基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》真題匯編五

基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》真題匯編五

1［單選題］以下關(guān)于證券投資基金的說法中，錯誤的是（）。

A.是一種專業(yè)理財?shù)募贤顿Y方式

B.是一種集中風(fēng)險的集合投資方式

C.是一種組合投資的集合投資方式

D.是一種分散風(fēng)險的集合投資方式

正確答案：B

參考解析：證券投資基金是一種集中資金、專業(yè)理財.、組合投資、分散風(fēng)險的集

合投資方式。

2［單選題］（）不是基金財務(wù)報表附注披露的主要內(nèi)容。

A.期末基金資產(chǎn)組合

B.基金基本情況

C.會計報表的編制基礎(chǔ)

D.重要會計政策和會計估計

正確答案：A

參考解析：基金財務(wù)報表附注的披露內(nèi)容主要包括：基金基本情況，會計報表的

編制基礎(chǔ)，遵循會計準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明，重要會計政策和會計估計，會計

政策和會計估計變更以及差錯更正的說明，稅項，或有和承諾事項，資產(chǎn)負債表日

后非調(diào)整事項的說明，關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易，重要報表項目的說明，利潤分配情況，

期末基金持有的流通受限證券，金融工具風(fēng)險及管理等。

3［單選題］基金管理人的合規(guī)管理部門應(yīng)在督察長的管理下協(xié)助高級管理層有效

識別和管理所面臨的合規(guī)風(fēng)險，履行相應(yīng)基本職責(zé)，其中有（）o

I.積極主動地識別和評估與基金管理人經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險

II.實施充分且有代表性的合規(guī)風(fēng)險評估和測試

III.制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃

IV.保持與監(jiān)管機構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況

A.II,III

B.I,W

C.I,III,IV

D.I,II,III,W

正確答案：D

參考解析：題干所述均為應(yīng)當(dāng)履行的基本職責(zé)。

合規(guī)管理部門應(yīng)在督察長的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理所面臨的合規(guī)風(fēng)

險，履行以下基本職責(zé)：

（1）持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其

精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對基金經(jīng)營的影響，及時為高級管理層提供合規(guī)

建議。

(2)制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規(guī)

風(fēng)險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等。

(3)審核評價基金管理人各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各

業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項

政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。

(4)協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對員工進行合規(guī)培訓(xùn)，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)，以及所

有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。

⑸組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，并評估合規(guī)管

理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。

(6)積極主動地識別和評估與基金管理人經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險，包括為新產(chǎn)品和

新業(yè)務(wù)的開發(fā)提供必要的合規(guī)性審核和測試，識別和評估新業(yè)務(wù)方式的拓展、新客

戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險。

(7)收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，如消費者投訴的增長數(shù)、異常交易等，

建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，按照風(fēng)險矩陣衡量合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響，確定合

規(guī)風(fēng)險的優(yōu)先考慮序列。

(8)實施充分且有代表性的合規(guī)風(fēng)險評估和測試，包括通過現(xiàn)場審核對各項政策和程

序的合規(guī)性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應(yīng)的調(diào)查，合規(guī)性測

試結(jié)果應(yīng)按照基金管理人的內(nèi)部風(fēng)險管理程序，通過合規(guī)風(fēng)險報告路線向上報告，

以確保各項政策和程序符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。

⑼保持與監(jiān)管機構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況。

如基金管理合規(guī)部門可就基金募集、基金投資、管理人員變動等運作情況主動與監(jiān)

管機構(gòu)進行溝通，通過監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)信息的反饋避免合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。

4［單選題］開放日的收益公告是指貨幣市場基金于()在中國證監(jiān)會指定報刊和基

金管理人網(wǎng)站上披露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率。

A.開放日當(dāng)日

B.每個開放日的次日

C.每周最后一個開放日

D.每月最后一個開放日

正確答案：B

參考解析：開放日的收益公告是指貨幣市場基金于每個開放日的次日在中國證監(jiān)

會指定報刊和基金管理人網(wǎng)站上披露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益

5［單選題］檢查是中國證監(jiān)會基金監(jiān)管的重要措施，屬于()方式。

A.事前監(jiān)管

B.事后監(jiān)管

C.事中監(jiān)管

D.實時監(jiān)管

正確答案：C

參考解析：檢查是基金監(jiān)管的重要措施，屬于事中監(jiān)管方式。

6［單選題］代表基金份額()以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額

持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機構(gòu)、基金管理人、基金托管人都不召

集的，其有權(quán)自行召集，并報中國證監(jiān)會備案。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正確答案：B

