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第一章社會保險的產(chǎn)生與發(fā)展第一節(jié)社會保險的產(chǎn)生第二節(jié)社會保險的種類第三節(jié)社會保險的發(fā)展上講回顧:一、課程介紹二、社會保險研究的對象與目的

三、社會保險研究的主要內(nèi)容

四、社會保險研究的方法

五、學(xué)習(xí)社會保險的意義與要求六、當(dāng)前世界性社會保障制度改革的情況七、我國的社會保險制度改革的進(jìn)展與存在的問題八、社會保險學(xué)研究的領(lǐng)域與學(xué)科發(fā)展

社會保險（socialinsurance）是由國家通過立法形式，為依靠勞動收入生活的工作人員及其家庭成員保持基本生活條件、促進(jìn)社會安定而舉辦的保險。社會保險是一種特殊的強(qiáng)制性保險，它是從商業(yè)性保險的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。其主要內(nèi)容包括養(yǎng)老、殘障、遺屬、醫(yī)療（疾病和生育）、失業(yè)、工傷和家庭津貼等保險。

問題：根據(jù)社會保險的概念，分析社會保險與社會救助、社會福利的共同點(diǎn)與差異？

美國風(fēng)險和保險學(xué)會（AmericanRiskandInsuranceAssociation）的社會保險術(shù)語委員會將社會保險定義為：是一種將匯聚的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給某一組織（通常是政府）的一種機(jī)制，要求該組織根據(jù)下列條件，當(dāng)某些預(yù)定損失發(fā)生時依法向被保障人或其代表提供貨幣或服務(wù)給付.保障在任何可能的情形下都是強(qiáng)制性的；確定給付的方法是由法律事先規(guī)定的；獲得給付的資格實際上來自于申領(lǐng)者或與申領(lǐng)者有關(guān)方向計劃的繳資，不要求證明財務(wù)來源的不充足性；對任何個人的給付一般不直接和他（她）或他（她）的有關(guān)方的繳資相關(guān)，而是經(jīng)常對收入進(jìn)行再分配而使某些群體，如過去工資較低或親屬較多的人得到好處；給付的融資有確定的計劃，該計劃的設(shè)計考慮了長期的充足性；費(fèi)用主要來自被保障人的繳費(fèi)、被保障雇主的繳費(fèi)；計劃由政府管理，或至少由政府監(jiān)督；計劃不是由政府為其現(xiàn)在或過去的雇員單獨(dú)建立的。屬于社會保險范疇的：

老年、遺屬、傷殘和健康保險；失業(yè)保險；不屬于社會保險范疇的：

公務(wù)員退休制度（政府僅為其雇員設(shè)立）、聯(lián)邦公司保險（非強(qiáng)制性的）、公共救助（個人必須證明財務(wù)來源的不充足性，必須進(jìn)行正式的生活狀況調(diào)查，經(jīng)費(fèi)不是直接來自雇主和雇員）一、社會保險產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)二、社會保險產(chǎn)生的原因與條件

第一節(jié)社會保險的產(chǎn)生

事實上，社會保險若排除社會制度、階級屬性、政治和國別因素，純粹從抽象的意義上揭示社會保險產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)，那么，它不是別的，而是人的自然本性與人的基本權(quán)利。一、社會保險產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)

1948年12月10日聯(lián)合國大會通過并公布《世界人權(quán)宣言》，指出人人生而自由，在尊嚴(yán)和權(quán)利上一律平等；他們賦有理性和良心，并應(yīng)以兄弟關(guān)系的精神相對待；人人有資格享受本宣言所載的一切權(quán)利和自由，不分種族、膚色、性別、語言、宗教、政治或其他見解、國籍或社會出身、財產(chǎn)、出生或其他身份等任何區(qū)別；人人對社會負(fù)有義務(wù)，因為只有在社會中他的個性才可能得到自由和充分的發(fā)展；人人在行使他的權(quán)利和自由時，只受法律所確定的限制，確定此種限制的唯一目的在于保證對旁人的權(quán)利和自由給予應(yīng)有的承認(rèn)和尊重，并在一個民主的社會中適應(yīng)道德、公共秩序和普遍福利的正當(dāng)需要。

所謂人權(quán)，就是在社會生活中，在個人彼此之間、群體彼此之間以及個人、群體與社會（甚至包括國際社會）之間存在的利益相互矛盾和相互沖突中，一定的權(quán)利主體（包括個人、群體、民族、國家等）在利益上的理想追求、合理分配和實際享有。其基本含義是：

1、生命權(quán)，敬重人類生命的原則有兩個主要要求：第一，任何人不得被任意殺戮；第二，任何人的生命不得遭受不必要的危險威脅。

2、公平對待的公正權(quán)。

3、獲得幫助權(quán)。

4、在不受專橫干涉這一消極意義上的自由權(quán)。

5、誠實對待權(quán)。

6、禮貌權(quán)。

7、兒童受照顧權(quán)。

然而，由于各種風(fēng)險的存在，加之個人能力、家庭境況不同和社會制度安排上的缺陷，任何制度、任何國家，任何時期，都有相當(dāng)部分人的基本生存權(quán)利無法獲得保障。于是，歷史上的部分思想家、政治家、文人學(xué)者和有志之士從人的需求本質(zhì)和人的基本生存權(quán)利出發(fā)，多角度地闡述了通過各種方式保障人們基本生活條件的重要性和必要性，從而形成影響或指導(dǎo)各個時代實施社會救助和社會保障的基本理論。感性主義和理性主義倫理思想空想社會理論空想社會主義理論與批判的空想社會主義理論馬克思主義的科學(xué)社會主義理論過早死亡理論、老年理論、補(bǔ)償學(xué)說、邊際效益遞減規(guī)律論、市場失靈理論、持久收入理論、生命周期假說、有效需求不足論、國民收分配理論、新舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)說和馬克思主義的人的需要本質(zhì)論和再生產(chǎn)理論?？障肷鐣碚?孔子的大同世界學(xué)說、老子的小國寡民理論、中國歷代農(nóng)民起義軍的太平盛世論空想社會主義理論:柏拉圖（Pla-ton）的理想國理論、閔采爾（ThnomasMunzer）的天國論、托馬斯.莫爾（Tho-masMore）的烏托邦理論、康帕內(nèi)拉(TommasoCampanella)的太陽城學(xué)說批判的空想社會主義理論:圣西門(C.H.D.Saint-Simon)、傅立葉(CharlesFourier)和歐文(RobertOwen)莫爾的《烏托邦》康帕內(nèi)拉的《太陽城》培根的《新大西島》溫斯坦萊的《自由法》梅葉的《遺書》摩萊里的《自然法典》圣西門的《新基督教》傅立葉的《經(jīng)濟(jì)的和協(xié)作的新世界》歐文的《致拉納克郡報告》卡貝的《伊加利亞旅行記》（一）社會保險產(chǎn)生的一般原因（二）社會保險產(chǎn)生的一般條件

二、社會保險產(chǎn)生的原因與條件

勞動者收入的差別性，決定了各國必須舉辦社會保險。為解決勞動者就業(yè)暫時中斷的生活來源問題，需要舉辦社會保險。人口年齡結(jié)構(gòu)的變化和退休人員在職人員比例的變化，要求建立社會保險制度。

（一）社會保險產(chǎn)生的一般原因

勞動者收入的差別性，決定了各國必須舉辦社會保險

由于社會背景、受教育程度、智力、體力和勞動技能等方面的差異，各個勞動者為社會提供的勞動數(shù)量和質(zhì)量，以及相應(yīng)地從社會取得的勞動報酬是不相等。

在社會主義初級階段，勞動仍然是人們謀生的手段，勞動具有差別性。舉辦社會保險，以社會保險的形式組織和重新分配一部分國民收入，對于保障低收入者的生活，使其安居樂業(yè)，做到人盡其才，才盡起用，是非常必要的。為解決勞動者就業(yè)暫時中斷的生活來源問題，需要舉辦社會保險（社會化大生產(chǎn)）周期性失業(yè)是指由于總體經(jīng)濟(jì)活動水平降低總需求不足而引起的非自愿失業(yè)，它隨著經(jīng)濟(jì)增長放慢而上升。摩擦性失業(yè)是由于人們在不同的地區(qū)、職業(yè)或生命的不同階段不停地變動而引起的。結(jié)構(gòu)型失業(yè)是在對工人供求不一致時產(chǎn)生的。隱性失業(yè)是在既定的技術(shù)水平和生產(chǎn)資源條件下，在人口調(diào)查的欠發(fā)達(dá)國家，農(nóng)業(yè)勞動的邊際生產(chǎn)率在一個很大的范圍內(nèi)為零，因此可以把一部剩余勞動力從農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移出去，而不會減少農(nóng)業(yè)產(chǎn)量。

人口年齡結(jié)構(gòu)的變化和退休人員在職人員比例的變化，要求建立社會保險制度

第二次世界大戰(zhàn)后，人口出生率明顯下降，人均壽命也從1950年的40歲上升到1999年的66歲。這種雙向發(fā)展趨勢使全球幾乎所有國家的人口結(jié)構(gòu)都趨于老化。

WorldBank.1998.WorldDevelopmentIndicators1998,CD-ROM.Washington,D.C.

