50萬，溢額合同限額為4線〔200萬〕，分保情況如下表二、非比例再保險非比例再保險是以損失為根底來確定再保險當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱損失再保險，或超越損失再保險。由于超越損失再保險是對原保險人賠款超越一定額度或規(guī)范時，再保險人對超越部分責(zé)任擔(dān)任，故又稱第二危險再保險?！惨弧畴U位超賠再保險是以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自擔(dān)任任額和再保險責(zé)任額。假設(shè)總賠款額不超越自擔(dān)任任額，全部損失由分出公司賠付；假設(shè)總賠款額超越自擔(dān)任任額，超越部分由接受公司賠付。險位超賠在一次事故中的賠款計算有兩種情況：第一，按危險單位分別計算，沒有限制；第二，有事故限額，即對每次事故總的賠款有限制，普通為險位限額２－３倍，即每次事故直接受２－３個單位的損失。例子現(xiàn)有一超越100萬元以后900萬元的火災(zāi)保險險位超賠分保合同，表示為“超越１００萬元以后的900萬元〞，用英文表示為“9000000InExcessof1000000〞，在一次事故中有3個危險單位蒙受損失，每個損失150萬元?！?〕假設(shè)每次事故沒有限制危險單位，如何分保？〔2〕假設(shè)有限制，比如險位限額的2倍，如何分保？危險單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款1150萬100萬50萬2150萬100萬50萬3150萬100萬50萬共計450萬300萬150萬〔1〕沒有險位限制情況下的分保危險單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款1150萬100萬50萬2150萬100萬50萬3150萬150萬0共計450萬350萬100萬〔2〕有2倍險位限制情況下的分?！捕呈鹿食r再保險是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自擔(dān)任任額和再保險責(zé)任額。事故超賠再保險責(zé)任的計算，關(guān)鍵在于一次事故的劃分。在事故超賠再保險合同中訂有時間條款，以作為劃分一次事故的規(guī)范。例如有的規(guī)定，臺風(fēng)、颶風(fēng)、暴風(fēng)延續(xù)48小時內(nèi)為一次事故，地震、洪水延續(xù)72小時內(nèi)為一次事故，其他巨災(zāi)事故延續(xù)168小時內(nèi)為一次事故，等等。要根據(jù)詳細(xì)的合同規(guī)定。例子假設(shè)有一個超越100萬元以后的100萬元的巨災(zāi)超賠分保合同，一次臺風(fēng)繼續(xù)了6天，該事故共損失400萬元。事故次數(shù)計算不同對賠償有什么樣的影響？假設(shè)按照一次事故計算400萬元賠款，保險分出人自傲100萬，再保險人承當(dāng)100萬元賠款，剩下的200萬元賠款依然由分出人自傲，這樣，分出人共承當(dāng)300萬元賠款。假設(shè)按照72小時為一次事故，那么，分出公司分入公司第一個72小時損失150萬元100萬50萬第二個72小時損失250萬元100萬100萬200萬150萬另外的50萬元仍由分出公司擔(dān)任這樣，分出公司共擔(dān)任250萬元，分入公司擔(dān)任150萬元。〔三〕賠付率超賠再保險是按賠款與保費(fèi)的比例來確定自擔(dān)任任和再保險責(zé)任的一種再保險方式，即在商定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超越一定規(guī)范時，由再保險人就超越部分擔(dān)任至某一賠付率或金額。通常，在營業(yè)費(fèi)用為30%時，再保險的起點(diǎn)賠付率規(guī)定為70%，最高責(zé)任普通規(guī)定為營業(yè)費(fèi)用率的2倍，即60%，也就是說，在保險責(zé)任是擔(dān)任賠付率在70%-130%部分的賠款。例子有一個賠付率超賠合同規(guī)定，賠付率在70%以下由分出公司擔(dān)任。超越70%至120%，即超越70%以后的50%，由分入公司擔(dān)任，并規(guī)定賠付金額60萬元的責(zé)任限制，兩者以較小的為準(zhǔn)。假設(shè)凈保費(fèi)收入為100萬元，〔1〕假設(shè)發(fā)生賠款為80萬元，如何分保？〔2〕假設(shè)發(fā)生賠款萬元，如何分保？〔1〕假設(shè)發(fā)生80萬元賠款，賠付率為80%，分出公司擔(dān)任70%，計70萬元，接受公司擔(dān)任70%以后的部分，即80%-70%=10%，即10萬元?！?〕假設(shè)發(fā)生賠款萬元，賠付率為%，分出公司擔(dān)任70%部分，計70萬元，接受公司擔(dān)任之后的50%部分50萬元〔小于60萬元〕，還有15%部分計15萬元仍由分出公司擔(dān)任。

1.與比例再保險的對比：在比例再保險之下，接受公司接受分出公司承保責(zé)任的一定比例，因此，一切保費(fèi)及賠款，都與分出公司堅持一定的分配比例。而非比例再保險中，接受公司并不分擔(dān)任何比例責(zé)任，僅在賠款超越分出公司自傲額時，負(fù)其責(zé)任。非比例再保險的特點(diǎn)：2.比例再保險以保額為根底分配自傲責(zé)任和分保責(zé)任；而非比例再保險是以賠款為根底，根據(jù)損失額來確定自擔(dān)任任和分保責(zé)任。接受公司的責(zé)任額不受原保險金額大小的影響，而與賠款總額相關(guān)聯(lián).3、比例再保險按原保險費(fèi)率計收再保險費(fèi)，而再保險費(fèi)是被保險人所支付原保險費(fèi)的一部分，與再保險業(yè)務(wù)所占原保單責(zé)任堅持同一比例