保薦代表人考試題庫《投資銀行業(yè)務》

保薦代表人考試題庫《投資銀行業(yè)務》

1.根據(jù)《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組特別規(guī)定》，下列關于科

創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的說法，錯誤的是

()o［2019年11月真題］

A.實施重大資產(chǎn)重組的科創(chuàng)公司為創(chuàng)新試點紅籌企業(yè)的，在計

息重大資產(chǎn)重組認定標準等監(jiān)管招標時一，應當采用根據(jù)中國企業(yè)會計

準則策劃的財務數(shù)據(jù)

B.中國證監(jiān)會收到上海證券交易所報送的審核意見等相關文件

后，在3個交易日內對科創(chuàng)公司注冊申請作出同意或者不予注冊的決

定

C.實施重大資產(chǎn)重組的科創(chuàng)公司，營業(yè)收入指標執(zhí)行下列標準:

購買、出售的資產(chǎn)在最近一個會計年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占科創(chuàng)公司

同期經(jīng)審計的合并財務會計報告營業(yè)收入的比例達到50%以上，且超

過5000萬元人民幣

D.科創(chuàng)公司發(fā)行股份的價格不得低于市場參考價的80%

E.上海證券交易所應當制定符合科創(chuàng)公司特點的并購重組具體

實施標準和規(guī)則，報中國證監(jiān)會批準

【答案】B

2.根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，下列關于科創(chuàng)

板上市公司核心技術人員股份減持的說法，正確的是()。［2019

年11月真題］

A.公司上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價的，核心技術人員

持有公司股票的鎖定期限自行動延長至少6個月

B.自所持首發(fā)前股份限售期滿之日起4年內，每年轉讓的首發(fā)

前股份不得超過上市時所持公司首發(fā)前股份總數(shù)的25%,減持比例不

得累積使用

C.公司股票上市當年離職，滿6個月后可以減持首發(fā)前股份

D.公司上市時未盈利的，在公司實現(xiàn)盈利前，自公司股票上市

之日起5個完整會計年度內，不得減持首發(fā)前股份

E.公司實現(xiàn)盈利后，核心技術人員可以自當年年度報告披露后

次日起減持首發(fā)股份

【答案】E

3.甲、乙、丙、丁均為科創(chuàng)板上市公司，根據(jù)《科創(chuàng)板上市公

司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于信息披露的說法，正確的是（）o

[2019年11月真題]

A.乙公司自愿披露與公司有關的某事件信息，該信息不屬于依

法應當披露的信息，乙公司應當按照同一標準披露后續(xù)類似事件

B.丙公司不得在非交易時段對外發(fā)布重大信息，已經(jīng)泄密或者

確實難以保密的除外

C.丁公司尚未盈利，其應當充分披露尚未盈利的成因

D.甲公司籌劃的重大事項存在較大不確定性，立即披露可能會

損害公司利益或者誤導投資者，且有關內幕信息知情人已書面承諾保

密的，公司可以暫不披露，但最遲應在該重大事項達成初步意向時對

外披露

【答案】A

4.某基金公司對其管理的12個配售對象賬戶進行科創(chuàng)板首發(fā)股

票初步詢價報價，根據(jù)《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細

則》，該基金公司最多可以填報的不同擬申購價格個數(shù)是（）。［2019

年11月真題］

A.無限制

B.12個

C.3個

D.1個

【答案】C

5.根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，持有上市公司

特別表決權股份的股東進行表決時，可以行使特別表決權的事項是

（）o［2019年6月真題］

A.對公司章程作出修改

B.選舉非職工代表監(jiān)事

C.聘請為上市公司定期報告出具審計意見的會計師事務所

D.聘請獨立董事

【答案】B

6.下列不屬于主板IPO必備申請文件的是（）o

A.經(jīng)注冊會計師鑒證的非經(jīng)常性損益明細表

B.發(fā)行保薦書及發(fā)行保薦工作報告

C.發(fā)行人的歷次驗資報告

D.發(fā)行人的控股股東、實際控制人對招股說明書的確認意見

E.招股說明書及招股說明書摘要

【答案】D

7.某創(chuàng)業(yè)板上市公司，2018年經(jīng)審計凈資產(chǎn)為5億元，對于與

其一關聯(lián)方的交易，2019年度累計交易總額最低達到（）萬元后，

應作為重大關聯(lián)交易事項在2019年年度報告中進行披露。

A.3000

B.2500

C.1500

D.1000

【答案】B

8.根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷特別規(guī)定》，以下

說法錯誤的是（）。

A.參與詢價的網(wǎng)下投資者可以為其管理的不同配售對象分別報

價;同一網(wǎng)下投資者的不同報價不得超過三個，且最高報價不得高于

最低報價的百分之一百二十

B.網(wǎng)下投資者報價后，發(fā)行人和主承銷商剔除報價最高部分后

確定發(fā)行價格的，剔除部分的配售對象不得參與網(wǎng)下申購

C.發(fā)行人和主承銷商詢價確定的發(fā)行價格對應市盈率超過同行

業(yè)可比上市公司二級市場平均市盈率的，應當在網(wǎng)上申購前發(fā)布投資

風險特別公告

D.首次公開發(fā)行證券采用詢價方式的，公開發(fā)行后總股本不超

過四億股（份）的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行證券數(shù)量的

百分之八十

E.網(wǎng)下投資者不得超資產(chǎn)規(guī)模申購，承銷商可以認定超資產(chǎn)規(guī)