人口老齡化已成為當(dāng)今世界的一個共同的社會問題。退休人口數(shù)量增加、人類壽命延長以及“少子化”已使勞動力短缺，加重了勞動人口與整個社會的負(fù)擔(dān)。以歐盟為例，2000年底，歐盟國家73%的勞動力養(yǎng)活27%的退休者，而到2050年，將由47%的勞動力養(yǎng)活53%的65歲以上的退休老人。由人口老齡化而引出的養(yǎng)老金危機(jī)已經(jīng)成為各國政府面臨的突出困難。

隨著戰(zhàn)后“嬰兒潮”時代出生的人即將步入老年，美國的養(yǎng)老問題也日益突出。預(yù)計從2000年開始的今后20—30年內(nèi)，美國的老齡人口將以每10年增長近三分之一的速度快速增加，到2030年，老年人口的比例將可能占到20%。因此，美國社會保障信托基金管理委員會預(yù)測，到2033年美國以現(xiàn)收現(xiàn)付制為基礎(chǔ)的老年社會保障制度將出現(xiàn)精算赤字。

生產(chǎn)力有了進(jìn)一步發(fā)展，社會生產(chǎn)除了滿足人們正常生活需要外，還有相當(dāng)數(shù)量的剩余產(chǎn)品，這是社會保險產(chǎn)生的基本條件社會保險制度需要堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)，特別是由于社會保險給付待遇具有向下剛性，使其成為了一個增長性的項目。

（二）社會保險產(chǎn)生的一般條件

人類進(jìn)入工業(yè)化社會，工資勞動者增加，是社會保險產(chǎn)生的關(guān)鍵條件家庭分工被打破，加之工業(yè)化程度的提高，居住距離擴(kuò)大，居住距離的擴(kuò)大使家庭權(quán)威性、監(jiān)督性和土地的依賴性下降，從而家庭的經(jīng)濟(jì)保障功能走向衰退。（傳統(tǒng)的雙向反饋的代際傳承模式發(fā)生了變化）工業(yè)化：工資工人增加、失業(yè)增加

工業(yè)事故、疾病、職業(yè)病、失業(yè)風(fēng)險

歐洲社會普遍存在老一代向青年一代轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或遺產(chǎn)的習(xí)俗。自中世紀(jì)以來，農(nóng)場主同其子女之間的遺產(chǎn)和退休合同表明，產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)通常用于作為老年經(jīng)濟(jì)保障的交換條件。老年人通過轉(zhuǎn)移私有產(chǎn)權(quán)或遺產(chǎn)給子女，換取子女簽署的退休合同和有限的退休保障。這類合同通常極為詳盡，規(guī)定子女應(yīng)提供的食物數(shù)量、其它物品及居住空間。由于西方社會老年人權(quán)力的逐漸減弱，尤其是伴隨著私有產(chǎn)權(quán)和遺產(chǎn)的正式轉(zhuǎn)移，使其對年輕人的控制力更是非常微弱，經(jīng)常出現(xiàn)拒絕贍養(yǎng)老人的現(xiàn)象發(fā)生。

費(fèi)孝通先生在30年代時已指出，中國的傳統(tǒng)家庭是一個綿延的事業(yè)社群，因而它的主軸是在親子關(guān)系之間，而不像西方家庭那樣在夫婦關(guān)系之間。因此中國的家庭是社會的核心，占有重要的地位，特別是農(nóng)村更加注重家庭養(yǎng)老的功能。在中國家庭中，老人處于最受尊敬的地位，并推崇反哺式循環(huán)模式，即父母撫育子女，子女長大后贍養(yǎng)父母，尤其在精神上給予老人應(yīng)有的尊重和敬愛?？鬃釉凇缎⒔?jīng)》中提到：“孝子之事親也，居則致其敬，養(yǎng)則致其樂，病則致其憂，喪則致其哀，祭則致其嚴(yán)。五者備矣，然后能事親”。家庭養(yǎng)老可以通過物質(zhì)上的互濟(jì)，頻繁的接觸與溝通，實現(xiàn)親情的交流，精神的互慰，代際間也將保持較為和諧、愉快的關(guān)系。

政府重視是社會保險產(chǎn)生的重要條件政府職能的擴(kuò)大：福利國家理論凱恩斯主義社會穩(wěn)定政治穩(wěn)定

各國社會保險實施的范圍、內(nèi)容是不一樣的。但就基本的方面看，可概括的五種：

老年、殘障和遺屬（死亡）保險

疾病和生育保險

工傷保險

失業(yè)保險

家庭津貼制度

第二節(jié)社會保險的種類

社會養(yǎng)老保險是指國家和社會根據(jù)一定的法律法規(guī)，對勞動者到達(dá)法定年齡或退休，由社會保險機(jī)構(gòu)或由指定的其他單位按規(guī)定給付養(yǎng)老年金的保險。殘障保險是對那些因各種原因?qū)е聼o工作能力、無法自謀生活，而又無人撫養(yǎng)的人們，由政府或社區(qū)或社會保險機(jī)構(gòu)按法定條件和標(biāo)準(zhǔn)給付殘障年金的保險。一、老年、殘障和遺屬（死亡）保險（OASDI）

遺屬（死亡）保險，是指當(dāng)有條件有資格領(lǐng)取社會保險給付金者去世之后，由政府或社會保險機(jī)構(gòu)對其遺屬或鰥夫或父母及其未成年子女，定期或一次性給付遺屬年金的保險。老年、殘障和遺屬保險由德國首創(chuàng)（老年、殘障保險于1889年舉辦、遺屬保險創(chuàng)設(shè)于1991年）。

疾病保險，是指被保險人因疾病或患病而失去勞動收時，保險機(jī)構(gòu)或保險組織按規(guī)定支付醫(yī)療費(fèi)和生活費(fèi)的保險。生育保險，是指被保險人因懷孕和生育需要的檢查、保胎、醫(yī)療、助產(chǎn)而支出的醫(yī)療費(fèi)用，以及在生育期間的工資收入，均由保險機(jī)構(gòu)按約定條件承擔(dān)給付的保險。疾病保險于1883年為德國創(chuàng)立，是德國社會保險制度，也是現(xiàn)代社會保障制度的最早立法。

1887年德國舉辦了生育保險。

二、疾病和生育保險

工傷保險也叫工業(yè)傷害保險、工人傷害補(bǔ)償保險或因工傷害保險。它是指勞動者在就業(yè)期間，因意外事故及職業(yè)性質(zhì)造成傷殘、疾病和死亡時，保險機(jī)構(gòu)或保險組織給付保險金和醫(yī)療費(fèi)用的保險。三、工傷保險

傷害保險分為普通傷害保險和職業(yè)傷害保險兩種。普通傷害指不在作業(yè)中遇到的傷害，這種傷害造成的損失，各國均規(guī)定了給付條件，符合條件的被保險人才能享領(lǐng)傷害給付金。職業(yè)傷害（包括職業(yè)病）系指在工作時遭遇的傷害，各國除不規(guī)定給付條件外，其給付標(biāo)準(zhǔn)也高于普通傷害。傷害保險由德國于1884年首創(chuàng)。

傷害保險有兩中基本類型：一是社會保險基金式的社會保險制度；二是企事業(yè)主直接負(fù)責(zé)賠償式的社會保險制度（雇主責(zé)任制度）。

失業(yè)保險是承保投保人由于超出其本人所能控制的各種社會、經(jīng)濟(jì)原因造成失業(yè)，由保險組織按照規(guī)定時間、條件和標(biāo)準(zhǔn)給付保險金的保險。失業(yè)保險分為強(qiáng)制性投保和失業(yè)救助制度，分別由英、法兩國于1911年和1905年首創(chuàng)，第二次世界大戰(zhàn)后，各工業(yè)發(fā)達(dá)國家都加強(qiáng)推行失業(yè)保險，目前，發(fā)達(dá)國家和許多發(fā)展中國家都建立了失業(yè)保險制度。

失業(yè)保險有時間限制，一般為兩年。我國是先領(lǐng)取失業(yè)保險金，兩年后作為長期失業(yè)領(lǐng)取最低生活保障金。

失業(yè)保險與就業(yè)促進(jìn)消極失業(yè)治理政策與積極失業(yè)治理政策

四、失業(yè)保險

家庭津貼減輕多子女家庭的負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定職工的工作情緒，促進(jìn)抑制人口或刺激人口增長政策的實施，由保險機(jī)構(gòu)或政府定期為有關(guān)家庭支付一定數(shù)量的生活費(fèi)用的制度。它分為兩種類型。一是普遍家庭津貼制度。它規(guī)定，只要家庭的兒童在特定年齡和人數(shù)內(nèi)，都可享受或津貼。二是職工家庭津貼制度。它規(guī)定，只有工薪勞動者家庭，才能享受家庭津貼。家庭津貼制度由新西蘭于1926年最早立法，但家庭津貼的辦法，歐洲各國自19世紀(jì)初就開始試行了。

五、家庭津貼制度一、社會保險的原始形式二、社會保險的發(fā)展階段三、社會保險為什么在德國產(chǎn)生四、社會保險的發(fā)展趨勢第三節(jié)社會保險的發(fā)展

人類社會進(jìn)入中世紀(jì)，即到了封建社會后，社會保險的形式得到了發(fā)展。最為典型的是13-16世紀(jì)歐洲盛行的基爾特（Guild，即行會）、公典和年金制度。

一、社會保險的原始形式

基爾特制度，是指由職業(yè)相同的勞動者組成的相互扶助團(tuán)體。其目的除了保護(hù)各勞動者職業(yè)上的利益外，對團(tuán)體中的會員遭遇死亡、火災(zāi)、疾病、被竊等事件時，共同出資給予救濟(jì)。以后在基爾特制度的基礎(chǔ)上，成立了接近現(xiàn)代社會保險機(jī)構(gòu)的救助組織，如英國的友誼社（FriendlySociety），德國的扶助金庫及火災(zāi)互助會等。

公典制度是15世紀(jì)后半期意大利北部和中部各城市中實行的一種慈善性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。其目的是為了對抗當(dāng)時猶太人的高利貸，對下層工人、商人及一般平民，貸給低利資金。

年金制度，這里所說的不是現(xiàn)代社會保險意義上的年金，而是一種特殊的年金制度。它由政府以募集公債的方法實施救助。具體做法是，先規(guī)定公債本金每年的利息，然后將其利息分配給各該年的生存者。如果公債所有人死亡，利息停止支付，公債本金也不退還，歸政府所有。18世紀(jì)時，歐美各國為增加財政收入，多采用這項制度。1883-1889年為德國創(chuàng)立社會保險時期

1890-1919年為各工業(yè)國家仿效德國社會保險時期

1920-1934年社會保險體系初步發(fā)展時期

1935-1975年為社會保險迅速發(fā)展時期

20世紀(jì)中后期至今為社會保險調(diào)整與改革時期

二、社會保險的發(fā)展階段

為避免社會保險基金破產(chǎn)，保證被保險人的切身利益，減輕政府的財政負(fù)擔(dān)，不得不對現(xiàn)行的社會保險制度進(jìn)行調(diào)整與改革。其措施包括：設(shè)法增大社會保險基金，同時控制社會保險給付。建立國家基本保險、企業(yè)補(bǔ)充保險和個人商業(yè)性儲蓄保險等三大支柱社會保險體系，減輕國家財政負(fù)擔(dān)，加強(qiáng)社會保險的保障功能。

建立高效、統(tǒng)一、專門化的社會保險管理機(jī)構(gòu)，同時分散社會保險管理權(quán)限，調(diào)動地方社會保險部門的積極性，提高社會保險整體經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。改革社會保險模式單一和大一統(tǒng)的保險格局，鼓勵有條件并符合有關(guān)規(guī)定的地方、社區(qū)、法人單位和個人舉辦社會保險事業(yè)，以縮小政府負(fù)擔(dān)的保險范圍與項目，分散保險風(fēng)險，增加社會保險的安全性與穩(wěn)定性。

