2022年銀行內(nèi)控與合規(guī)文化征文：淺談內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁(yè)2022年銀行內(nèi)控與合規(guī)文化征文：淺談內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)美國(guó)聞名銀行家沃爾特？威斯頓曾有一句名言：“銀行家從事的是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)?！钡拇_，風(fēng)險(xiǎn)在銀行經(jīng)營(yíng)管理中無(wú)處不在。為了更好的掌握風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)當(dāng)像防范交通事故的發(fā)生一樣，討論分析事故發(fā)生的成因，從源頭上遏制事故的發(fā)生，實(shí)行主動(dòng)有效的防范措施，在風(fēng)險(xiǎn)未形成之前將其化解，從而有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。國(guó)際上有個(gè)很聞名的理論叫做“破窗理論”。描述的是兩輛一模一樣的汽車(chē)，一輛停在比較混亂的街區(qū)，一輛停在中產(chǎn)階級(jí)社區(qū)。停在混亂街區(qū)的那輛車(chē)沒(méi)過(guò)幾天就被人偷走了，而停在中產(chǎn)階級(jí)社區(qū)的那一輛過(guò)了一個(gè)星期也安穩(wěn)無(wú)恙。后來(lái)，這輛車(chē)的窗玻璃被人打破了，結(jié)果，僅僅過(guò)了幾個(gè)小時(shí)，它就不見(jiàn)了。這一理論揭示了一個(gè)樸實(shí)而重要的道理：環(huán)境具有劇烈的示意和誘導(dǎo)性，必需準(zhǔn)時(shí)修復(fù)被打破的窗玻璃，否則，很簡(jiǎn)單導(dǎo)致進(jìn)一步的損失。很明顯，在一個(gè)臟、亂、差的地方，人們總是無(wú)所顧忌，大聲喧嘩、隨地吐痰的觀象隨處可見(jiàn)；反之，在四周安靜、環(huán)境優(yōu)雅的場(chǎng)所，人們則懂得自我約束，輕聲細(xì)語(yǔ)、舉止文明。這說(shuō)明，人與環(huán)境之間是一種互動(dòng)的關(guān)系。環(huán)境好，有著不良習(xí)慣的人也會(huì)有所收斂；環(huán)境差，文明的人也可能做出不文明的舉動(dòng)。假如放任不管，久而久之就會(huì)給人一種“無(wú)序亦合理”的感覺(jué)，那么在這種公眾麻木不仁的氛圍中，犯罪就會(huì)滋生、擴(kuò)散?！捌拼袄碚摗睂?duì)我們銀行加強(qiáng)和完善內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)有著非常重要的啟示。加強(qiáng)銀行的內(nèi)控管理是銀行掌握其他風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，合規(guī)文化建設(shè)則是金融機(jī)構(gòu)實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本管理理念的重要載體，是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理的重要手段。近年來(lái)，銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行先后發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行內(nèi)部掌握指引》兩大監(jiān)管文件。前者要求商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)；后者要求商業(yè)銀行嚴(yán)格貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部掌握指引》設(shè)計(jì)和建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，改造整合原有的內(nèi)控方式。因此，對(duì)于我們xx農(nóng)合行而言，加強(qiáng)內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范操作行為、遏制違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題、防范案件發(fā)生、加強(qiáng)合規(guī)管理、全面防范風(fēng)險(xiǎn)、提升經(jīng)營(yíng)管理水平的迫切需求。