模的申購為無效申購

【答案】D

9.下列首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人的律師的做法，正確

的是（）。

A.對于勤勉盡責仍不能對其法律性質或其合法性作出準確判斷

的某重大事項，律師僅做了客觀描述，未發(fā)表法律意見

B.在判斷發(fā)行人是否符合發(fā)行上市條件時，法律意見書中表述

為“發(fā)行人基本符合《公司法》《證券法》《首發(fā)管理辦法》……”

C.針對中國證監(jiān)會的反饋意見，出具補充法律意見書

D.律師工作底稿的正式文本由一名經(jīng)辦律師簽名，并加蓋事務

所公章

E.發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件前不得更換本次發(fā)行證券

所聘請的律師或律師事務所

【答案】C

10.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》，下列說法錯

誤的是（）o

A.工作底稿應當至少保存10年

B.保薦代表人盡職調查工作日志屬于保薦業(yè)務工作底稿的必備

內容

C.保薦機構從事保薦業(yè)務的記錄包括會議紀要、保薦機構及其

他中介機構出具的備忘錄、訪談提綱及記錄、對發(fā)行人進行現(xiàn)場盡職

調查的記錄和招股說明書驗證等

D.在發(fā)行人業(yè)務與技術調查部分的工作底稿中，應有發(fā)行人與

主要供應商（至少前5名）的供貨合同，發(fā)行人與主要客戶（至少前5名）

的銷售合同

E.保薦機構應當對招股說明書中記載的重要信息、數(shù)據(jù)以及對

保薦業(yè)務或投資者做出投資決策有重大影響的內容進行驗證

【答案】D

11.關于上市公司收購中的收購價格，以下說法符合規(guī)定的有

（）o[2012年真題]

A.以要約方式回購的，要約價格不得低于回購報告書公告前20

個交易日該種股票每日加權平均價的算術平均值

B.上市公司以集中競價方式回購股份的，回購價格可以是當天

漲停板價格

C.要約收購的，不得低于要約收購提示性公告日前6個月內收

購人取得該種股票所支付的最高價格

D.要約收購的，不得低于要約收購提示性公告日前6個月內收

購人取得該種股票所支付的平均價格

【答案】c

12.某上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工擬對其所在的

上市公司進行收購，下列說法不正確的是（）。［2017年9月真題］

A.該上市公司應當聘請符合《證券法》規(guī)定的資產(chǎn)評估機構提

供公司資產(chǎn)評估報告

B.獨立董事應當聘請獨立財務顧問就本次收購出具意見，獨立

董事及獨立財務顧問的意見應當一并予以公告

C.該上市公司董事會成員共3人，其中獨立董事的比例1人，

則符合上市公司收購要求

D.應提交該上市公司股東大會審議，經(jīng)出席股東大會的非關聯(lián)

股東所持表決權過半數(shù)通過

【答案】C

13.根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，以下哪一選項屬于投資者

可以免于發(fā)出要約的情形?（）

A.經(jīng)政府批準進行國有資產(chǎn)無償劃轉，導致投資者在一個上市

公司中擁有權益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例上升到25%

B.因上市公司按照股東大會批準的確定價格向特定股東回購股

份而減少股本，導致投資者在該公司中擁有權益的股份達到該公司已

發(fā)行股份的20%

C.因繼承導致在一個上市公司中擁有權益的股份達到該公司已

發(fā)行股份的25%

D.控股股東已持有上市公司50%的股份，繼續(xù)增持5%,不影響

該公司的上市地位

【答案】D

14.根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，以下投資者不可以免于發(fā)

出要約的情形是（）o

A.因所持優(yōu)先股表決權依法恢復導致投資者在一個上市公司中

擁有權益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

B.因繼承導致在一個上市公司中擁有權益的股份超過該公司已

發(fā)行股份的30%

C.上市公司面臨嚴重財務困難，收購人提出的挽救公司的重組

方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾2年內不轉讓其在該公

司中所擁有的權益

D.經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準進行國有資產(chǎn)無償劃轉導致投資者

在一個上市公司中擁有權益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過

30%

【答案】C

15.投資人甲于2019年6月通過證券交易所交易持有某上市公

司的股份達到5%。2020年4月1日，他通過證券交易所交易持有該

公司股份的比例增加到10%,并在4月2日公告了簡式權益變動報告

書。則甲在（）前不可再行增持該公司股票。

A.4月3日

B.4月4日

C.4月5日

D.4月6日

【答案】D

16.關于在上交所科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票的注冊責任，下列說

法錯誤的是（）。

A.注冊申請文件或者信息披露資料存在相互矛盾，證監(jiān)會可以1

年內不接受相關單位及其責任人員出具的與注冊申請有關的文件

B.證券服務機構未及時報告或者未及時披露重大事項的，證監(jiān)