三、社會保險為什么在德國產(chǎn)生1871年1月18日，德意志帝國宣告成立。帝國憑借“鐵血宰相”俾斯麥的輔佐，決心趁國內(nèi)實現(xiàn)一統(tǒng)的有利形式，再在社會政策措施上做些突破性嘗試，舉行一次大膽的“社會改革”。1881年初，德皇鄭重向國會宣布，要采取若干“保護(hù)”勞工利益的社會措施，推行“社會改革”。德國工人領(lǐng)袖奧?倍倍爾建議：一是對一切工人均應(yīng)實行工傷收入補(bǔ)償原則；二是企業(yè)主必須承擔(dān)全部工傷保險資金；三是同意政府提出的成立帝國工傷保險機(jī)構(gòu)。1881年5月9日，俾斯麥第一次正式承認(rèn)人人享有“勞動權(quán)利”。1883年5月31日，出臺了世界上第一部疾病社會保險法。法案關(guān)于保險內(nèi)涵寫道：保險法對參與保險的工人，在醫(yī)療和藥品服用上均實行免費(fèi)制。1884年6月27日，國會正式通過了工傷社會保險法草案。1888年11月27日，繼工傷保險法和疾病保險法之后，德意志帝國國會提出了老年和殘障社會保險法草案：（1）對工人和低職官員一律實行老年和殘障社會保險；（2）保險資金來自國家、工人和企業(yè)主三方，工人和企業(yè)主各繳保險費(fèi)的一半，國家對每個領(lǐng)取保險金的老人或殘障的人補(bǔ)貼50馬克；（3）退休工人的退休收入，依工人原工資收入等級和地區(qū)等級而定；（4）只有證明確實失去謀生能力者，才有權(quán)享受殘障社會保險待遇，而且，還得交足5年保險費(fèi)；（5）凡年滿71歲，繳納保險費(fèi)30年以上者，才有權(quán)享受退休養(yǎng)老社會保險待遇。德國早期社會保險立法的基本原則（俾斯麥模式）：——危險造成的收入損失必須補(bǔ)償；——雇主負(fù)擔(dān)職業(yè)傷害社會保險的資金來源；——社會保險實行強(qiáng)制推行的投保原則；——國家、工人、雇主三方分?jǐn)偙ｋU資金；——投保比例或?qū)嵭械缺壤驅(qū)嵭屑壊钪?；——退休金按退休前工資計發(fā)；——醫(yī)療服務(wù)一律免費(fèi)；——社會保險制度只覆蓋從事經(jīng)濟(jì)活動的勞動者；——勞動者投保有年限規(guī)定；——享受保險待遇需具備一定條件。德國出臺社會保險政策的歷史背景

一方面是政治、經(jīng)濟(jì)和社會方面的內(nèi)外部條件；另一方面是理論基礎(chǔ)上的原因。從前者來看：（1）德帝國首相俾斯麥很清楚，要取得對外對內(nèi)政策的勝利，關(guān)鍵在國內(nèi)，在于安撫工人群眾，調(diào)和勞資關(guān)系，給工人更多的生存和發(fā)展權(quán)利。（2）為了大大增強(qiáng)國力，向外擴(kuò)張的需要。德國實行社會保險政策主要是當(dāng)時工業(yè)生產(chǎn)要求加速發(fā)展這個客觀進(jìn)程所決定的。（3）科學(xué)社會主義思想的傳播，社會主義政黨開始出現(xiàn)在德國政治舞臺上。德國工人運(yùn)動的大發(fā)展，一方面強(qiáng)烈要求制度實施保護(hù)勞工權(quán)益的社會政策措施；另一方面在工人中間組織起種種互助互濟(jì)的基金會，以防工人一旦生病、工傷、殘疾以至永久喪失勞動能力。

從后者來看，從19世紀(jì)70年代直到第一次世界大戰(zhàn)爆發(fā)前夕，德國境內(nèi)盛行一種鼓吹勞資合作和社會改良政策的學(xué)派——新歷史學(xué)派。新歷史學(xué)派向德帝國提出的政策主張如下：第一，國家的職能不僅在于安定國內(nèi)秩序和發(fā)展國家軍事實力，還在于直接插手經(jīng)濟(jì)生活的管理，即國家還應(yīng)具有管理經(jīng)濟(jì)生活的職能。統(tǒng)一的德意志帝國也必須執(zhí)行其經(jīng)濟(jì)管理功能，以負(fù)起促進(jìn)“文明和福利”的職責(zé)。第二，國家的法令、法律、法規(guī)至上，決定著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程，但另一方面，經(jīng)濟(jì)問題也還得同倫理道德聯(lián)系起來才能獲得解決。第三，德意志帝國面臨的最危險的社會問題是勞工問題，必須采取社會措施盡快解決。第四，國家必須通過立法，實行包括社會保險、孤寡救濟(jì)、勞資合作以至工廠監(jiān)督等在內(nèi)的一系列社會政策措施，自上而下地實行經(jīng)濟(jì)和社會改革。

社會保險從產(chǎn)生到現(xiàn)在已有一百多年歷史，隨著各國經(jīng)濟(jì)和社會的變革，社會保險制度建立的某些原則和社會保險關(guān)系及其形態(tài)有了明顯的的變化，總的說來，傳統(tǒng)形式的社會保險，即以被保險人繳納稅（費(fèi)）為基礎(chǔ)的社會保險，仍占統(tǒng)治地位，尤其是發(fā)展中國家，目前還極盛行。但在許多國家中，社會保險也產(chǎn)生了一些新形態(tài)：四、社會保險的發(fā)展趨勢

低收入者補(bǔ)助型的社會保險社會救助型的社會保險普遍醫(yī)療服務(wù)型的社會保險強(qiáng)制性儲蓄型的社會保險

社會保險事業(yè)經(jīng)過20世紀(jì)70年代末以來的調(diào)整和改革，進(jìn)一步向廣度和深度發(fā)展，呈現(xiàn)出新的發(fā)展特征：社會保險舉辦國不斷增加。

表1-1有關(guān)年份社會保險舉辦國情況

險種舉辦國數(shù)年份

疾病、生育保險失業(yè)保險因工傷害保險老年、殘障、遺屬保險家庭津貼194024215733719493622574427195859267758381967

341179262197665

1977723812911465198179

1361276719838540

130

19991126916416785

保障范圍逐步擴(kuò)大。退休年齡從降低向提高反彈降低是因為20世紀(jì)70年代為了解決失業(yè)問題；提高是因為社會保障收支惡化，給付增大。但是其影響還需要討論。社會保險關(guān)系的各方當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù)有所改變。國家責(zé)任下降、個人和社會的責(zé)任上升

（一）社會保險多樣化

社會保險制度多樣化主要表現(xiàn)在以下幾個方面：社會保險目標(biāo)多樣化。社會保險制度的目標(biāo)由單一的消除貧困、保障基本生活需要目標(biāo)向促進(jìn)儲蓄和經(jīng)濟(jì)增長、消除貧困等多重目標(biāo)轉(zhuǎn)化。關(guān)于社會保險發(fā)展的趨勢，可概括為以下幾個方面：

社會保障籌資渠道多樣化。各國將社會保險給付的財政責(zé)任社會化，社會保險基金可根據(jù)各國情況，通過保險稅、保險費(fèi)、捐贈、福利彩券、國有資產(chǎn)變現(xiàn)、消費(fèi)稅、商品增值稅等形式籌集，盡可能減輕政府負(fù)擔(dān)。項目體系多樣化。有的國家具有完整的社會保險體系，有的國家只有部分社會保險項目，有的國家甚至只有簡單的社會救助和民間福利；有的國家社會保險包括職業(yè)教育與培訓(xùn)，有的國家則將其排除在外。

管理體制多樣化。既有一個部門統(tǒng)一管理的，也有多個部門分工管理的；既有完全由官方管理的，也有私營機(jī)構(gòu)參與管理的。實施方式多樣化。在各國的社會保險項目中，既有官方直接組織實施的第一支柱保障方式，也有企事業(yè)單位組織實施的第二支柱保障方式，還有由保險公司、社會團(tuán)體及民間組織實施的第三支柱保險方式。由于各國生產(chǎn)力發(fā)展的不平衡性和地域與文化差異，決定了保險實施方式多樣性將是社會保險制度的一個長期發(fā)展趨勢。（二）社會保險范圍擴(kuò)大化社會保險范圍擴(kuò)大化包括兩方面內(nèi)容：各國將逐步建立和完善包括社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險多重保障機(jī)制的社會保險制度。保障范圍和內(nèi)容將不斷得到擴(kuò)展?，F(xiàn)在，許多國家已經(jīng)不僅僅將人的生老病死作為防范對象，而且將影響人類生活質(zhì)量的因素如環(huán)保、精神狀況、教育和培訓(xùn)等也納入了社會保險的內(nèi)容。（三）社會保險私營化

社會保險私營化包括四個方面的內(nèi)容：在個人賬戶基礎(chǔ)上，從規(guī)定受益制轉(zhuǎn)為規(guī)定繳費(fèi)制；對社會保險基金的集中性壟斷管理轉(zhuǎn)為分散競爭性管理；鼓勵社會機(jī)構(gòu)參與社會保險或?qū)⒛承┥鐣ｋU項目委托社會機(jī)構(gòu)管理；社會保險基金依照商業(yè)化的原則運(yùn)營與管理。

繳費(fèi)和受益掛鉤，繳費(fèi)越多，受益越多，可以實現(xiàn)激勵機(jī)制與社會保險功能兼容；可以增加資本積累，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長；可以弱化政治效應(yīng)，并通過提高運(yùn)營效率增大社會保險基金，增強(qiáng)償付能力，增加社會福利。社會保險私營化有以下優(yōu)點(diǎn)：基金進(jìn)入資本市場：可以使社會保險基金保值；由于社會保險基金是長期的機(jī)構(gòu)投資者，可以對資本市場的穩(wěn)定性、金融創(chuàng)新和金融市場的效率產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響；可以為國家建設(shè)提供雄厚的資金。

（四）社會保險基金資本化（五）社會保險產(chǎn)業(yè)化

社會保險體系包括老年人的經(jīng)濟(jì)供給、失業(yè)救濟(jì)、就業(yè)和職業(yè)培訓(xùn)、醫(yī)療照顧、傷殘給付、家庭補(bǔ)助、居住方式、精神慰籍和生活照料等方面。歸納起來主要有兩方面：一是社會保險的經(jīng)濟(jì)來源，即衣、食、住、行、醫(yī)和學(xué)習(xí)、文娛、體育等物質(zhì)文化生活的費(fèi)用由誰提供以及是否有保障；二是上述物質(zhì)文化生活服務(wù)由誰提供。（六）社會保險一體化

在經(jīng)濟(jì)金融全球化的沖擊下，一國的社會保險制度已不僅僅是一國內(nèi)部的事務(wù)，它還影響著全球的資本和人員流動。歐盟社會保障一體化問題

