商業(yè)銀行資料

關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題的探討及對(duì)策摘要：隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入，如何在提高經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)有效地防范與化解風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為我們不可忽視的重要問(wèn)題。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)際上是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋找平衡，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理而創(chuàng)造價(jià)值。在此文中將依據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及主要表現(xiàn)形式，結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，對(duì)如何有效管理，防范風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步探討和研究。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理銀行業(yè)銀行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)與生俱來(lái)就規(guī)定了其風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，與其說(shuō)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，更不如說(shuō)是為了獲取利潤(rùn)而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的組織。所以，風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是一個(gè)硬幣的兩面，不可分割，同為一體。過(guò)分強(qiáng)調(diào)哪一方都會(huì)為發(fā)展帶來(lái)阻礙。只有充分掌握風(fēng)險(xiǎn)在銀行經(jīng)營(yíng)中的特點(diǎn)將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，管理與防范結(jié)合起來(lái)，在硬幣的兩面尋找有效的平衡，才能收到利潤(rùn)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)防范的最佳效果。眾所周知，我國(guó)銀行是從過(guò)去國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行演變而來(lái)的，商業(yè)化進(jìn)程較為緩慢，粗放落后經(jīng)營(yíng)觀(guān)念在國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理中并未完全消除。我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀(guān)念是以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)則不夠重視。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題資本充足率水平不高，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模較大由于我們國(guó)內(nèi)的銀行資產(chǎn)質(zhì)量比較差，不良資產(chǎn)的規(guī)模比官方公布的數(shù)字要大得多，因此按實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算的資本充足率實(shí)際上大多低于《巴塞爾協(xié)議》8％的最低水平，同時(shí)由于資本充足率水平較低而且資本補(bǔ)充渠道較為狹窄，能夠?yàn)榉种C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)敞口配置的資本相當(dāng)有限，不可能為高規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)敞口提供足夠的資本支撐，這種情況必然導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模與資本匹配失衡。在資本補(bǔ)充有限的情況下，要提高資本充足率必須在降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模上做文章。而我國(guó)目前包括大型企業(yè)在內(nèi)的絕大部分企業(yè)尚未取得外部評(píng)級(jí)，在標(biāo)準(zhǔn)法下其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％或者150％，且國(guó)內(nèi)銀行尚不具備內(nèi)部評(píng)級(jí)的客觀(guān)條件，不能對(duì)企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)，在呆賬準(zhǔn)備金提取能力不足的情況下，資本充足率的這種逆向配置效應(yīng)幾乎意味著商業(yè)銀行降低風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模的途徑就是降低信貸存量規(guī)模，甚至是減少一些優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的信貸業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)雖然我國(guó)商業(yè)銀行高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)初步形成，但風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有作為風(fēng)險(xiǎn)文化根植于所有員工的心中，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過(guò)程，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念還沒(méi)有樹(shù)立，沒(méi)有形成全行認(rèn)同的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，系統(tǒng)而完整的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略還有待于加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重于后臺(tái)管理，沒(méi)有將其作為信貸決策、風(fēng)險(xiǎn)敞口限額控制、貸款定價(jià)、資本資源配置的有利工具。同時(shí)，部分人員將風(fēng)險(xiǎn)片面地等同為違規(guī)、案件和損失，一些風(fēng)險(xiǎn)管理人員將風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)單地理解為控制，部分業(yè)務(wù)人員將風(fēng)險(xiǎn)管理看作是業(yè)務(wù)拓展絆腳石，注重信用風(fēng)險(xiǎn)的控制和計(jì)量，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等僅有一定的理性認(rèn)識(shí)，還談不上統(tǒng)籌考慮、系統(tǒng)管理。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體不明確在西方發(fā)達(dá)的銀行制度下，代表全體股東利益的董事會(huì)明確地承擔(dān)起銀行在其全部經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的所有風(fēng)險(xiǎn)，并以銀行的全部資本金作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最終邊界。董事會(huì)因此負(fù)責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的重大政策，并在銀行內(nèi)部建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。我國(guó)城市商業(yè)銀行均是股份制，在我國(guó)《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》中并沒(méi)有明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體。任何有效的風(fēng)險(xiǎn)管理都應(yīng)該是以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體明確，權(quán)力、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提的。我國(guó)城市商業(yè)銀行中這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確的特點(diǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理上的后果就導(dǎo)致了國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)管理層對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)非常重視，而微觀(guān)金融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)淡薄，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏緊迫感和積極性。風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制不完善，管理體系不健全根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)控體系應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和評(píng)估、控制活動(dòng)和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個(gè)方面的內(nèi)容。到目前為止，我國(guó)大多數(shù)銀行包括城市商業(yè)銀行都還沒(méi)有現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，也沒(méi)有專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無(wú)論是內(nèi)部稽核部門(mén)還是管理信用風(fēng)險(xiǎn)或管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的，權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。二、我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的觀(guān)念，建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織1、銀行首先應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)。然后對(duì)不同類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和歸類(lèi)，對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取同的防范和措施。所有的風(fēng)險(xiǎn)都有專(zhuān)門(mén)的對(duì)應(yīng)的崗位來(lái)負(fù)責(zé)。使銀行上下牢固樹(shù)立起全員、全過(guò)程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。2、在完善的公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織銀行業(yè)的發(fā)展水平也還有一段距離。隨著國(guó)際金融業(yè)的不斷發(fā)展和金融一體化的趨勢(shì)，我國(guó)商業(yè)銀行需要不斷提高自身控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，樹(shù)立起全面風(fēng)險(xiǎn)的管理思想，在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中不斷的發(fā)展。應(yīng)對(duì)我國(guó)現(xiàn)行的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極改革資本經(jīng)營(yíng)管理，開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，適應(yīng)國(guó)內(nèi)外環(huán)境，進(jìn)行自身改革來(lái)實(shí)現(xiàn)整體的的發(fā)展。參考文獻(xiàn)：[1]姜建清.金融高科技的發(fā)展及深層次影響研究[M].中國(guó)出版社,2003.[2]楊晏忠.試論我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管.[M]中國(guó)信