參考解析：代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份

額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機構(gòu)、基金管理人、基金托管人都不

召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報中國證監(jiān)會

備案。

7［單選題］下列債券基金中，僅能投資于固定收益類金融工具，不能投資于股票市

場的是OO

A.一級債基

B.二級債基

C.標(biāo)準(zhǔn)債券型基金

D.普通債券型基金

正確答案：c

參考解析：標(biāo)準(zhǔn)債券型基金，僅投資于固定收益類金融工具，不能投資于股票市

場，常稱為“純債基金”。

8［單選題］私募基金合同應(yīng)當(dāng)約定給投資者設(shè)置不少于()小時的投資冷靜期，募

集機構(gòu)在投資冷靜期內(nèi)不得主動聯(lián)系投資者。

A.12

B.24

C.36

D.48

正確答案：B

參考解析：私募基金合同應(yīng)當(dāng)約定給投資者設(shè)置不少于24小時的投資冷靜期，募

集機構(gòu)在投資冷靜期內(nèi)不得主動聯(lián)系投資者。

9［單選題］基金投資跟蹤與評價的核心是()o

A.回訪投資者，解答投資者的疑問

B.重點關(guān)注基金銷售業(yè)務(wù)中的異常交易行為

C.對基金銷售業(yè)務(wù)以及人際關(guān)系的維護

D.建立應(yīng)急處理措施的管理制度

正確答案：Q

參考解析：基金投資跟蹤與評價的核心是對基金銷售業(yè)務(wù)以及人際關(guān)系的維護。

10［單選題］基金管理人運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益,

以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果，這體現(xiàn)了基金管理人內(nèi)部控制的()。

A.健全性原則

B.有效性原則

C.相互制約原則

D,成本效益原則

正確答案：D

參考解析：成本效益原則指基金管理人運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本,

提高經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果。

11［單選題］證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)妥善保存客戶交易終端信息和開戶資料電子化信

息，保存期限不得少于()年。

A.5

B.10

C.15

D.20

正確答案：D

參考解析：證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)妥善保存客戶交易終端信息和開戶資料電子化信

息，保存期限不得少于20年。

12［單選題］避險策略基金的安全墊等于()o

A.價值底線超過投資組合現(xiàn)時凈值的數(shù)額

B.投資組合現(xiàn)時凈值超過價值底線的數(shù)額

C.投資組合中風(fēng)險資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的差額

D.投資組合中風(fēng)險資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例

正確答案：B

參考解析：投資組合現(xiàn)時凈值超過價值底線的數(shù)額，通常稱為安全墊，是風(fēng)險投

資(如股票投資)可承受的最高損失限額。

13［單選題］基金職業(yè)道德規(guī)范的具體內(nèi)容不包括()o

A.守法合規(guī)

B.誠實守信

C.專業(yè)審慎

D.效益至上

正確答案：D

參考解析：基金職業(yè)道德規(guī)范的具體內(nèi)容包括：守法合規(guī)、誠實守信、專業(yè)審慎、

客戶至上、忠誠盡責(zé)、保守秘密。

14［單選題］基金從業(yè)人員的下列執(zhí)業(yè)行為中，符合“客戶至上”要求的是()o

A.從事與投資人利益相沖突的業(yè)務(wù)

B.應(yīng)當(dāng)采取合理的措施避免與投資人發(fā)生利益沖突

C.在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進行利益輸送

D.侵占或者挪用基金投資人的交易資金和基金份額

正確答案：B

參考解析：客戶利益優(yōu)先是“客戶至上”的基本要求之一，要求基金從業(yè)人員應(yīng)

當(dāng)遵守下列規(guī)則：

①不得從事與投資人利益相沖突的業(yè)務(wù)。

②應(yīng)當(dāng)采取合理的措施避免與投資人發(fā)生利益沖突。

③在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關(guān)方利益與投資人利益發(fā)生沖突時，應(yīng)以投資人

利益優(yōu)先，并應(yīng)及時向所在機構(gòu)報告。

④不得侵占或者挪用基金投資人的交易資金和基金份額。

⑤不得在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進行利益輸送。

⑥不得在執(zhí)業(yè)活動中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益。

⑦不得利用工作之便向任何機構(gòu)和個人輸送利益，損害基金持有人利益。

15［單選題］證券投資基金在()被稱為共同基金。

A.美國

B.英國

C.中國香港

D.日本

正確答案：A

參考解析：世界各國和地區(qū)對證券投資基金的稱謂有所不同，證券投資基金在美

國被稱為“共同基金”，在英國和我國香港特別行政區(qū)被稱為“單位信托基金”，

在歐洲一些國家被稱為“集合投資基金”或“集合投資計劃”，在日本和我國臺灣

地區(qū)則被稱為“證券投資信托基金”。

16［單選題］《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的發(fā)布日期為()o

2o

o年

o

0日

5月2

A.

B年

2

o

21日

8月

C年

2o

1日

年6月

2o

1

D.

x

8日

10月

案：B

正確答

行辦

理暫

督管

金監(jiān)

資基

募投

了《私

發(fā)布

1日

8月2

14年

會20

國證監(jiān)

析：中

參考解

。

法》

？()

要求

披露

特殊

中的

明書

募說

金招

、基

合同

基金

屬于

項不

哪一

下列

題］

單選

17［

信息

機構(gòu)

服務(wù)

A.境外

息

人信

托管

境外

問和

資顧

外投

B.境

息

易信

資交

C.投

信息

風(fēng)險

生的

能產(chǎn)

場可

外市

資境

D.投

案：A

正確答

和

顧問

投資

境外

括：

求包

露要

殊披

的特

書中

說明

招募

、基金

金合同

析：基

參考解

等。

信息

風(fēng)險

生的

能產(chǎn)

場可

外市

資境

和投

信息

交易

、投資

人信息

托管

境外

()o

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］下

選題

18［單

票

子股

一籃

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回的

、贖

者申購

A.二

同

所不

的場

、贖回

者申購

B.二

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動管

是主

可以