經(jīng)濟(jì)金融的全球化通過三個方面影響社會保險制度的發(fā)展。福利水平的高低影響一國產(chǎn)品的成本，影響其對外貿(mào)易，如“福利國家”產(chǎn)品由于工資成本高，就難以和發(fā)展中國家的廉價勞動力生產(chǎn)的產(chǎn)品抗衡。

由于跨國企業(yè)的蓬勃發(fā)展，人員跨國流動日益頻繁，社會保險制度的銜接日益重要。各國社會保險基金積累不斷增加，基金投資國際化不斷發(fā)展，需要各國加強(qiáng)在社會保險基金投資監(jiān)管方面的協(xié)調(diào)。第四節(jié)經(jīng)濟(jì)全球化與社會保險制度的新調(diào)整

社會保險制度是與歐美各國工業(yè)化、現(xiàn)代化進(jìn)程密切相聯(lián)和相伴而生的一種制度安排，并隨著工業(yè)化的進(jìn)程而在全球范圍內(nèi)推進(jìn)。在加速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)全球化背景下，社會保險制度將面臨何種挑戰(zhàn)，社會保險的模式選擇是繼續(xù)延續(xù)歐美既有的制度框架向前發(fā)展，抑或呈現(xiàn)某種新的發(fā)展機(jī)遇，為多元化社會保險框架的出臺，提供某種新的探索空間。一、經(jīng)濟(jì)全球化背景下社會保險面臨的新挑戰(zhàn)

從西方各國的傳統(tǒng)改革措施，到20世紀(jì)90年代的結(jié)構(gòu)性調(diào)整改革，再到社會保險的部分乃至整體私有化的改革思路，呈現(xiàn)出日漸明顯的以新自由主義思潮為主導(dǎo)的改革走勢：一方面，加速進(jìn)入社會保險改革的市場化和私有化的軌道，社會保險基金管理市場化趨勢尤為明顯；另一方面，加快了多層次社會保險制度構(gòu)建的步伐。

迄今為止，各國社會保險改革總體思路依然遵循大多由經(jīng)濟(jì)學(xué)家們提倡的一個核心理念：

以社會保險為主要內(nèi)容的現(xiàn)代社會保險的制度安排由于缺乏強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)支撐，因而難以應(yīng)對人口老齡化的挑戰(zhàn)，難以解決政府不堪忍受的社會保險費(fèi)用負(fù)擔(dān)。1、經(jīng)濟(jì)全球化將對現(xiàn)行社會保險制度框架產(chǎn)生嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。在經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、金融全球化下的發(fā)展背景下，伴隨著資本流動、技術(shù)流動、貿(mào)易流動，各國之間、發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間的競爭必然加劇，收入差距將進(jìn)一步擴(kuò)大，融資風(fēng)險和潛在的內(nèi)外部金融危機(jī)隨時可能爆發(fā)，失業(yè)等社會風(fēng)險及全球貧困問題將日趨惡化等。而各大國家組織對全球化背景的社會政策作出的調(diào)整也是非常有限的。一個基本的困境在于，如何對在加速變化的環(huán)境下，勞動者目前和未來經(jīng)濟(jì)保障提供一個普遍使用的制度框架。2、經(jīng)濟(jì)全球化將對現(xiàn)行社會保險的制度基礎(chǔ)構(gòu)成潛在的威脅。

若干核心要素的重要作用：政府干預(yù)社會政策的導(dǎo)向；在一定歷史文化背景下形成的社會團(tuán)結(jié)（SocialSolidarity）的道德共同體以連接社會成員相應(yīng)的社會權(quán)利與義務(wù)準(zhǔn)則及其相互關(guān)系；社會保險的法律規(guī)則及制度規(guī)范等。全球化正在加速各國正在進(jìn)行的社會保險私有化改革進(jìn)程，在全球化的進(jìn)程中，歐美政府對社會保險的限制將逐漸減少，市場化走勢得以強(qiáng)化，私人保險制度的保障空間將逐漸擴(kuò)大；由政府組織的以社會團(tuán)結(jié)為基礎(chǔ)的社會保險制度向私營保險機(jī)構(gòu)或養(yǎng)老金管理機(jī)構(gòu)組織的社會團(tuán)結(jié)的保障機(jī)制轉(zhuǎn)換。3、經(jīng)濟(jì)全球化對福利國家模式和不發(fā)達(dá)國家的社會發(fā)展產(chǎn)生不同的政策效應(yīng)。英國Sheffiel大學(xué)的Deacon教授將經(jīng)濟(jì)全球化的影響概括為：（1）全球化使歐美福利國家面臨嚴(yán)重的競爭壓力。真正能夠通過削減開支，放松就業(yè)及其他限制以確保福利底線；通過福利促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定。（2）全球化為有關(guān)國際組織在社會政策領(lǐng)域發(fā)揮重要作用提供了重要機(jī)會。國際機(jī)構(gòu)提供的社會保險計劃與各國實際需求是否一致存在不確定性（3）全球化將創(chuàng)造福利供給者的全球市場，尤其使私人保險機(jī)構(gòu)及福利投資者與政府公共福利機(jī)構(gòu)平分秋色。發(fā)達(dá)國家正在縮小政府保險項目，擴(kuò)大市場競爭性保險保障產(chǎn)品；而對發(fā)展中國家則面臨著社會風(fēng)險。4、經(jīng)濟(jì)全球化將加劇發(fā)展中國家社會保險供給不足的矛盾。

對于多數(shù)發(fā)展中國家而言，其社會保險制度都是在實現(xiàn)工業(yè)化進(jìn)程中，主動或被動地采取歐美國家社會保險的制度原型。嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)在于：加速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程及其社會風(fēng)險，同這些國家嚴(yán)重缺位的社會保險制度存在巨大反差。少數(shù)人口可以購買保險產(chǎn)品，其他人則面臨保障缺位的風(fēng)險。反思：西方以社會保險為核心的正規(guī)社會保險制度安排是否能夠真正滿足各國日益增長的對社會保護(hù)機(jī)制的巨大需求？而家庭、宗教組織、工會、企業(yè)及各類互助組織等非正規(guī)制度安排發(fā)揮的社會保護(hù)作用是否應(yīng)當(dāng)重新定位？二、重構(gòu)全球化背景下的社會保險：模式選擇與制度框架第一，強(qiáng)化國家對社會弱勢群體的最低保障和臨時救助的基本責(zé)任，是應(yīng)對全球化社會風(fēng)險的一個決策基點(diǎn)。由于經(jīng)濟(jì)、政治及文化等制度條件的重大差異，東亞地區(qū)必須強(qiáng)調(diào)政府在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展進(jìn)程中的主導(dǎo)作用。同時，應(yīng)重視強(qiáng)調(diào)社會成員的責(zé)任意識，即對家庭、對企業(yè)、對國家的責(zé)任，這是增強(qiáng)信心，防范社會風(fēng)險的內(nèi)在精神支柱。第二，盡快調(diào)整以社會風(fēng)險為支柱的傳統(tǒng)西方的社會保險制度結(jié)構(gòu)，構(gòu)建強(qiáng)調(diào)整體與融合的社會風(fēng)險管理制度框架，以應(yīng)對全球化的社會風(fēng)險?；舅悸吩谟冢杭涌鞓?gòu)建全球化條件下社會救助制度，強(qiáng)調(diào)發(fā)揮政府對弱勢群體最低生活救助，完善現(xiàn)行社會保險制度的同時，注重發(fā)揮我國既有的家庭保障、社區(qū)保障、民間救助、慈善救助機(jī)制等非正規(guī)制度安排的特殊保障功能，注重發(fā)揮市場機(jī)制的商業(yè)保險的重要經(jīng)濟(jì)保障作用。第三，應(yīng)當(dāng)對全球化背景下社會風(fēng)險的嚴(yán)重性清醒估計，并在對我國現(xiàn)行社會保險制度承受社會風(fēng)險的能力清醒估計的基礎(chǔ)上，反思我國構(gòu)建社會保險制度的決策思路。通過發(fā)展策略的調(diào)整，強(qiáng)化對社會風(fēng)險的控制，又通過構(gòu)建多層次、多渠道的社會保護(hù)補(bǔ)救機(jī)制，妥善吸收和化解社會風(fēng)險，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅實的社會保護(hù)的基礎(chǔ)和平臺。再見！第二章社會保險的對象、目的、意義與特征《社會保險》課程第一節(jié)社會保險的對象與目的第二節(jié)社會保險的意義第三節(jié)社會保險的特征一、社會保險的對象二、社會保險的目的第一節(jié)社會保險的對象與目的

相同點(diǎn)：社會保險其保險的對象與商業(yè)性人身保險的對象一樣，是人而不是物。

不同點(diǎn)：保險對象的成立要件不同商業(yè)保險：完全自愿、等價有償、經(jīng)濟(jì)合同關(guān)系、任何適應(yīng)人群社會保險：強(qiáng)制性、來自國家與社會的物質(zhì)幫助、有收入的勞動者及其家庭成員社會保險的對象（除少數(shù)國家外）則通常是有收入的勞動者，并且是被強(qiáng)制地納入社會保險制度的保險范圍，個人沒有自由選擇的余地。

一、社會保險的對象

社會保險對象是社會保險制度的本體，是一切社會保險關(guān)系得以發(fā)生的基礎(chǔ)。社會保險對象和社會保險受益人并不完全等同。

一些國家的老年及遺屬保險、殘障保險項目規(guī)定，除社會保險對象之外，其配偶、未成年子女可以按規(guī)定領(lǐng)取一定的社會保險金。社會保險對象的數(shù)量和保險范圍由經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所決定，同時與各國的重視程度、傳統(tǒng)習(xí)性、文化背景等有著非常緊密的聯(lián)系。商業(yè)人身保險是一種商業(yè)性的經(jīng)營活動，通過雙方按自愿原則簽訂契約來實現(xiàn)，是否參加完全取決于被保險人的意愿，是約定保險。一、社會保險的對象

被雇用的勞動者一切被雇用的勞動者，不論是農(nóng)、工、商、文、教、衛(wèi)的工作人員，還是政府機(jī)關(guān)的公務(wù)人員，也就是說，只要是以工薪作為其收入來源之一者，都被納入強(qiáng)制性的社會保險范圍。生產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模的企業(yè)勞動者達(dá)到一定收入水平的勞動者從事特定職業(yè)的勞動者全體公民

