某商校年度財(cái)務(wù)工作報(bào)告

淮陰商校二ΟО八年度財(cái)務(wù)工作報(bào)告王文明(2021年12月20日)各位代表：我受校長室委托，報(bào)告2021年度財(cái)務(wù)工作情況，請予審議。2021年，我校財(cái)務(wù)工作在校長室正確領(lǐng)導(dǎo)下，立足實(shí)際，緊緊圍繞學(xué)校開展主線，堅(jiān)持“量入為出、收支平衡〞原那么，合理有效的安排財(cái)力，確保各項(xiàng)工作順利運(yùn)行，全面完成各工程標(biāo)任務(wù)。全年總收入預(yù)計(jì)2604.9萬元，正常事業(yè)支出1-11月萬元，全年預(yù)計(jì)支出2230萬元〔不包含設(shè)備貸款支出1170萬元〕，還銀行貸款370萬元，收支根本平衡。具體運(yùn)作情況如下。一、2021年度收入預(yù)計(jì)情況萬元。另外，省級會計(jì)示范專業(yè)補(bǔ)20萬元，國家級建筑實(shí)訓(xùn)基地補(bǔ)130萬元。二、2021年正常事業(yè)費(fèi)支出情況今年1-11月正常事業(yè)支出萬元，與上年同期支出萬元相比增加支出萬元，增幅為11%，預(yù)計(jì)年度支出2230萬元。我們根據(jù)學(xué)校財(cái)務(wù)現(xiàn)狀確定開支重點(diǎn)，適時(shí)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，努力壓縮常規(guī)性、一般性支出，控制維修支出，集中財(cái)力保工資福利、保資金運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)工程，使學(xué)校資金步入良性循環(huán)?！惨弧橙藛T經(jīng)費(fèi)支出萬元，占總支出%，較上年同期支出萬增加萬元。增加支出主要原因：1、勞動(dòng)法對臨時(shí)用工工資〔含07年底臨時(shí)工清退安撫費(fèi)12.2萬元〕，較上年同期支出增加25.9萬元；2、調(diào)整公積金標(biāo)準(zhǔn)，住房公積金支出49.7萬元，較上年同期支出34.5萬元增加15.2萬元；3、根據(jù)市醫(yī)保處檢查意見，上調(diào)醫(yī)療費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，增加醫(yī)保費(fèi)19.2萬元；4、獎(jiǎng)金福利增加30.8萬元；5、工資及津貼602.7萬元，較上年萬元。在人員經(jīng)費(fèi)管理上，我們嚴(yán)格執(zhí)行國家工資標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)規(guī)定，控制職工人數(shù)，進(jìn)人只引進(jìn)急需的一線教師，因擴(kuò)大規(guī)模而增加的工作量，通過提高工作效率加以解決，做到增事不增人，防止人浮于事現(xiàn)象?！捕承姓芾碣M(fèi)用支出萬元，占總支出%，較上年同期支出萬元增加萬元。如果剔除貸款利息108萬元、支付上年工學(xué)院租金38萬元及學(xué)生意外事故補(bǔ)償19萬元，那么支出總量比上年同期支出減少100，較上年同期支出77.8萬元減少47.4萬元；，，較上年同期支出41.1萬元減少20.9萬元；4、一般設(shè)備設(shè)置費(fèi)支出1.8萬元(不含設(shè)備貸款購置)，，，較上年同期支出11.2萬元減少1萬元；7、差旅費(fèi)支出19萬元，，，，，較上年同期支出43.6萬元增加54.7萬元。壓縮行政管理費(fèi)支出是學(xué)校節(jié)約支出的主要途徑和目標(biāo)，在處理日常事務(wù)管理過程中，我們處處表達(dá)節(jié)約、高效、標(biāo)準(zhǔn)精神，精打細(xì)算，把勤儉節(jié)約措施落到實(shí)處。我們從完善制度著手，先后修訂差旅費(fèi)管理制度、來客接待制度、物資采購制度、車輛管理制度，對水電、車輛維修、來客接待、因公出差等方面對照制度規(guī)定，實(shí)施全面管理，嚴(yán)格限制校外打印材料和校外車輛租用，對車輛修理實(shí)行方案控制，有效的控制了相關(guān)經(jīng)費(fèi)逐年增加勢頭，取得極為明顯的經(jīng)濟(jì)效果?！踩硨W(xué)生管理費(fèi)用支出萬元，占總支出9.3%，較上年同期支出萬元增加萬元。學(xué)生管理本錢其他工程支出都較為平穩(wěn)，主要是招生費(fèi)支出較上年增加45萬元，其原因是兩個(gè)年度支出中包含的招生兌現(xiàn)不同，07年生均300元，招生兌現(xiàn)63.7萬元在08年招生費(fèi)中列支，而06年生均300元兌現(xiàn)，全部在06年當(dāng)年招生費(fèi)中列支，如果考慮這一因素，在招生人數(shù)增加情況下，招生費(fèi)節(jié)省近20萬元?！