會可以采取3個月到1年內不接受相關單位及其責任人員出具的發(fā)行

證券專項文件的監(jiān)管措施

C.發(fā)行人披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預測的

70%,除因不可抗力外，其法定代表人、財務負責人應當在股東大會

及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉;中國證監(jiān)會可以對法

定代表人處以警告

D.利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測的50%的，除因不可抗力外，中

國證監(jiān)會在3年內不受理該公司的公開發(fā)行證券申請

E.注冊會計師為利潤實現(xiàn)數(shù)為盈利預測的45%的發(fā)行人出具審

核報告的過程中未勤勉盡責的，中國證監(jiān)會將視情節(jié)輕重，對相關機

構和責任人員采取監(jiān)管談話等監(jiān)管措施，記入誠信檔案并公布力青節(jié)

嚴重的，給予警告等行政處罰

【答案】C

17.下列關于上交所科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票的說法正確的是

（）°

A.發(fā)行人和主承銷商應當通過初步詢價確定發(fā)行價格

B.發(fā)行人、承銷商和參與詢價的網(wǎng)下投資者，不得在詢價活動

中進行合謀報價、利益輸送或者謀取其他不當利益

C.主承銷商可以向網(wǎng)下投資者提供投資價值研究報告，并遵守

中國證券業(yè)協(xié)會關于投資價值研究報告的相關規(guī)定

D.首次公開發(fā)行股票價格（或發(fā)行價格區(qū)間）確定后，提供報價的

投資者方可參與申購

E.同一網(wǎng)下投資者全部報價中的不同擬申購價格不超過5個

【答案】B

18.下列關于上交所科創(chuàng)板股票發(fā)行的投資風險特別公告的說

法，正確的有（）o

A.發(fā)行人和主承銷商可以在申購前至少一周發(fā)布投資風險特別

公告

B.發(fā)行人和主承銷商確定的發(fā)行價格（或發(fā)行價格區(qū)間上限）對

應的市盈率高于同行業(yè)上市公司二級市場平均市盈率的，應當在投資

風險特別公告中予以說明

C.發(fā)行人和主承銷商可以在投資風險特別公告中提請投資者關

注投資風險，審慎研判發(fā)行定價的合理性，理性作出投資決策;提請

投資者關注發(fā)行價格（或者發(fā)行價格區(qū)間）與網(wǎng)下投資者報價之間的差

異

D.發(fā)行人和主承銷商應當在投資風險特別公告中說明確定的發(fā)

行價格（或者發(fā)行價格區(qū)間中值）超過相關法律規(guī)定的中位數(shù)、加權平

均數(shù)的孰低值的理由及定價依據(jù)

E.提請監(jiān)管者關注發(fā)行價格（或者發(fā)行價格區(qū)間）與網(wǎng)下投資者

報價之間的差異

【答案】D

19.關于上交所科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票的回撥，下列說法正確

的是（）o

A.首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者申購數(shù)量低于網(wǎng)下初始發(fā)行量

的，發(fā)行人和主承銷商應當中止發(fā)行，可以將網(wǎng)下發(fā)行部分向網(wǎng)上回

撥

B.網(wǎng)上投資者申購數(shù)量不足網(wǎng)上初始發(fā)行量的，應當回撥給網(wǎng)

下投資者

C.首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過50倍且不

超過100倍的，應當從網(wǎng)下向網(wǎng)上回撥，回撥比例為本次公開發(fā)行股

票數(shù)量的5%;網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過100倍的，回撥比例為本

次公開發(fā)行股票數(shù)量的10%；回撥后網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量原則上不超過本次

公開發(fā)行股票數(shù)量的80%

D.根據(jù)投資者持有的市值確定其網(wǎng)上可申購額度，符合科創(chuàng)板

投資者適當性條件且持有市值達到10000元以上的投資者方可參與

網(wǎng)上申購;每3000元市值可申購一個申購單位，不足3000元的部分

不計入申購額度

E.每一個新股申購單位為500股，申購數(shù)量應當為500股或其

整數(shù)倍，但最高申購數(shù)量不得超過當次網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量的千分之