社會保險對象，大體可分為以下幾類：我國社會保險的對象：

主要依據(jù)是勞動者身份，大體上分為四類：第一類是城鎮(zhèn)企業(yè)職工；第二類是城鎮(zhèn)個體經(jīng)濟(jì)組織的勞動者及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工，部分地區(qū)納入到了社會保險的一些項目中；第三類是國家公務(wù)員以及比照公務(wù)員身份的中國共產(chǎn)黨的機(jī)關(guān)、人大、政協(xié)、部分人民團(tuán)體、檢察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)中的工作人員和學(xué)校教師與職員，參加了部分社會保險項目，并且在醫(yī)療保險中享受著特殊的優(yōu)惠政策。第四類是廣大農(nóng)民。（一）社會保險的一般目的（二）社會保險的特殊目的二、社會保險的目的商業(yè)保險的直接目的：商業(yè)保險是通過籌集保險基金，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付，保障水平只考慮投保人的投保額的多少。經(jīng)營者是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，具有企業(yè)法人的一般性質(zhì)，是市場參與的主體，經(jīng)營目的和動機(jī)是利潤最大化。屬于國民經(jīng)濟(jì)的金融體系，按市場規(guī)則參與市場競爭。

與商業(yè)性保險不同，社會保險多由政府主辦，并由政府財政負(fù)擔(dān)部分責(zé)任，是一種帶有福利性、救濟(jì)性、強(qiáng)制性和壟斷性的特殊保險。要達(dá)到的目的，一是在經(jīng)濟(jì)方面，通過社會保險給付，使廣大勞動者及其家屬在任何情況下，能保持最基本的生活條件，保險人們老有所終，壯有所用，幼有所長，病有所醫(yī)，鰥、寡、孤、獨(dú)、殘障者皆有所養(yǎng)；二是在政治方面，通過社會保險，保證國家的各項政策（如就業(yè)政策、教育培訓(xùn)政策、國家安全政策、福利衛(wèi)生政策和人口政策等等）得到貫徹實施，維持社會安定。

（一）社會保險的一般目的

社會保險除一般性目的外，還有其特殊的目的。社會保險的特殊目的是由社會制度和經(jīng)濟(jì)制度的本質(zhì)決定的。資本主義國家舉辦社會保險有其特定的目的：為了在科學(xué)技術(shù)進(jìn)步和生產(chǎn)高度自動化條件下，獲得更多的剩余價值。為了加快資本形態(tài)變換，提高資本利用率。緩和階級矛盾，維護(hù)資產(chǎn)階級統(tǒng)治。

（二）社會保險的特殊目的

社會主義國家積極舉辦和發(fā)展社會保險事業(yè)，其根本目的是保障人民生活，發(fā)展社會主義生產(chǎn)力，為廣大勞動者謀利益，這同社會主義經(jīng)濟(jì)基本規(guī)律是相適應(yīng)的。同時也是實現(xiàn)社會主義勞動者共同富裕和防止兩極分化的主要手段，是社會主義制度優(yōu)越性的具體表現(xiàn)之一。

社會保險是人類社會文明進(jìn)步的一種表現(xiàn)，它的產(chǎn)生和發(fā)展是一種歷史的必然，不受任何個人意識所支配。社會保險自產(chǎn)生之日起，就顯示出強(qiáng)大的生命力。

第二節(jié)社會保險的意義一、舉辦國政府高度重視社會保險二、國際組織大力推動世界性社會保險事業(yè)發(fā)展三、社會保險的作用四、社會保險是市場經(jīng)濟(jì)的基本要素

一、舉辦國政府高度重視社會保險

社會保險涉及面廣，適應(yīng)性強(qiáng)，關(guān)系到千家萬戶，與國泰民安息息相關(guān)，所以，凡舉辦社會保險的國家（特別是資本主義國家），都把社會保險視為社會震動的“減震器”和“安全網(wǎng)”。予以高度重視。有的國家將社會保險列為重點(diǎn)保險項目，優(yōu)先舉辦。

19世紀(jì)末的挪威，基于企業(yè)主責(zé)任的擴(kuò)大，未經(jīng)商業(yè)保險發(fā)展過程，直接指定傷害保險計劃；美國羅斯福以社會保險作為推行新政的突破口。我國20世紀(jì)60-70年代保險業(yè)務(wù)停辦20多年，但社會保險卻從未間斷。

早在1919年“巴黎和會”上，就有制定全世界社會保險的提議，并成立了國際勞工組織，該組織的宗旨是：“促進(jìn)充分就業(yè)和提高生產(chǎn)水平，促進(jìn)勞資雙方合作，擴(kuò)大社會保障措施，保護(hù)工人生活和健康”，主張通過“勞工立法”來改善勞工狀況，進(jìn)而“獲得世界持久和平、建立社會正義?！?/p>

二、國際組織大力推動世界性社會保險事業(yè)發(fā)展

1944年，國際勞工局在美國費(fèi)城召開第26次會議，會議認(rèn)為，人們的醫(yī)療保護(hù)和勞動者的所得保障，是社會安全的中樞，并通過有關(guān)所得保障和醫(yī)療保護(hù)的文告，推薦介紹給各國實施。

第二次世界大戰(zhàn)以后，國際勞工局為聯(lián)合國的專門機(jī)構(gòu)，1952年國際勞工局以“社會安全的目標(biāo)與最低標(biāo)準(zhǔn)”為題召開會議，會后通過了《社會保障最低標(biāo)準(zhǔn)公約》（第102號公約）。這份文件確立了社會保障作為一種普遍制度的原則，社會保障的9個方面，即醫(yī)療保健、疾病補(bǔ)助、失業(yè)補(bǔ)助、老年補(bǔ)助、工傷補(bǔ)助、家庭補(bǔ)助、分娩補(bǔ)助、殘障補(bǔ)助和遺屬撫恤金得到普遍承認(rèn)。并規(guī)定了對于該文件中確定的“標(biāo)準(zhǔn)受惠人”，應(yīng)給予被認(rèn)為是最低限度的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

此后國際勞工組織不斷完善和建立社會保障方面的公約和建議書，1962年制定了《本國人和非本國人在社會保障方面平等待遇公約》；1964年制定《工傷事故和職業(yè)病津貼公約》及建議書；1967年6月，國際勞工組織為提高第102號公約所規(guī)定的給付標(biāo)準(zhǔn)，制定和通過了《殘疾、老年和遺屬津貼公約》及建議書；1982年和1983年分別制定《建立維護(hù)社會保障權(quán)利的國際制度公約》和《職業(yè)康復(fù)與就業(yè)（殘障人）公約》及相關(guān)建議書；1988年制定了《促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保護(hù)公約》和建議書。

更有意義的是，1927年10月4日在布魯塞爾專門成立了社會保險的國際組織——國際社會保障協(xié)會。該協(xié)會現(xiàn)有200多位成員，其宗旨是在國際水平上通過技術(shù)管理與管理的改進(jìn)，保護(hù)、促進(jìn)和發(fā)展全世界的社會保險。

1968年3月1日和1969年12月，聯(lián)合國社會發(fā)展委員會分別召開會議，并發(fā)表“宣言”。從“宣言”的內(nèi)容條文看，突出強(qiáng)調(diào)了社會保險問題。

1、建立社會安全制度，實施各種社會安全措施，保障國民最低文化生活標(biāo)準(zhǔn)，并運(yùn)用財政制度，實現(xiàn)社會財富的公平分配和再分配。

2、改善并推廣普通教育和職業(yè)教育，舉辦各種不同類別的訓(xùn)練及再訓(xùn)練，培養(yǎng)和發(fā)展人力資源。

3、保障工作權(quán)利，促進(jìn)城市和鄉(xiāng)村的充分就業(yè)與自由擇業(yè)，改善工作條件與環(huán)境。1968年的“宣言”中提出：

4、推廣社會福利措施，提高人民的生活和營養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。

5、擴(kuò)展醫(yī)療設(shè)施，提高衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，實施免費(fèi)醫(yī)療，確保全民健康。

6、關(guān)注社會保護(hù)措施，根除貧窮和饑餓，消除成人及少年犯罪的因素與環(huán)境，以及消除一切社會罪惡及貧富懸殊的現(xiàn)象。

世界銀行是聯(lián)合國金融方面的專門機(jī)構(gòu)，除了為成員國的一些大型項目提供中長期貸款外，還對涉及養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障相關(guān)領(lǐng)域給予支持。20世紀(jì)90年代中期，世界銀行組織專家學(xué)者，經(jīng)過兩年的調(diào)查研究，提交了一份《老年危機(jī)對策：保護(hù)老人和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的政策》，提出了建立多支柱養(yǎng)老保障模式主張，此外，它還為部分國家支付社會保障轉(zhuǎn)制成本提供貸款。

三、社會保險的作用

社會保險的意義除了體現(xiàn)在各國政府及國際組織重視外，更重要的還是體現(xiàn)在它的作用上。社會保險的作用，概括起來有下面幾點(diǎn)：（一）穩(wěn)定社會秩序，鞏固社會制度

市場機(jī)制不能夠解決收入分配不平等問題；市場競爭的結(jié)果是優(yōu)勝劣汰，一部分人因競爭失敗或經(jīng)營不善而導(dǎo)致破產(chǎn)；由于個人社會地位、出生背景、受教育程度、勞動技能和能力等方面的不同，收入的差別也是非常大，有些人可能獲得的收入不足以支撐基本的生活需要。存在“公平”與“效率”的悖論初次分配注重效率，再分配注重公平（二）改善就業(yè)結(jié)構(gòu)，提高勞動者的勞動技能，促進(jìn)就業(yè)

經(jīng)濟(jì)增長與失業(yè)的矛盾科技進(jìn)步對勞動的需求積極的勞動力市場政策與消極的失業(yè)治理政策（三）保護(hù)勞動力，擴(kuò)充勞動隊伍主要的目標(biāo)是勞動力再生產(chǎn)。一方面，為因失業(yè)、疾病、生育、殘疾等原因?qū)е率杖胫袛嗾吆褪杖胂陆嫡咛峁┙?jīng)濟(jì)上的補(bǔ)助，使其基本生活獲得保障；另一方面，由于社會保險減輕了勞動者本人和家庭的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，從而能夠把一部分資金投資于家庭子女的教育，這也有助于勞動力再生產(chǎn)的順利進(jìn)行。（四）通過社會財富再分配，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展通過社會財富再分配，熨平經(jīng)濟(jì)周期波動。1、社會保險給付規(guī)模同經(jīng)濟(jì)周期是逆向而動的，經(jīng)濟(jì)衰退，給付增加，經(jīng)濟(jì)繁榮，給付減少，減緩了經(jīng)濟(jì)循環(huán)過程中的乘數(shù)效應(yīng)。2、通過將收入從邊際消費(fèi)傾向較低的高收入者向邊際消費(fèi)傾向較高的低收入者轉(zhuǎn)移的結(jié)果是，增加了社會總需求水平，防止了供給相對過剩引起的經(jīng)濟(jì)蕭條。（五）保障兒童健康成長遺屬保障家庭津貼（六）培養(yǎng)人們儲蓄的觀念