菜摹辰虒W(xué)管理費(fèi)用支出萬元，占總支出%，較上年同期支出萬元減少萬元。原因是今年教學(xué)設(shè)備購置納入設(shè)備貸款支出，主要支出工程變化情況為：1、學(xué)習(xí)宣傳費(fèi)支出萬元，較上年同期萬元增加，，較上年同期支出61萬元增加5.2萬元；4、教學(xué)設(shè)備購置減少52.4萬元，今年教學(xué)設(shè)備購置費(fèi)全部納入設(shè)備貸款支。三、設(shè)備貸款使用情況兩校合并，校園整體搬遷，學(xué)校在生活設(shè)施和教學(xué)實(shí)驗(yàn)設(shè)備上都要作大量投入，在市委市政府關(guān)心幫助下，我們從江蘇銀行貸款1500萬元用于新校區(qū)設(shè)備添置。校長室根據(jù)搬遷時(shí)間緊、設(shè)備采購量大等實(shí)際情況，決定由兩名校領(lǐng)導(dǎo)分別牽頭，成立后勤設(shè)備和教學(xué)設(shè)備兩個(gè)招標(biāo)采購工作小組。兩個(gè)采購小組廣泛開展調(diào)查研究，制定工作標(biāo)準(zhǔn)，精心組織采購，嚴(yán)格執(zhí)行采購紀(jì)律，通過努力工作，各項(xiàng)設(shè)備采購進(jìn)展順利，保證學(xué)校教學(xué)、生活秩序運(yùn)行良好。截止11月底，設(shè)備貸款共使用1170萬元，已經(jīng)支付各項(xiàng)支出1016萬元，待付質(zhì)保金154萬元，資金結(jié)存484萬元，可用資金330萬元。其中：支付07年北校區(qū)暑假采購支出萬元；；08年生活設(shè)施支出295.5萬元；辦公設(shè)備采購；教學(xué)設(shè)備采購64萬元?！苍斠姼奖怼乘?、2021年度學(xué)校財(cái)務(wù)工作開展情況2021年，學(xué)校財(cái)務(wù)工作圍繞改革開展目標(biāo)，依據(jù)財(cái)政部門各項(xiàng)政策和財(cái)務(wù)制度規(guī)定，結(jié)合我校財(cái)務(wù)工作實(shí)際，強(qiáng)抓根底工作，著力解決運(yùn)行過程中的各種矛盾和困難，保證運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)辦學(xué)任務(wù)全面完成?！惨弧硰?qiáng)化收入管理，多渠道組織資金，促進(jìn)學(xué)校開展。組織資金來源，增加辦學(xué)收入是學(xué)校財(cái)務(wù)工作一項(xiàng)極為重要的內(nèi)容，今年，我們?yōu)榱送瓿筛黜?xiàng)財(cái)務(wù)目標(biāo)任務(wù)，想方設(shè)法，挖掘收入潛力，以確保學(xué)校全面工作順利運(yùn)行。主要表達(dá)在以下幾個(gè)方面：1、全面分析招生市場新情況，制定切實(shí)可行措施，積極開展招生宣傳工作，招生工作取得新突破，年度招收新生2800余人，既穩(wěn)固了招生市場、擴(kuò)大了辦學(xué)規(guī)模，辦學(xué)收入也因此大幅增加；2、繼續(xù)穩(wěn)固與南航、濟(jì)大、江蘇經(jīng)貿(mào)學(xué)院等高校聯(lián)合辦學(xué)關(guān)系，解決在校學(xué)生的學(xué)歷需求，提高學(xué)生綜合素質(zhì)和競爭力，大專班班級和人數(shù)較上年有所增加，擴(kuò)大了社會影響，增加經(jīng)濟(jì)收益；3、積極催收學(xué)生欠費(fèi)，以發(fā)動(dòng)更多資金參與學(xué)校建設(shè)和運(yùn)轉(zhuǎn)，在各系部及班主任配合下，開展三次催收活動(dòng)，催收學(xué)費(fèi)80余萬元，一定程度上緩解了學(xué)校資金壓力；4、充分利用新校區(qū)資源，組織預(yù)算外其他收入，合理引入競爭機(jī)制，在公平公正競爭下，學(xué)校各項(xiàng)承包金收入92.9萬元，原城建校區(qū)租金等收入23萬元；5、加強(qiáng)教學(xué)管理，提升辦學(xué)水平，積極爭取國家、省級工程撥款補(bǔ)助，年度省級會計(jì)示范專業(yè)補(bǔ)助20萬元，國家級建筑專業(yè)實(shí)訓(xùn)根底補(bǔ)助130萬元，提升了學(xué)校在同行業(yè)中知名度和整體辦學(xué)實(shí)力?！捕痴{(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮常規(guī)支出，確保事業(yè)開展資金需要。一是強(qiáng)化制度建設(shè)，標(biāo)準(zhǔn)開支手續(xù)，修訂相關(guān)制度和方法，為節(jié)約支出提供制度保證；二是增強(qiáng)全員節(jié)約意識，向教職工廣泛宣傳我?