一，且不得超過9999.95萬股，如超過則該筆申購無效

【答案】E

20.A公司擬在科創(chuàng)板首次發(fā)行股票并上市，B公司為其主承銷

商，且采取了超額配售選擇權，下列說法正確的是（）o

A.采用超額配售選擇權的，A公司應授予B公司超額配售股票

并使用超額配售股票募集的資金購買發(fā)行人股票的權利

B.B公司在A公司股票上市之日起20個自然日內，不得使用該

賬戶資金外的其他資金或者通過他人賬戶交易發(fā)行人股票

C.采用超額配售選擇權發(fā)行股票數(shù)量不得超過首次公開發(fā)行股

票數(shù)量的20%

D.B公司未購買A公司股票或者購買發(fā)行人股票數(shù)量未達到全額

行使超額配售選擇權擬發(fā)行股票數(shù)量的，不得要求A公司按照發(fā)行價

格增發(fā)股票

E.B公司使用超額配售募集的資金從二級市場購入股票的，在超

額配售選擇權行使期屆滿或者累計購回股票數(shù)量達到采用超額配售

選擇權發(fā)行股票數(shù)量限額的5個工作日內，將除購回股票使用的資金

及劃轉給A公司增發(fā)股票部分的資金（如有）外的剩余資金，向中國證

券投資者保護基金有限責任公司交付，納入證券投資者保護基金

【答案】E

21.根據(jù)《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準則》，公司債券受托

管理人應當向市場公告臨時受托管理事務報告的情形不包括（）。

A.發(fā)行人債券信用評級上調

B.發(fā)行人主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結

C.發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)5%的重大損失

D.發(fā)行人當年累計新增借款或對外提供擔保超過上年末凈資產(chǎn)

的20%

E.發(fā)行人放棄債權超過上年末凈資產(chǎn)的10%

【答案】C

22.以下關于項目收益?zhèn)f法正確的是（）。

A.債券存續(xù)期內合法合規(guī)的財政補貼占項目收入的比例合計不

得超過60%

B.募集資金投資項目應為已開工項目，未開工項目不能作為募

股項目

C.可不設置差額補償機制

D.項目投資內部收益率必須大于8%

E.具有評估資質的資產(chǎn)評估機構可作為獨立第三方對項目收益

和現(xiàn)金流覆蓋債券還本付息出具專項意見

【答案】E

23.下列關于全國股轉系統(tǒng)掛牌公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)鎖定期

的說法，正確的是（）o

A.特定對象以現(xiàn)金認購，自股份發(fā)行結束之日起6個月內不得

轉讓

B.特定對象以資產(chǎn)認購，自股份發(fā)行結束之日起24個月內不得

轉讓

C.特定對象為公眾公司控股股東、實際控制人或者其控制的關

聯(lián)人，自股份發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓

D.特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)

持續(xù)擁有權益的時間不足12個月，自股份發(fā)行結束之日起36個月內

不得轉讓

E.特定對象通過認購本次發(fā)行的股份取得公司實際控制權，自

股份發(fā)行結束之日起36個月內不得轉讓

【答案】C

24.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問

答》，以下關于實際控制人的說法錯誤的是（）o

A.發(fā)行人股權較為分散但存在單一股東控制比例達到30%的情

形的，若無相反的證據(jù)，原則上應將該股東認定為控股股東或實際控

制人

B.第一大股東持股接近30%,其他股東比例不高且較為分散，

公司認定無實際控制人的，保薦人應進一步說明是否通過實際控制人

認定而規(guī)避發(fā)行條件或監(jiān)管并發(fā)表專項意見

C.實際控制人的配偶、直系親屬，如其持有公司股份未超過5%

但是擔任公司監(jiān)事，保薦人、發(fā)行人律師應說明上述主體是否為共同

實際控制人

D.對于作為實際控制人親屬的股東所持的股份，應當比照實際

控制人自發(fā)行人上市之日起鎖定36個月

E.保薦人及發(fā)行人律師應重點關注最近三年內公司控制權是否

發(fā)生變化

【答案】C

25.經(jīng)股東大會批準，2019年1月1日，甲公司向50名高管人

員每人授予1萬份股票期權。根據(jù)股份支付協(xié)議規(guī)定，這些高管人員

自2019年1月1日起在甲公司連續(xù)服務3年，即可以每股5元的價

格購買1萬股甲公司普通股。2019年1月1日，每份股票期權的公

允價值為15元。2019年沒有高管人員離開公司，甲公司預計在未來

兩年將有5名高管離開公司。2019年12月31日，甲公司授予高管

的股票期權每份公允價值為13元。甲公司因該股份支付協(xié)議在2019

年應確認的職工薪酬費用金額是()萬元。

A.195

B.216.67

C.225

D.250

【答案】C

26.關于上交所科創(chuàng)板超額配售選擇權，下列說法正確的是

()。

A.發(fā)行人和主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權

B.采用超額配售選擇權發(fā)行股票數(shù)量不得超過首次公開發(fā)行股

票數(shù)量的10%

C.主承銷商采用超額配售選擇權，無需與參與本次配售并同意

作出延期交付股份安排的投資者達成協(xié)議

D.發(fā)行人股票上市之日起30個自然日內，主承銷商有權使用超

額配售股票募集的資金，從二級市場購買發(fā)行人股票，但每次申報的

買入價不得低于本次發(fā)行的發(fā)行價，具體事宜由上交所另行規(guī)定

E.主承銷商應當在超額配售選擇權行使期屆滿或者累計行使數(shù)

額達到采用超額配售選擇權發(fā)行股票數(shù)量限額的7個工作日內，根據(jù)