生活中，銀行等金融部門經(jīng)常以優(yōu)厚的利息率刺激人們的儲蓄，這種儲蓄意愿一般是自愿的，人們往往難以形成較強(qiáng)的儲蓄傾向，尤其是西方國家的人們，存在消費(fèi)上的“短視”，儲蓄傾向小于消費(fèi)傾向，因此，需要建立社會保險制度幫助人民培養(yǎng)儲蓄的觀念。（七）為國家積累發(fā)展資金

社會保險從收取保險稅到組織保險金給付，中間有較長的時間差，這筆資金在尚未發(fā)生保險給付前，可以進(jìn)行投資增值，用于其他建設(shè)事業(yè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四、社會保險是市場經(jīng)濟(jì)的基本要素

勞動者的保障是所有社會都面臨的一個問題，只要存在人類和人類社會，勞動者的保障就始終存在。然而以社會保險的形式為勞動者提供保障，則是在市場經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生和形成之后，并且成為市場機(jī)制運(yùn)行體系的基本要素之一。對此，可以從三個方面來理解和把握：社會保險是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物社會保險制度是市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中宏觀調(diào)控機(jī)制的重要內(nèi)容社會保險是市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行必要的穩(wěn)定機(jī)制

就保障人民生活安定，保證社會再生順利進(jìn)行，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)繁榮這個最終目的來說，社會保險與商業(yè)性保險和其他福利、救濟(jì)措施是一致的。但是，在其性質(zhì)、舉辦方式和范圍等方面，社會保險具有明顯的特點(diǎn)。第三節(jié)社會保險的特征一、社會保險是商業(yè)性保險進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物二、社會保險是一種強(qiáng)制保險三、社會保險稅（費(fèi)）通常由個人、企業(yè)和政府三方負(fù)擔(dān)四、社會保險以保障勞動者的基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)五、社會保險具有儲蓄性六、社會保險還具有救助性一、社會保險是商業(yè)性保險進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物

從產(chǎn)生的時間順序來看，社會保險始于19世紀(jì)80年代的德國，商業(yè)性保險最早可以追溯到12世紀(jì)的意大利，商業(yè)性保險的產(chǎn)生遠(yuǎn)遠(yuǎn)先于社會保險。傳統(tǒng)的社會救濟(jì)機(jī)制和以近代精算技術(shù)為基礎(chǔ)的民間及商業(yè)保險形式的充分發(fā)展，為社會保險制度的產(chǎn)生與發(fā)展提供了基本條件。商業(yè)保險市場上存在逆向選擇、道德風(fēng)險、老年儲蓄不足等情況，還有政治、經(jīng)濟(jì)、社會、自然和戰(zhàn)爭等風(fēng)險，商業(yè)保險機(jī)制無法安全和妥善處理，從而造成商業(yè)保險市場失靈，需要強(qiáng)制性的社會保險來解決。

可以說，社會保險是在商業(yè)性保險的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和建立起來的，同時也彌補(bǔ)了商業(yè)性保險的種種不足。二、社會保險是一種強(qiáng)制保險

強(qiáng)制性保險是指由國家通過立法強(qiáng)制實施，要求凡是法律規(guī)定應(yīng)參加某一社會保險項目的對象，必須一律參加。這種強(qiáng)制性適用于勞動者、用人單位和社會保險機(jī)構(gòu)。商業(yè)保險，是具備了投保條件的單位和個人參加，保險人與被保險人是經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系，大多數(shù)險種在法律上沒有強(qiáng)制規(guī)定。三、社會保險稅（費(fèi)）通常由個人、企業(yè)和政府三方負(fù)擔(dān)

社會保險的風(fēng)險成本由個人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)。這種收入補(bǔ)償從另一個角度來講是勞動者從國家獲得的一種福利。收入再分配；國家通過強(qiáng)制企業(yè)繳費(fèi)，向職工提供公共福利；國家通過社會保險機(jī)構(gòu)向失業(yè)者提供職業(yè)介紹、就業(yè)服務(wù)；通過疾病預(yù)防、公共衛(wèi)生預(yù)防制度；通過安全生產(chǎn)檢查、教育等。

商業(yè)性保險的保費(fèi)全部由被保險人負(fù)擔(dān)，而且保險企業(yè)的營業(yè)和管理費(fèi)也在所收保費(fèi)項下開支。商業(yè)性保險的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)理論上高于社會保險。四、社會保險以保障勞動者的基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)

社會保險是一種具有社會福利屬性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，必須以能保障勞動者的基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)，如果保障水平過低，不能達(dá)到社會保險的目的，發(fā)揮不了保障人們基本生活、穩(wěn)定社會、刺激經(jīng)濟(jì)增長的作用。如果保障水平過高，就會造成濫用社會保險資源，導(dǎo)致社會保險支出壓力過大，企業(yè)人工成本上升，道德風(fēng)險增加等。對于較高的社會保障需求，可以通過個人儲蓄、商業(yè)保險等形式解決。五、社會保險具有儲蓄性

社會保險，從收取保費(fèi)到保險金給付的全過程看，帶有事先儲蓄以預(yù)防意外需要的性質(zhì)。但它與純粹的儲蓄是有區(qū)別的：第一，只有在法定范圍以內(nèi)的人，才有義務(wù)按規(guī)定繳納保費(fèi)，參加保險。儲蓄存款卻無特定對象，任何人都可以自由存款。第二，社會保險收集的保費(fèi)，屬于公共準(zhǔn)備基金，任何個人不能自行處理，被保險人如遇有保險事故，只能按照規(guī)定的保險項目、支領(lǐng)條件和給付標(biāo)準(zhǔn)，領(lǐng)取應(yīng)得的給付金額。儲蓄則是個人單獨(dú)形成的準(zhǔn)備金，根據(jù)個人需要，隨時都可以提取和自行處理，不受其他限制。

第三，社會保險范圍內(nèi)的保險事故發(fā)生后，被保險人領(lǐng)取的給付金額與所繳納的保費(fèi)數(shù)額沒有絕對的聯(lián)系。而個人儲蓄，在提取存款時，只能以自己的本金加利息為限。需要指出的是，人身保險雖也具有儲蓄的性質(zhì)，但其差別也是顯而易見的。六、社會保險具有救助性

社會保險和社會救助共同構(gòu)成社會保障制度的主體，其目的都是為了保障人們遭遇事故、收入中斷時，維持最基本的生活水平，免除人們的后顧之憂。不過，社會保險與社會救助也存在著差別：第一，社會保險的主要對象是有固定職業(yè)和正常收入的勞動者或其他工作人員，而社會救助的主要對象則是無力謀生的老弱病殘（包括聾啞盲、殘廢軍人和烈軍屬）者，或者無固定職業(yè)和正常收入，生活困難的人。

第二，社會保險給付金依靠個人、企事業(yè)單位繳納和政府的資助，絕大部分來源于勞動者的必要勞動。社會救助金的大部分則是由政府撥款，小部分由某些專項基金支撥，它完全來源于勞動者提供的剩余勞動。第三，參加社會保險者，必然先盡繳納保險費(fèi)的義務(wù)，然后才享有領(lǐng)取給付金的權(quán)利，權(quán)利和義務(wù)關(guān)系十分密切。社會救助則不同，救助金領(lǐng)取者通常享有受益的權(quán)利，無繳費(fèi)義務(wù)。在此，權(quán)利和義務(wù)沒有直接聯(lián)系。本章小結(jié)社會保險的對象是有收入的勞動者及依賴其為生的家庭其他成員。社會保險的一般目的，一是經(jīng)濟(jì)上的，即通過社會保險給付，使廣大勞動者及其家屬在任何情況下，能保持最基本的生活條件；二是政治上的，即通過社會保險，保證國家政府的各項政策得到貫徹實施，維護(hù)社會安定。社會保險的特殊目的是由社會制度和經(jīng)濟(jì)制度的本質(zhì)決定的。社會保險的意義除了體現(xiàn)在各國政府及國際組織重視外，更重要的還體現(xiàn)在它的作用上。社會保險的作用，概括起來有下面幾點(diǎn)：有利于穩(wěn)定社會秩序，鞏固社會制度；有利于改善就業(yè)結(jié)構(gòu)，提高勞動者的勞動技能，促進(jìn)就業(yè)；有利于保護(hù)勞動力，擴(kuò)充勞動隊伍；能通過社會財富再分配，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；能保障兒童健康成長；能培養(yǎng)人們儲蓄的觀念；能為國家積累發(fā)展資金。再見！第三章社會保險關(guān)系

《社會保險》課程第一節(jié)社會保險當(dāng)事人之間的關(guān)系第二節(jié)社會保險同其他經(jīng)濟(jì)保障范疇之間的關(guān)系從狹義上說，社會保險關(guān)系是指社會保險當(dāng)事人之間在社會保險運(yùn)行過程中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；從廣義上說，社會保險關(guān)系除了上述含義之外，還包括社會保險同社會救濟(jì)與社會福利的關(guān)系，以及社會保險同商業(yè)人身保險的關(guān)系。一、政府與勞動者二、社會保險機(jī)構(gòu)與參保勞動者三、企事業(yè)單位與參保勞動者四、狹義社會保險關(guān)系建立的依據(jù)和基礎(chǔ)

第一節(jié)社會保險當(dāng)事人之間的關(guān)系

一、政府與勞動者

政府在社會發(fā)展中地位的理論和觀點(diǎn)：無政府主義理論：將政府看做是產(chǎn)生各種社會問題乃至社會禍害的主要根源，反對一切政府，主張用一種有生命力的自愿合作的自治組織來代替政府，以實現(xiàn)個人絕對自由與平等的社會。國家主義理論：認(rèn)為政府是神圣的、萬能的，主張制度對社會實行全面控制與管理。自由主義理論：認(rèn)為政府對社會活動與經(jīng)濟(jì)過程的管理與調(diào)控是必要的，也就是說政府對社會生活的干預(yù)必須有一定的限度，只能發(fā)揮“守夜人”的作用。馬克思主義政府理論：認(rèn)為政府同國家一樣，不是從來就有的，而是社會發(fā)展到一定階段的必然現(xiàn)象，是階級矛盾不可調(diào)和的產(chǎn)物，它隨階級和國家的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨階級和國家的消亡而消亡。

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)社會，政府的職能與作用則主要體現(xiàn)在如下四個方面：