，F(xiàn)階段正處在開展時(shí)期的資金狀況，使大家都能樹立主人翁意識，關(guān)心學(xué)校，抵抗浪費(fèi)，形成良好的節(jié)約風(fēng)氣，每個(gè)人都從節(jié)約一滴水、一度電、一張紙做起，養(yǎng)成節(jié)儉習(xí)慣；三是招生宣傳注重實(shí)效，減少宣傳效果不明顯的媒體宣傳，使招生本錢在招生人數(shù)增加情況下有所減少；四是堅(jiān)持方案管理，圍繞學(xué)校工作目標(biāo)和階段性重要工作事項(xiàng)，制定可行的資金使用方案，分清輕重緩急，靈活調(diào)度安排資金，既保證重點(diǎn)事項(xiàng)資金需要，又照顧常規(guī)工作運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)學(xué)校全盤工作有序運(yùn)行?！踩橙尕瀼卣叻ㄒ?guī)，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理。財(cái)務(wù)管理是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣的工作。我們在管理過程中始終貫徹財(cái)經(jīng)法規(guī)和各級政府的相關(guān)規(guī)定，做到核算及時(shí)、準(zhǔn)確、清楚，管理標(biāo)準(zhǔn)、合法、有序。一是健全制度，標(biāo)準(zhǔn)管理。根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況和上級規(guī)定，我們對差旅費(fèi)管理、票據(jù)管理、物資采購管理、公務(wù)接待管理等各項(xiàng)工作制度作了進(jìn)一步完善修訂，使相關(guān)工作能夠程序標(biāo)準(zhǔn)，有章可循，收到一定效果；二是執(zhí)行規(guī)定，按章辦事。我們嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算外資金收支兩條線管理等相關(guān)規(guī)定，積極配合財(cái)政集中支付改革工作，在收費(fèi)上嚴(yán)格按照物價(jià)部門核定的標(biāo)準(zhǔn)合理收費(fèi)，不搞兩套賬，不設(shè)小金庫；三是嚴(yán)格把好支出關(guān)。在核算過程中我們堅(jiān)持原那么，層層把關(guān)，按照規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真審核財(cái)務(wù)事項(xiàng)，及時(shí)糾正不當(dāng)開支，做到公平公正，不徇私情；四是不斷推進(jìn)財(cái)務(wù)管理民主化進(jìn)程。建立民主理財(cái)組織，認(rèn)真聽取教職工對財(cái)務(wù)工作意見，接受群眾監(jiān)督?！菜摹炒_定以人為本財(cái)務(wù)工作理念，保證并逐步提高職工的福利待遇。在財(cái)務(wù)管理工作中，我們堅(jiān)持以人為本理念，在抓收入來源，控制各項(xiàng)支出，確保學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)和事業(yè)開展同時(shí)，保證教職工的各項(xiàng)工資福利及時(shí)發(fā)放和穩(wěn)步提高，獎(jiǎng)金福利支出較上年同期增加30.8萬元，這也就徹底改變了以往只顧學(xué)校開展，無視教職工福利待遇現(xiàn)象。一年來，盡管我們在財(cái)務(wù)管理方面做了大量工作，取得一定成績，但對學(xué)校財(cái)務(wù)狀況、資金使用等情況通報(bào)較少，沒有定期召開理財(cái)會議，缺乏與教職工必要溝通，財(cái)務(wù)管理民主化工作有待加強(qiáng)。五、2021年財(cái)務(wù)工作思路2021年，我校財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)圍繞學(xué)校中心工作，依靠全體教職工凝心聚力，謀劃“開源節(jié)流〞措施，進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保工資福利和各項(xiàng)重點(diǎn)工作資金需要，使財(cái)務(wù)工作更加表達(dá)以人為本、科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)新思路，為學(xué)?？焖匍_展提供切實(shí)保障?！惨弧臣訌?qiáng)學(xué)校財(cái)源培植，擴(kuò)大各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)收入規(guī)模。