超額配售選擇權行使情況，向發(fā)行人支付超額配售股票募集的資金，

向同意延期交付股票的投資者交付股票

【答案】A

27.下列有關科創(chuàng)板上市公司規(guī)范運行的要求表述正確的是

()。

A.上市公司應當在股東大會結束后，按照證監(jiān)會規(guī)定的格式和

內容要求，及時披露股東大會決議公告

B.上市公司董事會應當設立審計委員會，審計委員會對內部審

計部門負責，向審計委員會報告工作。審計委員會中獨立董事應當占

半數(shù)以上并擔任召集人，且召集人應當為會計專業(yè)人士

C.監(jiān)事會的人員和結構應當確保能夠獨立有效地履行職責。監(jiān)

事應當具備履職能力。上市公司董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事

D.上市公司應當聘請具有執(zhí)行證券、基金相關業(yè)務資格的會計

師事務所，為其提供會計報表審計、驗資及其他相關服務

E.公司聘請或者解聘會計師事務所應當由董事會決定

【答案】C

28.下列對上交所科創(chuàng)板上市公司表決權差異安排的表述正確

的是（）。

A.發(fā)行人首次公開發(fā)行并上市前設置表決權差異安排的，應當

經(jīng)出席股東大會的股東三分之二以上的人數(shù)通過

B.發(fā)行人在首次公開發(fā)行并上市前不具有表決權差異安排的，

經(jīng)股東大會同意可以在首次公開發(fā)行并上市后設置此類安排

C.持有特別表決權股份的股東在上市公司中擁有權益的股份合

計應當達到公司全部已發(fā)行有表決權股份10%以上

D.單獨或者合計持有公司10%以上已發(fā)行有表決權股份的股東

有權提出股東大會議案

E.特別表決權股份可以按照上交所有關規(guī)定在二級市場進行交

易

【答案】C

29.下列關于上交所科創(chuàng)板保薦人持續(xù)督導制度的表述正確的

是（）°

A.首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，持續(xù)督導期間為股票

上市當年剩余時間以及其后3年

B.上市公司不得變更履行持續(xù)督導職責的保薦機構

C.保薦機構被撤銷保薦資格的，上市公司應當在1個月內另行

聘請保薦機構，履行剩余期限的持續(xù)督導職責。另行聘請的保薦機構

持續(xù)督導的時間重新計算

D.保薦機構、保薦代表人應當制作并保存持續(xù)督導工作底稿

E.保薦代表人未按照上交所股票上市規(guī)則履行職責的，保薦機

構可以督促保薦代表人履行職責

【答案】D

30.下列有關科創(chuàng)板股票上市保薦機構、保薦代表人履行持續(xù)督

導職責的說法錯誤的是（）o

A.保薦機構、保薦代表人應當督促上市公司積極回報投資者，

建立健全并有效執(zhí)行符合公司發(fā)展階段的現(xiàn)金分紅和股份回購制度

B.保薦機構、保薦代表人應當持續(xù)關注上市公司運作，對上市

公司及其業(yè)務有充分了解;通過日常溝通、定期回訪、調閱資料、列

席股東大會等方式，關注上市公司日常經(jīng)營和股票交易情況，有效識

別并督促上市公司披露重大風險或者重大負面事項

C.保薦機構、保薦代表人應當核實上市公司重大風險披露是否

真實、準確、完整。披露內容存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏的，保薦機構、保薦代表人應當出具調查意見

D.保薦機構、保薦代表人應當協(xié)助和督促上市公司建立相應的

內部制度、決策程序及內控機制，以符合法律法規(guī)和本規(guī)則的要求

E.保薦機構、保薦代表人應當督促公司嚴格履行信息披露義務,

并于公司披露公告時，就信息披露是否真實、準確、完整及本章規(guī)定

的其他內容發(fā)表意見并披露

【答案】c

31.關于發(fā)行人在科創(chuàng)板公司招股說明書中對關聯(lián)交易的披露

義務，以下說法錯誤的是（）o

A.發(fā)行人應根據(jù)交易的性質和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類

披露關聯(lián)交易及關聯(lián)交易對其財務狀況和經(jīng)營成果的影響

B.偶發(fā)性關聯(lián)交易，無需披露關聯(lián)方名稱、交易時間、交易內

容、交易金額、交易價格的確定方法、資金結算情況、交易產(chǎn)生的利

潤及對發(fā)行人當期經(jīng)營成果的影響、交易對公司主營業(yè)務的影響

C.購銷商品、提供勞務等經(jīng)常性關聯(lián)交易，應分別披露報告期

內關聯(lián)方名稱、交易內容、交易價格的確定方法、交易金額、占當期

營業(yè)收入或營業(yè)成本的比重、占當期同類型交易的比重以及關聯(lián)交易

增減變化的趨勢，與交易相關應收應付款項的余額及增減變化的原

因，以及上述關聯(lián)交易是否仍將持續(xù)進行

D.發(fā)行人應披露報告期內發(fā)生的關聯(lián)交易是否履行了公司章程

規(guī)定的程序，以及獨立董事對關聯(lián)交易履行的審議程序是否合法及交

易價格是否公允的意見

E.發(fā)行人應披露報告期內關聯(lián)方的變化情況。由關聯(lián)方變?yōu)榉?/p>

關聯(lián)方的，發(fā)行人應比照關聯(lián)交易的要求持續(xù)披露與上述原關聯(lián)方的

后續(xù)交易情況，以及相關資產(chǎn)、人員的去向等

【答案】B

32.A公司為某科創(chuàng)板上市公司，且其上市時尚未盈利，下列關

于其在公開發(fā)行股票后的禁止性行為正確的是（）o

A.A公司不得制定并執(zhí)行現(xiàn)金分紅、股份回購等股東回報政策

B.A公司籌劃的重大事項存在較大不確定性，立即披露可能會損

害公司利益或者誤導投資者，且有關內幕信息知情人已書面承諾保密

的，公司可以暫不披露

C.A公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員、

核心技術人員所持首發(fā)前股份的股份鎖定期應適當延長

D.A公司重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購買資產(chǎn)，標的資產(chǎn)應當符