對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控，維持市場競爭秩序采取積極措施，限制或排除消極的外部經(jīng)濟(jì)性根據(jù)可能與需要，提供公共產(chǎn)品以效率優(yōu)先、兼顧公平、組織收入或財富再分配

在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)條件下，雖然市場機(jī)制對資源的配置起主導(dǎo)的和基礎(chǔ)性的作用，但是市場調(diào)節(jié)也不是萬能的。由于市場的不完全性和失靈，它不能自動地反映社會需求和長期經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，不能解決國民經(jīng)濟(jì)長期發(fā)展的問題；市場機(jī)制不能解決產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的問題，很難實現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及比例的協(xié)調(diào)與發(fā)展；（一）對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控，維持市場競爭秩序

市場機(jī)制不可能控制經(jīng)濟(jì)的周期性波動和通貨膨脹等問題，難以保持宏觀經(jīng)濟(jì)總量平衡。因此，為保持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和總量平衡，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，需要政府通過財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和價格政策對經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行宏觀干預(yù)和調(diào)控。此外，市場機(jī)制正常運(yùn)行需要以一定的規(guī)則和法律強(qiáng)制作為前提。否則市場機(jī)制就會失效，市場交易和市場競爭就會失去公正和效率。（二）采取積極措施，限制或排除消極的外部經(jīng)濟(jì)性

在競爭性市場中價格不總是正確地反映所有的機(jī)會成本和邊際收益，當(dāng)這種現(xiàn)象發(fā)生時，競爭市場中的買方和賣方的相互作用并不能使經(jīng)濟(jì)達(dá)到有效配置，這就產(chǎn)生外部性問題（externalities）（薩繆爾森）。如果外部性制造者強(qiáng)加給市場以外的其他行為主體的是成本就構(gòu)成負(fù)外部性（negativeexternalities），即外部成本，如污染等；如果外部性制造者強(qiáng)加給市場以外其他行為主體的是收益就構(gòu)成正外部性（positiveexternalities），即外部收益，如基礎(chǔ)研究和教育等。負(fù)外部性就構(gòu)成外部性制造者對市場以外其他人的損害；正外部性就對市場以外其他人產(chǎn)生外溢收益。（三）根據(jù)可能與需要，提供公共產(chǎn)品概念：滿足社會公共需要的物品和勞務(wù)，如國防、文化教育等。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，有兩類需要：一是私人個別需要：采用“貨幣選票”形式，可精確確定利益邊界。二是社會公共需要：采用“政治投票”方式，不能精確確定利益邊界。

問題：社會保險是公共產(chǎn)品嗎？

公共品的特征：非排他性、非競爭性、不可分割性

C.非分割性:它的消費(fèi)是在保持其完整性的前提下，由眾多的消費(fèi)者共同享用的。如交通警察給人們帶來的安全利益是不可分割的。

（四）以效率優(yōu)先、兼顧公平、組織收入或財富再分配奧肯在分析現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)社會能夠較好地解決效率而不能自動地解決公平的問題時指出：“美國家庭在生活水平與物質(zhì)財富占有上的差距體現(xiàn)著一種獎懲制度，這一制度力圖激發(fā)努力奮斗的精神，并把這種精神引入社會生產(chǎn)活動中去。從某種程度上說，這一制度成功了，它創(chuàng)造了一個高效率的經(jīng)濟(jì)。但是，對效率的追求不可避免地產(chǎn)生出各種不平等”。不平等是市場經(jīng)濟(jì)條件下普遍現(xiàn)象，尤其是完全依靠市場經(jīng)濟(jì)機(jī)制運(yùn)行不可能做到收入分配的協(xié)調(diào)和公平，不可能實現(xiàn)國家、企業(yè)和個人之間物質(zhì)利益的結(jié)合。

構(gòu)建社會保險體系，確定社會保險發(fā)展規(guī)劃和籌集資金的模式與手段，規(guī)定社會保險的保障范圍、給付條件、給付標(biāo)準(zhǔn)與水平。建立社會保險預(yù)算制度，多渠道籌集社會保險基金，保證社會保險基金安全。為社會保險基金安全有效地運(yùn)行提供政策和技術(shù)條件，保證社會保險基金增值，強(qiáng)化基金監(jiān)管，增大社會保險的償付能力。

政府在社會保險關(guān)系中的作用：

采取合理公平的收入再分配措施，向廣大勞動者提供基本的社會保險，并承擔(dān)社會保險最基本保障部分的財政責(zé)任。制定和頒布社會保險法律，確保社會保險管理規(guī)范化和高效化。

可見，在社會保險中，勞動者相對于政府應(yīng)扮演的角色是：按規(guī)定享受由政府提供的最基本的社會保險保障；參加創(chuàng)造物質(zhì)財富和精神財富的活動；發(fā)揮積極性、主動性和創(chuàng)造性，為國家、為社會提供更多有效的剩余勞動；依法繳納各種稅（費(fèi)），尤其是社會保險稅（費(fèi)），為社會保險制度穩(wěn)健運(yùn)行提供物質(zhì)基礎(chǔ)。

社會保險機(jī)構(gòu)是受國家政府委托，代表國家專門負(fù)責(zé)社會保險稅（費(fèi)）征繳、分配和管理的機(jī)關(guān)或單位。在國外，通常設(shè)有社會保障部、社會保障總署、勞動和社會事務(wù)部等。我國的社會保險管理機(jī)構(gòu)設(shè)置是：全國設(shè)人力資源和社會保障部，省、自治區(qū)和直轄市設(shè)人力資源和社會保障廳，地區(qū)和縣市設(shè)人力資源和社會保障局。

二、社會保險機(jī)構(gòu)與參保勞動者

從社會保險行為產(chǎn)生的過程和結(jié)果看，社會保險機(jī)構(gòu)與勞動者的關(guān)系類似保險合同關(guān)系中的保險人與被保險人之間的關(guān)系。社會保險機(jī)構(gòu)作為社會保險關(guān)系一方當(dāng)事人，享有受政府委托從事社會保險業(yè)的權(quán)利和履行社會保險職責(zé)的義務(wù)。1、社會保險機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)，依法按政策設(shè)計和推出社會保險產(chǎn)品（如社會統(tǒng)籌的基本保障產(chǎn)品、企業(yè)補(bǔ)充保險的保障產(chǎn)品和個人儲蓄性保障產(chǎn)品等）供廣大勞動者選擇；2、按規(guī)定負(fù)責(zé)向參保者收繳社會保險稅（費(fèi)），建立社會保險基金；3、根據(jù)安全性和收益性原則，有效運(yùn)營籌集的社會保險基金，確保社會保險基金增值，增大社會保險償付能力；4、社會保險事件發(fā)生后，根據(jù)權(quán)利與義務(wù)對等的原則，按照規(guī)定的時間、條件和標(biāo)準(zhǔn)給付基金保障金、補(bǔ)充保障金和個人儲蓄保障金；5、采取堅決措施，規(guī)避社會保險道德風(fēng)險，對有意制造道德風(fēng)險者，根據(jù)情節(jié)輕重和風(fēng)險損失情況，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰或追究刑事責(zé)任；6、代表國家各級政府對社會保險活動進(jìn)行管理，并依照規(guī)定，有權(quán)從社會保險負(fù)債收入中按比例提取一定的管理費(fèi)，確保社會保險事業(yè)繁榮與發(fā)展。

社會保險機(jī)構(gòu)與參保勞動者的關(guān)系同政府與勞動者的關(guān)系有一定的聯(lián)系，但存在明顯的差別。從聯(lián)系方面看，國家政府和社會保險機(jī)構(gòu)存在著委托和受托的關(guān)系，社會保險機(jī)構(gòu)代表著政府的意志和利益，行為或不行為，并且兩者的基本任務(wù)和目標(biāo)一致，即通過社會保險方式，向勞動者及其家屬提供最基本的生存條件保障。

從差異方面看，兩者差別明顯：

在社會保險關(guān)系中，政府是社會保險原則和政策的制定者和監(jiān)督者，而社會保險機(jī)構(gòu)則是社會保險原則和政策的具體實施者。政府與勞動者同社會保險機(jī)構(gòu)與參保勞動者的關(guān)系所反映的經(jīng)濟(jì)利益原則側(cè)重點(diǎn)不一樣。前者主要反映的是“取之于民，用之于民”的利益歸屬和公平原則，后者則主要反映社會保險權(quán)利與義務(wù)基本對等的效率原則。

兩者提供的保障內(nèi)容及保障水平不同。作為國家政府通過社會保險機(jī)構(gòu)向勞動者提供的是“三大保障支柱”中的第一支柱保障，保障水平以保障全國所有勞動者最基本的同標(biāo)準(zhǔn)的生活條件為限；作為社會保險機(jī)構(gòu)所從事的活動就不僅僅局限于國家政府委托的保障項目，還應(yīng)根據(jù)需要向廣大公民提供“三大保障支柱”中的第二和第三支柱的保障，保障水平則根據(jù)參保者的納稅（費(fèi)）水平而定，高于或者低于政府提供的同規(guī)格的基本保障水平。

兩種保險關(guān)系實現(xiàn)的形式略有區(qū)別。政府通過一定形式向勞動者提供保障是采取強(qiáng)制方式，只要在法律規(guī)定范圍以內(nèi)的勞動者，不論其職業(yè)性質(zhì)的收入高低，都一律參加保險和繳納社會保險稅（費(fèi)），沒有自由選擇余地。而社會保險機(jī)構(gòu)向勞動者提供的企業(yè)補(bǔ)充保險和個人儲蓄性保險則不完全是強(qiáng)制的，參加與否以及及時參加，主要由企事業(yè)單位和個人自行決定。三、企事業(yè)單位與參保勞動者

在社會保險關(guān)系中，企業(yè)與勞動者各自作為一方當(dāng)事人，雙方應(yīng)盡的義務(wù)和享受的權(quán)利可以作如下分析：勞動者是企業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營的主體，是企業(yè)剩余勞動的提供者勞動者是企業(yè)經(jīng)營成果的享受者企業(yè)從法人的角度看，是市場競爭的主體和生產(chǎn)經(jīng)營與管理的組織者和參與者企業(yè)、勞動者個人和政府三方共同構(gòu)成盡社會保險繳稅（費(fèi)）義務(wù)的主體

四、狹義社會保險關(guān)系建立的依據(jù)和基礎(chǔ)

關(guān)于狹義社會保險關(guān)系建立的基礎(chǔ)，至少有兩個方面：必須具備建立社會保障制度的物質(zhì)條件和社會條件，就是說，社會保險關(guān)系的建立與社會保障制度的建立是一致的，是一個問題的兩個方面，社會保障制度的建立需要哪些條件，社會保險關(guān)系的建立同樣需要哪些條件。