xx農(nóng)合行作為地方性股份合作制金融機(jī)構(gòu)，自2022年成立以來(lái)已在xx這塊龍爭(zhēng)虎斗的金融市場(chǎng)上取得了一番傲人業(yè)績(jī)，這當(dāng)中不僅分散了我們?nèi)w農(nóng)合人上下齊心，團(tuán)結(jié)拼搏的汗水和心血，還得益于農(nóng)合行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防范管理理念，以及一系列科學(xué)化的風(fēng)險(xiǎn)防范管理?xiàng)l例的實(shí)施。作為農(nóng)合人，我認(rèn)為無(wú)論身處何職，都要牢記“合規(guī)”二字?！昂弦?guī)”就是做事情要符合肯定的規(guī)范、規(guī)定，遵循肯定的準(zhǔn)則。更簡(jiǎn)潔來(lái)說(shuō)就是要有法規(guī)，常言道：“沒(méi)有法規(guī)，不成方圓”，小到細(xì)胞大到地球，沒(méi)有一件事物的進(jìn)展不是根據(jù)肯定的規(guī)律有序地進(jìn)行，而在每一次違規(guī)甚至違法的背后，都是由于平常對(duì)合規(guī)沒(méi)有正確的熟悉。從以往典型案例分析入手，許多風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都是由于領(lǐng)導(dǎo)員工疏于防范，認(rèn)為一些違規(guī)行為是小事，是對(duì)制度的敏捷把握，是對(duì)業(yè)務(wù)的變通，不必過(guò)于較真。如近年來(lái)發(fā)生的法國(guó)興業(yè)銀行案例，正是由于科威爾的上司對(duì)他的違規(guī)操作睜一只眼閉一只眼，放之任之，才最終釀成滅頂之災(zāi)。所以，必需構(gòu)建人人自覺(jué)合規(guī)的良好內(nèi)控環(huán)境，從根本上防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。放眼國(guó)內(nèi)，許多銀行大案要案幾乎都是由于沒(méi)有形成良好的內(nèi)控環(huán)境，使得犯罪分子有機(jī)可乘。結(jié)合實(shí)際，假如失去事后監(jiān)督中心和監(jiān)控中心的約束，我們一線臨柜人員一旦消失第一個(gè)人漠視風(fēng)險(xiǎn)而違規(guī)操作的話，就會(huì)有其次個(gè)、第三個(gè)乃至更多的人違規(guī)操作，在這種環(huán)境的示意和誘導(dǎo)下，信貸管理人員也很可能會(huì)大量消失違規(guī)放貸，致使內(nèi)掌握度形同虛設(shè)。這就警示我們?cè)诩訌?qiáng)和完善內(nèi)控文化建設(shè)時(shí)，必需高度重視有章不循、違章操作的危害性并全力加以制止。如在現(xiàn)行的《xx農(nóng)村合作銀行“50條禁令”》下，對(duì)于敢觸及高壓線的違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲?處理，并對(duì)屢犯不改的違規(guī)者加重懲罰。讓全體員工了解一旦違反規(guī)定、會(huì)給單位、員工本人、家庭和身邊人等帶來(lái)影響，而這種影響可能是慘痛的，從而促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)文化氛圍的良好進(jìn)展。同時(shí)，要仔細(xì)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)檢查，營(yíng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。這其中包含三層含義，一是指作為檢查監(jiān)督部門(mén)要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺(jué)并擅長(zhǎng)發(fā)覺(jué)風(fēng)險(xiǎn)，切不行使檢查成為例行公事，敷衍了事。二是指要鼓舞匿名揭發(fā)，美國(guó)舞弊檢查師協(xié)會(huì)關(guān)于職務(wù)舞弊的統(tǒng)計(jì)分析表明，匿名揭發(fā)是發(fā)覺(jué)各種舞弊案件最為有效的方式。匿名揭發(fā)應(yīng)作為內(nèi)控的一部分，以便盡早發(fā)覺(jué)內(nèi)部的共謀行為。三是指要舉一反三，“亡羊補(bǔ)牢”，準(zhǔn)時(shí)彌補(bǔ)原來(lái)規(guī)定中的不足之處，進(jìn)一步健全和完善規(guī)章制度，從根本上消退隱患，并對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)峻查處，形成以儆效尤的震撼效應(yīng)，從而使內(nèi)控環(huán)境無(wú)懈可擊。放眼將來(lái)，內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)的重要性不言而喻。作為滿腔熱誠(chéng)的農(nóng)合人，我們時(shí)刻牢記著“合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)制造價(jià)值”的理念，清晰的熟悉到合規(guī)環(huán)境一旦被破壞，內(nèi)控將