1、扎實(shí)做好招生宣傳工作，穩(wěn)定招生規(guī)模，增加學(xué)費(fèi)收入。當(dāng)前和今后一段時(shí)間，學(xué)費(fèi)收入仍是我校經(jīng)費(fèi)來源主渠道之一，招生情況將決定學(xué)校的財(cái)務(wù)狀況，影響學(xué)校的生存開展和職工的福利待遇；2、密切與市財(cái)政局、教育局聯(lián)系，全面反映我校的辦學(xué)情況，爭取增加財(cái)政性資金和教育附加費(fèi)撥款額度，緩解開展資金壓力；3、進(jìn)一步做好學(xué)生費(fèi)用的收繳工作，逐步減少欠交費(fèi)用額度，以組織更多資金參與運(yùn)轉(zhuǎn)；4、總結(jié)08年其他收入組織工作經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步強(qiáng)化競爭機(jī)制，擴(kuò)大預(yù)算外收入?！捕硡栃泄?jié)約，合理安排資金使用，全面完成目標(biāo)任務(wù)。1、認(rèn)真研究目前開支狀況，進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，明確支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，全方位、全過程的制訂節(jié)約措施，理清工作職責(zé)與資金使用權(quán)限相互對應(yīng)、相互匹配問題，以明確分工，分清責(zé)任；2、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證高職校驗(yàn)收、星級評估等重點(diǎn)工程支出，控制一般性支出，確保財(cái)務(wù)資金運(yùn)轉(zhuǎn)順暢，各項(xiàng)工作順利開展；3、做好財(cái)務(wù)狀況通報(bào)工作，讓全校教職工認(rèn)識到在學(xué)校強(qiáng)勢開展情況下，學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費(fèi)仍處于緊張狀況，全校上下必須形成“厲行節(jié)約、共謀開展〞的良好風(fēng)氣，不斷增強(qiáng)主人翁意識和責(zé)任感，形成節(jié)約意識，養(yǎng)成節(jié)約習(xí)慣?！踩痴_處理好學(xué)校開展與職工經(jīng)濟(jì)收入關(guān)系。學(xué)?？焖匍_展必然帶來資金需求壓力，我們不能以此為借口，降低教職工福利待遇，而要通過開源節(jié)流，多渠道組織資金來源，保證教職工經(jīng)濟(jì)收入穩(wěn)中有升，以提高教職工工作熱情，創(chuàng)造和諧的工作氣氛，推進(jìn)學(xué)校全盤工作開展?！菜摹惩七M(jìn)財(cái)務(wù)管理民主化進(jìn)程。財(cái)務(wù)管理透明是財(cái)務(wù)工作一項(xiàng)重要要求，2021年我們將經(jīng)常召開民主理財(cái)會議，定期匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，通過多種渠道公布資金使用和重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展情況，充分征求各方面意見，接受教職工監(jiān)督和評議，努力改良工作，提高財(cái)務(wù)管理水平。

設(shè)備貸款使用情況一覽表編號類別設(shè)備名稱金額備注1辦公用品標(biāo)牌及公示欄47408.002辦公用品文件柜17600.003辦公用品會議室音響系統(tǒng)197766.004辦公用品空調(diào)及安裝497302.225辦公用品窗簾197258.186辦公用品櫥窗56200.007辦公用品會議接待室裝修55510.288辦公用品辦公桌椅497066.009教學(xué)用品機(jī)床123500.0006年余款10教學(xué)用品講臺15600.0011教學(xué)用品機(jī)電車床臨時(shí)用電工程22000.0012教學(xué)用品三星數(shù)碼相機(jī)18320.0013教學(xué)用品投影儀及系統(tǒng)集成668592.0014教學(xué)用品電腦及打印機(jī)2617220.0015教學(xué)用品數(shù)碼監(jiān)測儀、磁條35000.0016教學(xué)用品彩電及電視架83410.0017教學(xué)用品圖書室桌椅、刊架、雙面書架226300.0018教學(xué)用品光學(xué)測繪儀529750.0019教學(xué)用品籃球架50900.0020教學(xué)用品連體課桌281730.0007年北校區(qū)購21教學(xué)用品課桌椅、連體課桌及階梯室桌椅553944.0022教學(xué)用品電腦桌椅