關(guān)于狹義社會保險關(guān)系建立的基礎(chǔ)，至少有兩個方面：社會保險關(guān)系中的各保險主體必須具有同一的社會保險利益。國家：社會穩(wěn)定企業(yè)：凝聚力、高效的生產(chǎn)力、勞動力再生產(chǎn)推動企業(yè)再生產(chǎn)勞動者：生活保障、個人發(fā)展一、社會保險與社會救濟(jì)二、社會保險與社會福利三、社會保險與人身保險第二節(jié)社會保險同其他經(jīng)濟(jì)保障范疇之間的關(guān)系一、社會保險與社會救濟(jì)

社會救濟(jì)是指國家對那些因社會、自然、經(jīng)濟(jì)、個人生理和心理等原因而造成生活困難，以致無法正常生存的公民給予資金或物質(zhì)幫助，使其克服困難、擺脫困境的一種社會保障制度。

在我國臺灣和香港地區(qū)也稱“社會救助”

社會救濟(jì)從其包含的主要內(nèi)容看，它具有以下特征：

社會救濟(jì)同社會保險一樣，具有較強(qiáng)的法制性和政策性，社會救濟(jì)從救濟(jì)的范圍、對象、內(nèi)容，到救濟(jì)的形式和標(biāo)準(zhǔn)，均受各國政府制定的法律和政策調(diào)控。

（一）社會救濟(jì)的本質(zhì)特征

社會救濟(jì)因社會制度不同而富有不同的意義。在以剝削為基礎(chǔ)的社會里，社會救濟(jì)被看做是國家對公民的恩賜，富者對貧者的施舍，接受救濟(jì)者將喪失自己部分或全部社會權(quán)利，并且個人的名譽(yù)、地位和人格受到嚴(yán)重?fù)p害，如英國的新濟(jì)貧法。在社會主義社會，由于消滅了剝削制度，建立了新型的社會關(guān)系和經(jīng)濟(jì)關(guān)系，社會救濟(jì)成為人們應(yīng)得的社會幫助和應(yīng)享的權(quán)利；對于國家和社會來說，社會救濟(jì)不是自上而下的恩賜，而是它們應(yīng)負(fù)的社會責(zé)任和應(yīng)盡的義務(wù)。

社會救濟(jì)的直接對象是特殊群體。社會救濟(jì)雖然是每一個公民應(yīng)享的權(quán)利，但是，社會救濟(jì)的社會效用只是在公民因各種原因不能維持最低生活水平時才產(chǎn)生的，這就要求社會救濟(jì)的管理部門有一套完整科學(xué)的確定公民生活是否陷入困境的工作制度，以防止社會救濟(jì)工作的隨意性、盲目性和社會負(fù)效應(yīng)。確定社會救濟(jì)對象通行的不是普遍性原則，而是有選擇的個別性和部分性原則。由社會救濟(jì)特有的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系所決定，社會救濟(jì)的資金與實物來源，主要由政府提供，同時接收各社會團(tuán)體、各經(jīng)濟(jì)單位和國際組織與個人的資助，以充實救濟(jì)基金。社會救濟(jì)的形式與種類，各國沒有統(tǒng)一的規(guī)定，通常依據(jù)現(xiàn)實生活中出現(xiàn)的貧困原因、貧困性質(zhì)及貧困持續(xù)的時間來劃分。

從社會救濟(jì)的涵義、內(nèi)容與特征看出，它同社會保險有某些近似的地方，突出表現(xiàn)在：

社會保險和社會救濟(jì)共同構(gòu)成社會保障制度的主要內(nèi)容，其根本目的都是為了保障人們遭遇事故、收入中斷時的基本生活條件，消除人們的后顧之憂，穩(wěn)定社會秩序，發(fā)展社會生產(chǎn)。（二）社會保險與社會救濟(jì)的共性

社會保險與社會救濟(jì)都具有較強(qiáng)的法制性和政策性。社會救濟(jì)同社會保險均為社會震動的“減震器”，階級統(tǒng)治的“穩(wěn)定器”與“安全網(wǎng)”，都是統(tǒng)治集團(tuán)實施社會政策和經(jīng)濟(jì)政策所必須利用的工具。社會保險同社會救濟(jì)一方面由生產(chǎn)決定，即社會救濟(jì)的規(guī)模、范圍、形式和救濟(jì)水平受制于一定生產(chǎn)力水平，另一方面，社會救濟(jì)對生產(chǎn)具有反作用。

社會保險也部分地貫徹了社會救濟(jì)的原則。社會保險，尤其是社會主義國家的社會保險，一方面堅持權(quán)利與義務(wù)對等原則，即勞動者領(lǐng)取的社會保險金數(shù)量與他們過去扣除的必要勞動量相等。另一方面，在現(xiàn)實生活中，社會保險又部分地貫徹了“互助共濟(jì)”原則。人們常說的社會保險基金統(tǒng)籌使用，實際上是指社會保險基金由投保勞動者共儲，由政府在全體投保勞動者之間相互調(diào)劑使用。

對于每一個被保險人來說，他們享受社會保險待遇的權(quán)利與他們承擔(dān)的義務(wù)并不是絕對相等的。有的被保險人享受的權(quán)利可能大于所承擔(dān)的義務(wù)；相反，有的被保險人享受的權(quán)利可能小于所承擔(dān)的義務(wù)，等等。這樣，在社會主義制度下，社會保險基金的籌集和使用，在很大程度上發(fā)揚(yáng)了社會主義國家勞動者之間互幫、互助、互濟(jì)精神，體現(xiàn)了社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下人民新型的合作互利關(guān)系。

社會保險與社會救濟(jì)是具有不同性質(zhì)與特征的兩種社會保障形式，它們之間的差異主要有：產(chǎn)生的歷史不同。保障所體現(xiàn)的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系不同。保障對象不同。（三）社會保險同社會救濟(jì)的差異

保障資金來源不同。保障水平確定的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)不同。保障提供的物質(zhì)內(nèi)容不完全相同。

保障行為方式不盡相同。

可見，社會保險與社會救濟(jì)既有同一性，又有差異性，闡明兩者這種關(guān)系，目的在于區(qū)別兩個概念，加深認(rèn)識兩個范疇各自的本質(zhì)規(guī)定性，以利于有關(guān)部門根據(jù)社會保險和社會救濟(jì)不同的發(fā)展要求與需要，制定不同的法規(guī)和政策，防止將社會保險救濟(jì)化，而助長人們只求索取不盡義務(wù)的觀念，加重國家和社會的負(fù)擔(dān)。

社會福利，是指國家和社會根據(jù)需要與可能，通過一定形式向人民提供的物質(zhì)利益。社會福利內(nèi)涵豐富，外延廣泛。從廣義上說，它包括所有維持、改善、提高人民物質(zhì)和文化生活水平的保障措施，如消費(fèi)品分配、社會保險、社會救濟(jì)以及一切公共消費(fèi)等，都可稱之為社會福利。從狹義上講，社會福利是指除社會保險和社會救濟(jì)以外的其他所有改善和提高人民生活水平的保障措施與公益性事業(yè)。二、社會保險與社會福利

（一）社會福利的特征歷史上社會福利事業(yè)發(fā)展的主要表現(xiàn)：第一，福利不再是支離破碎的缺乏社會吸引力的局部慈善行為，而是通過政府立法并組織實施的現(xiàn)代社會福利制度；第二，福利提供的內(nèi)容不單是物質(zhì)生活方面的需要，還包括精神生活和個人全面發(fā)展方面的需要；第三，福利從“恩賜”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皺?quán)利”。關(guān)于社會福利的特征，主要有以下幾點(diǎn)：社會福利具有普遍意義。機(jī)會均等，待遇平均。

權(quán)利和義務(wù)脫節(jié)，保障側(cè)重服務(wù)性。

社會福利同社會保險和社會救濟(jì)共同構(gòu)成社會保障制度的主體，其直接目的都是為了保證人們的基本生活條件，豐富人們的消費(fèi)內(nèi)容和提高人們的消費(fèi)水平與消費(fèi)質(zhì)量。社會福利同社會保險和社會救濟(jì)都是國家社會政策和經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分。（二）社會保險與社會福利的共性社會福利與社會保險和社會救濟(jì)一樣，同生產(chǎn)關(guān)系是一種作用與反作用的關(guān)系。

首先，一國的社會福利提供的形式、內(nèi)容，以及福利的水平和質(zhì)量，是由該國的經(jīng)濟(jì)水平和財政實力決定的，一般來說，在社會制度相同的國家，誰經(jīng)濟(jì)水平高，財力雄厚，誰的福利水平就高。

其次，社會福利對生產(chǎn)又有反作用，它表現(xiàn)在：第一，人們福利水平提高，能增強(qiáng)社會的凝聚力，調(diào)動人民群眾參加經(jīng)濟(jì)建設(shè)、努力發(fā)展生產(chǎn)的積極性。特別是那些生產(chǎn)性福利措施，直接擴(kuò)大了社會再生產(chǎn)。第三，由于社會福利產(chǎn)品的消費(fèi)具有非排他性、非競爭性和普遍存在的“搭便車”現(xiàn)象，于是，當(dāng)社會福利水平超過一定限度時，就會加強(qiáng)人們的依賴心理，削弱人們的勞動積極性，對提高社會生產(chǎn)力產(chǎn)生不利影響。

社會福利水平同社會保險保障水平一樣，對經(jīng)濟(jì)水平缺乏彈性。具有向下剛性

（三）社會保險與社會福利的差異性

保障的對象不同經(jīng)費(fèi)來源不完全相同分配原則不同滿足需要的層次不同保障提供的物質(zhì)內(nèi)容不完全相同

闡明社會保險與社會福利的關(guān)系，其意義在于：第一，確保社會福利事業(yè)良性發(fā)展謹(jǐn)防“福利病”，以抑制社會福利的消極影響。第二，保證社會福利終極目的的實現(xiàn)防止“社會保險福利化”，避免重蹈計劃經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)福利保障制度的覆轍。三、社會保險與人身保險

人身保險，是以人的生命、勞動能力或人身健康作為保險對象（保險標(biāo)的）的一種保險。按照保險合同規(guī)定，當(dāng)被保險人在保險有效期內(nèi)因意外事故而致傷殘、死亡，或保險期滿后，由保險人按約給付保險金。從社會意義上說，它是人類社會以合作互助的方式，共同分擔(dān)風(fēng)險的一種社會活動；從保險經(jīng)營者方面來說，它又是以獲取最大經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)的商業(yè)性經(jīng)營活動。人身保險是人類社會進(jìn)步的具體表現(xiàn)，是社會生產(chǎn)力發(fā)展的必然產(chǎn)物。

人身保險的保險期限