合科創(chuàng)板定位，不必與公司主營業(yè)務具有協(xié)同效應

E.A公司即使達到一定規(guī)模，也不得分拆業(yè)務獨立、符合條件的

子公司在科創(chuàng)板上市

【答案】C

33.科創(chuàng)板股票交易實行投資者適當性管理制度，下列有關投資

者適當性管理制度的表述正確的是（）o

A.會員應當對投資者是否符合科創(chuàng)板股票投資者適當性條件進

行核查，并對投資者的資產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、風險承受能力和誠信狀

況等進行綜合評估

B.個人投資者參與科創(chuàng)板股票交易，要求應當在申請權限開通

前20個交易日證券賬戶及資金賬戶內的資產(chǎn)日均不低于人民幣100

萬元（不包括該投資者通過融資融券融入的資金和證券）而且參與證券

交易12個月以上

C.會員應當動態(tài)跟蹤和持續(xù)了解個人投資者交易情況，至少每

12個月進行一次風險承受能力的后續(xù)評估

D.首次委托買入科創(chuàng)板股票的客戶應當以紙面或電子形式簽署

科創(chuàng)板股票交易風險揭示書;客戶未簽署風險揭示書的，會員不得接

受其申購或者買入委托

E.科創(chuàng)板新股發(fā)行價格、規(guī)模、節(jié)奏等堅持市場化導向，詢價、

定價、配售等環(huán)節(jié)由機構投資者主導，個人投資者參與發(fā)行定價

【答案】D

34.下列有關科創(chuàng)板上市公司交易事項的規(guī)定，表述錯誤的是

A.有價格漲跌幅限制的股票競價交易日收盤價格漲跌幅達到土

15%的各前5只股票，上交所公布當日買入、賣出金額最大5家會員

營業(yè)部的名稱及其買入、賣出金額

B.日價格振幅達到30%的前5只股票，價格振幅的計算公式為:

價格振幅=（當日最高價格-當日最低價格）/當日最低價格X100%,當日

買入、賣出金額最大的5家會員營業(yè)部的名稱及其買入、賣出金額

C.日換手率達到30%的前5只股票，換手率的計算公式為：換

手率=成交股數(shù)/無限售流通股數(shù)X100%,當日買入、賣出金額最大的

5家會員營業(yè)部的名稱及其買入、賣出金額

D.連續(xù)3個交易日內日收盤價格漲跌幅偏離值累計達到±30%

股票競價交易，本所公告該股票交易異常波動期間累計買入、賣出金

額最大5家會員營業(yè)部的名稱及其買入、賣出金額

E.首次公開發(fā)行上市的股票，上市后的前5個交易日設價格漲

跌幅限制

【答案】E

35.下列有關科技版上市公司董事會秘書的表述正確的是

()°

A.董事會秘書空缺期間，上市公司應當及時指定一名董事或者

高級管理人員代行董事會秘書職責?？杖背^2個月的，公司法定代

表人應當代行董事會秘書職責

B.上市公司應當設立董事會秘書，負責輔助公司董事會的日常

行政事務

C.上市公司應當為董事會秘書履行職責提供便利條件，董事、

監(jiān)事、其他高級管理人員和相關工作人員應當配合董事會秘書的工作

D.董事會秘書有權了解公司的經(jīng)營和財務情況，參加有關會議,

查閱相關文件，無權要求有關部門和人員提供財務信息底稿

E.上市公司應當設立證券事務代表，協(xié)助董事會秘書履行職責。

董事會秘書不能履行職責或董事會秘書授權時，證券事務代表應當代

為履行職責。在此期間，免除董事會秘書對公司信息披露所負有的責

任

【答案】C

36.掛牌公司2017年末經(jīng)審計的合并財務報表總資產(chǎn)為8000萬

元，凈資產(chǎn)為4000萬元，不考慮其他情況，以下情形中構成重大資

產(chǎn)重組的為()o

A.2018年7月，掛牌公司購買一塊土地，交易價格為3500萬元,

賬面值為3000萬元

B.2018年8月，掛牌公司購買甲公司51%股權，交易價格為2500

萬元，甲公司經(jīng)審計的總資產(chǎn)為3000萬元，凈資產(chǎn)為1000萬元

C.2018年9月，掛牌公司出售全資子公司51%股權，交易價格

4000萬元，掛牌公司子公司經(jīng)審計的總資產(chǎn)為2000萬元，凈資產(chǎn)為

1000萬元

D.2018年7月，掛牌公司購買乙公司100%股權,交易價格為1500

萬元，標的公司經(jīng)審計的總資產(chǎn)為3000萬元，凈資產(chǎn)為1000萬元

【答案】B

37.下列關于公眾公司重大資產(chǎn)重組的說法，正確的是（）。

A.公眾公司股東人數(shù)超過200人的，應當提供網(wǎng)絡投票方式以

便于股東參加股東大會

B.公眾公司應當對出席會議的持股比例在8%以下的股東表決情

況實施單獨計票

C.發(fā)行可轉換債券支付對價的，其利率和股轉價格由雙方協(xié)商

確定

D.股東大會就重大資產(chǎn)重組事項作出的決議，必須經(jīng)全體股東

所持表決權的羽以上通過

【答案】C

38.下列關于上市公司股東大會提案的說法正確的是（）。

A.單獨或者合計持有1%的股東，有權提案

B.有權提出提案的股東，可在股東大會召開15日前提出臨時議

案并書面提交召集人

C.召集人應當在收到提案后2日內發(fā)出股東大會補充通知，公

告臨時提案的內容

D.在某上市公司審議股東大會利潤分配方案時，其10%股東在

會議現(xiàn)場建議修改原定方案，經(jīng)召集人同意，本次股東大會可就修改

后方案表決

E.董事會召集召開股東大會，發(fā)出通知公告后，董事會應1/2以

上獨立董事要求，可以在召開前10日內增加提案

【答案】c

39.某上市公司采用累積投票選舉2名非職工監(jiān)事，候選人為3

人，分別為張某、王某和李某。劉某持有該上市公司5000股普通股

票，投票時劉某投了張某5000票贊成票，則劉某最多還可以投給王

某的贊成票數(shù)為（）票。

A.5000

B.10000

C.0

D.15000

【答案】A

40.某上市公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為1億元，最近12個

月下列訴訟和仲裁可以不披露的是（）。

A.法院宣告撤銷某次董事會決議

B.因主要產(chǎn)品專利侵權被競爭對手提起訴訟，本案不涉及賠償,

無具體金額

C.與已離職員工因離職補償爭議提起仲裁，涉案金額30萬元

D.公司第三大股東向法院申請宣告某次臨時股東大會決議無效

【答案】C

41.根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標

準指引》，申請在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌的公司，應當符合

的條件是（）。［2019年11月真題］

A.會計報告期末每股凈資產(chǎn)不低于1元/股

B.最近兩個完整會計年度的經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額累計不低于

1000萬元

C.最近一個完整會計年度的營業(yè)收入累計不低于1000萬元

D.會計報告期末股本不少于200萬元

E.公司及下屬子公司最近24個月不存在未經(jīng)法定機關核準，擅

自公開或者變相公開發(fā)行證券情形

【答案】A

42.首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售時，發(fā)行人和主承銷商可以向其

配售股票的投資者有（）o［2018年9月真題］

A.主承銷商控股股東管理的公募基金

B.主承銷商高管人員配偶的姐姐

C.過去6個月內與主承銷商簽署私募公司債券承銷協(xié)議的公司

D.持有主承銷商10%股份的股東

E.發(fā)行人監(jiān)事能夠施加重大影響的公司

【答案】A

43.下列關于網(wǎng)下投資者參與首次公開發(fā)行股票申購的說法，正

確的是（）o[2018年12月真題]

A.網(wǎng)下投資者持有非限售股票在基準日的流通市值應為1000萬

元（含似上

B.網(wǎng)下投資者的每個配售對象僅能注冊兩個證券賬戶，上海、

深圳證券交易所各注冊一個

C.網(wǎng)下個人投資者應當從事證券交易時間達到兩年（含）以上

D.經(jīng)行政許可的基金公司作為網(wǎng)下機構投資者應當依法設立、

持續(xù)經(jīng)營時間達到兩年（含）以上

【答案】B

44.首次公開發(fā)行股票，主承銷商應當保留定價配售相關資料的

年限是（）o[2018年12月真題]