187867.5023教學(xué)用品試驗(yàn)臺108000.0024教學(xué)用品金碟教學(xué)軟件70000.0025教學(xué)用品烹飪餐具及客房用品174932.0026教學(xué)用品電子測量等實(shí)驗(yàn)室設(shè)備1127700.0027生活用品商店P(guān)OS機(jī)及電腦36000.0028生活用品商店貨架39170.0029生活用品雙層床227800.0007年北校區(qū)購30生活用品雙人床、行李床、毛巾架968160.0031生活用品蒸飯車等56800.0007年北校區(qū)購32生活用品垃圾池20674.6333生活用品垃圾房33750.0034生活用品職工餐廳裝修及購物177114.1835生活用品水電改造、雨棚等維修支出148878.2436生活用品變壓器38400.0037生活用品廚房設(shè)備、餐具、餐桌椅1388710.0038生活用品更衣柜104204.0039合計(jì)11700537.23

淮陰商校二○○八年1-11月事業(yè)支出情況分析表金額單位：元項(xiàng)目本年實(shí)際支出數(shù)上年實(shí)際支出數(shù)本年實(shí)際較上年增減備注一、人員經(jīng)費(fèi)本錢11128722.659606163.611522559.04〔一〕工資津貼8995898.347980793.101015105.241、在職工資及津貼6027431.405809709.24217722.162、教齡及特崗津貼16235.0015012.301222.703、自行車補(bǔ)貼21680.0015022.006658.004、住房補(bǔ)貼272707.8840839.16231868.725、失業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)274497.49258352.7516144.746、離退休支出822524.35795483.3627040.997、誤餐補(bǔ)助168000.00137500.0030500.008、工作餐186837.6575677.50111160.159、臨時(shí)工工資601337.57342116.59259220.9810、加班工資107845.00146031.00-38186.0011、公積金496802.00345049.20151752.80〔二〕獎(jiǎng)金福利2132824.311625370.51507453.801、工會經(jīng)費(fèi)73000.0065000.008000.002、獨(dú)生子女費(fèi)18698.0021212.80-2514.803、職工探親費(fèi)122.50-122.504、遺屬補(bǔ)助費(fèi)7680.005440.002240.005、職工醫(yī)療費(fèi)476179.23284386.41191792.826、獎(jiǎng)金、福利支出1557267.081249208.80308058.28二、行政管理本錢9759229.594316486.205442743.39〔一〕公務(wù)費(fèi)2315935.962026843.94289092.021、辦公費(fèi)296844.18556644.15-259799.972、郵電費(fèi)249008.49204773.8244234.673、水電費(fèi)983356.05436236.74547119.314、差旅費(fèi)190111.50267475.89-77364.395、修理費(fèi)107447.6088419.8919027.716、機(jī)動(dòng)車輛費(fèi)229286.04299111.20-69825.167、炊事管理維持費(fèi)47390.506110.1541280.358、其他公務(wù)費(fèi)212491.60168072.1044419.50〔二〕修繕費(fèi)350886.29411499.16-60612.87〔三〕一般設(shè)備購置費(fèi)4675083.49407661.004267422.49〔四〕其他行政費(fèi)用2417323.851470482.10946841.751、招待費(fèi)303762.60777789.80-474027.202、其他費(fèi)2113561.25692692.301420868.950.00三、學(xué)生管理本錢2023173.941303606.50719567.44應(yīng)剔除設(shè)備貸款購置226300〔一〕人員費(fèi)625325.90573098.5852227.321、班主任支出249229.90247248.581981.322、獎(jiǎng)助學(xué)金及困補(bǔ)376096.00325850.0050246.00〔二〕業(yè)務(wù)費(fèi)10