A.至少1年

B.至少5年

C.至少3年

D,至少10年

【答案】C

45.在計算首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者持有的非限售股份市

值時，應以（）為基準日。［2018年5月真題］

A.該項目初步詢價開始前一個交易日

B.該項目初步詢價開始前兩個交易日

C.該項目初步詢價開始前二十個交易日

D.該項目初步詢價日

【答案】B

46.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問

答》，以下關于期權激勵計劃的說法錯誤的是（）o

A.發(fā)行人全部在有效期內的期權激勵計劃所對應股票數(shù)量占上

市前總股本的比例原則上不得超過15%,且不得設置預留權益

B.期權的行權價格由股東自行商定確定，但原則上不應低于最

近一年經(jīng)審計的凈資產(chǎn)或評估值

C.在審期間，發(fā)行人不應新增期權激勵計劃，相關激勵對象不

得行權;最近一期末資產(chǎn)負債表日后行權的，申報前須增加一期審計

D.在制定期權激勵計劃時應充分考慮實際控制人穩(wěn)定，避免上

市后期權行權導致實際控制人發(fā)生變化

E.激勵對象在發(fā)行人上市后行權認購的股票，應承諾自行權日

起二年內不減持，同時承諾上述期限屆滿后比照董事、監(jiān)事及高級管

理人員的相關減持規(guī)定執(zhí)行

【答案】E

47.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問

答》，以下說法錯誤的是（）o

A.發(fā)行人財務報告審計截止日至招股說明書簽署日之間超過三

個月的，在刊登招股說明書前，應當參照相關規(guī)定，提供經(jīng)審閱的期

間季度的財務報表，并在招股說明書中披露審計截止日后的主要財務

信息

B.企業(yè)在正常經(jīng)營活動中存在的第三方回款的，第三方回款的

付款方不能是發(fā)行人的關聯(lián)方

C.報告期內發(fā)行人會計政策和會計估計應保持一致性，不得隨

意變更，若有變更應符合企業(yè)會計準則的規(guī)定

D.申請創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)尚未盈利或最近一期存在累計未彌補

虧損的，發(fā)行人應披露影響分析

E.首發(fā)材料申報后，如因會計未及時進行審計調整的重大會計

核算疏漏的，導致重大會計差錯更正的，應視為發(fā)行人在會計基礎工

作規(guī)范及相關內控方面不符合發(fā)行條件

【答案】A

48.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》，下

列說法中有誤的是（）o

A.對股票首次發(fā)行上市申請，本所發(fā)行上市審核機構自受理之

日起三十個工作日內，通過保薦人向發(fā)行人提出首輪審核問詢

B.首輪審核問詢后，發(fā)現(xiàn)新的需要問詢事項，本所發(fā)行上市審

核機構收到發(fā)行人回復后十個工作日內可以繼續(xù)提出審核問詢

C.發(fā)行人及其保薦人、證券服務機構應當于上市委員會審議會

議結束后十個工作日內匯總補充報送與審核問詢回復相關的保薦工

作底稿和更新后的驗證版招股說明書

D.發(fā)行人及其保薦人、證券服務機構回復本所審核問詢的時間

總計不超過三個月

E.自受理發(fā)行上市申請文件之日起，本所審核和中國證監(jiān)會注

冊的時間總計不超過三個月

【答案】A

49.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)

則》，關于上市公司利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測的說法錯誤的是

()。

A.上市公司披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測百分

之八十的，除因不可抗力外，深交所可以對上市公司給予一年內不接

受上市公司提交的證券發(fā)行上市申請文件的紀律處分

B.上市公司披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測百分

之八十的，深交所可以對簽字保薦代表人給予三個月至一年內不接受

其簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分

C.利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測百分之五十的，除因不可抗力外,

深交所可以對上市公司給予三年內不接受上市公司提交的證券發(fā)行

上市申請文件的紀律處分

D.利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測百分之五十的，深交所可以對簽

字保薦代表人給予一年至三年內不接受其簽字的發(fā)行上市申請文件、

信息披露文件的紀律處分

E.注冊會計師在對規(guī)定的盈利預測出具審核報告的過程中未勤

勉盡責的，深交所可以對簽字注冊會計師給予一年內不接受其簽字的

發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分

【答案】D

50.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核問

答》，以下說法錯誤的是（）。

A.最近三年，上市公司及其控股股東、實際控制人存在欺詐發(fā)

行、虛假陳述、內幕交易、市場操縱的，原則上視為嚴重損害上市公

司利益、投資者合法權益、社會公共利益的重大違法行為

B.通過非全資控股子公司或參股公司實施募投項目的，應當說

明中小股東或其他股東是否提供同比例增資或提供貸款，同時需明確

增資價格和借款的主要條款（貸款利率）

C.年度股東大會已根據(jù)公司章程的規(guī)定授權董事會向特定對象

發(fā)行融資總額人民幣不超過三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分

之二十的股票的，可以申請適用向特定對象發(fā)行股票簡易程序

D.上市公司申請適用向特定對象發(fā)行股票的簡易程序，上市公

司及其保薦人應當在董事會通過本次發(fā)行事項后的三十個工作日內

向本所提交申請文件

E.上市公司申請適用向特定對象發(fā)行股票的簡易程序的，深交

所收到申請文件后的兩個工作日內決定是否受理、受理之日起三個工

作日內出具審核意見并報送證監(jiān)會注冊

【答案】D

51.下列關于上交所網(wǎng)上按市值申購的說法正確的有（）□

［2014年6月真題］

A.融資融券客戶信用證券賬戶的市值合并計算到該投資者持有

的市值中，但應當減去客戶融資金額

B.投資者可用于申購的證券賬戶市值為T-2日前20個交易日（含

T-2日）的日均持有非限售A股市值

C.證券賬戶注冊資料以發(fā)行公告確定的網(wǎng)上申購日（T日）前2個

交易日（T；日）日終為準

D.投資者「1日時將其持有的市值全部賣出的，則該投資者在T

日的申購無效

【答案】B

52.以下關于投資價值研究報告的說法正確的有（