某項(xiàng)目工程結(jié)算管理辦法

****公司****項(xiàng)目經(jīng)理部工程結(jié)算管理辦法（試行）****項(xiàng)目經(jīng)理部二〇一七年六月目錄TOC\h\z\t"標(biāo)題2,1,標(biāo)題3,2,副標(biāo)題,2"一、總則 1二、結(jié)算原則 1三、結(jié)算依據(jù) 1四、現(xiàn)場(chǎng)收方時(shí)間 2五、結(jié)算時(shí)間和流程 2六、結(jié)算規(guī)則 3七、結(jié)算臺(tái)帳 5八、合同終止協(xié)議書 6九、其他 6十、附表 7員網(wǎng)上審批；5.6每月30日前，完成項(xiàng)目會(huì)簽，根據(jù)會(huì)簽結(jié)果登記結(jié)算臺(tái)帳；完成相關(guān)工作后，將結(jié)算資料提交財(cái)務(wù)處。六、結(jié)算規(guī)則6.1臨建工程結(jié)算（1）臨建工程（駐地、拌和站、鋼筋場(chǎng)、便道等）以實(shí)際完成的收方數(shù)量為準(zhǔn)，同時(shí)不得超過經(jīng)公司審批施工方案的數(shù)量，若因特殊原因出現(xiàn)超過公司審批施工方案中數(shù)量情況，需提前進(jìn)行情況說明；（2）必須附有現(xiàn)場(chǎng)施工前后的對(duì)比照片；（3）由工程技術(shù)員、工程處長(zhǎng)、質(zhì)檢人員、合同管理人員現(xiàn)場(chǎng)共同收方，工程技術(shù)員繪制計(jì)算草圖，計(jì)算實(shí)際完成工程數(shù)量，上述人員簽字確認(rèn)；（4）臨建工程由工程處出具設(shè)計(jì)圖紙，合同處形成臨建工程臺(tái)帳。6.2臨時(shí)工程結(jié)算（1）嚴(yán)格控制臨時(shí)用工（含小包工、計(jì)日工）結(jié)算，臨時(shí)用工結(jié)算總額必須控制在橋梁、臨建工程結(jié)算總額的2%范圍內(nèi)，路基、隧道原則上在其合同范圍內(nèi)不予結(jié)算臨時(shí)用工；（2）具有派工權(quán)力的人員必須熟悉協(xié)作合同，能明確區(qū)分合同范圍內(nèi)外的工作內(nèi)容，嚴(yán)格執(zhí)行協(xié)作合同，充分掌握用工尺度。對(duì)于已在合同單價(jià)包括的內(nèi)容，嚴(yán)禁以小包工、計(jì)日工等名義重復(fù)結(jié)算；（3）協(xié)作單位施作范圍內(nèi)的場(chǎng)地清理、材料堆碼、覆蓋、配合試驗(yàn)、測(cè)量、業(yè)主及公司內(nèi)部檢查包含在單價(jià)內(nèi)，不單獨(dú)結(jié)算臨時(shí)用工；迎接大型檢查（如省檢、國(guó)檢），可以結(jié)算臨時(shí)用工；（4）計(jì)日工結(jié)算具體要求：當(dāng)單項(xiàng)臨時(shí)用工數(shù)量在8個(gè)工日以內(nèi)，可采用計(jì)日工形式結(jié)算。按《標(biāo)工單》格式填寫零星用工內(nèi)容，要求內(nèi)容包含工程部位、施工內(nèi)容，必要時(shí)寫明原因及工人姓名。計(jì)日工單價(jià)按公司規(guī)定的單價(jià)執(zhí)行（普工不高于120元/工日，技工不高于160元/工日，技工以工作內(nèi)容判定，如焊工、電工、起重工等），金額應(yīng)填大寫金額；派工人派工前均應(yīng)征得部門負(fù)責(zé)人同意，計(jì)日工單項(xiàng)工作完成3日內(nèi)形成正式資料由各工點(diǎn)報(bào)相應(yīng)人員簽批后，報(bào)合同處結(jié)算和備查備案，合同處建立臺(tái)帳；計(jì)日工派工權(quán)限如下：①見習(xí)生及實(shí)習(xí)生：不具備現(xiàn)場(chǎng)用工資格；②一般管理人員：可以開具2個(gè)以內(nèi)（含2個(gè)）用工；③分項(xiàng)工程負(fù)責(zé)人：可以開具4個(gè)以內(nèi)（含4個(gè)）用工；④工長(zhǎng)（部門副職）：可以開具6個(gè)以內(nèi)（含6個(gè)）用工；⑤部門負(fù)責(zé)人（總工長(zhǎng)）：可以開具8個(gè)以內(nèi)（含8個(gè)）用工。項(xiàng)目可根據(jù)自身情況明確派工權(quán)限所對(duì)應(yīng)的具體人員。（5）小包工結(jié)算具體要求：?jiǎn)雾?xiàng)臨時(shí)用工金額大于1000元，可采用小包工形式結(jié)算；金額大于1000元小于等于2000元的小包工須報(bào)項(xiàng)目總工或項(xiàng)目副經(jīng)理審批；金額大于2000元小于等于5000元的小包工須報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批；金額大于5000元的小包工須集體開會(huì)研究確定并附會(huì)議商定紀(jì)要。所有小包工需提供相關(guān)現(xiàn)場(chǎng)影像資料，于小包工單項(xiàng)工作完成5日內(nèi)形成正式資料由各工點(diǎn)報(bào)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，報(bào)合同處結(jié)算和備查備案；（6）若單項(xiàng)目金額大于20000元，應(yīng)采用合同形式處理；（7）項(xiàng)目合同處對(duì)臨時(shí)用工派工單進(jìn)行審核，屬于單價(jià)包括的內(nèi)容不予結(jié)算。6.3結(jié)構(gòu)工程結(jié)算（1）所有工程以經(jīng)監(jiān)理驗(yàn)收合格的工程量進(jìn)行結(jié)算；（2）土石方以現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量且不超過計(jì)量數(shù)量為原則進(jìn)行結(jié)算；對(duì)擋防工程、排水圬工體以開孔或鉆孔方式進(jìn)行驗(yàn)收后，在設(shè)計(jì)、實(shí)際數(shù)量中按就低原則進(jìn)行結(jié)算；（3）每月核算砼超耗情況，在當(dāng)月結(jié)算予以體現(xiàn)，完工后統(tǒng)一清算；鋼材超耗在完工后統(tǒng)一核算。6.4未簽認(rèn)的變更結(jié)算未簽認(rèn)的變更結(jié)算原則如下：（1）勞務(wù)工程據(jù)實(shí)結(jié)算；（2）專業(yè)分包按以下要求結(jié)算：業(yè)主實(shí)施暫計(jì)量且實(shí)際發(fā)生的實(shí)體工程，結(jié)算比例低于業(yè)主暫計(jì)量比例，金額超過200萬元的提交公司決策。（3）若計(jì)量數(shù)量大于實(shí)際施工數(shù)量，按實(shí)際施工數(shù)量結(jié)算。七、結(jié)算臺(tái)帳當(dāng)月的結(jié)算會(huì)簽完畢后，合同科必須按樣表建立結(jié)算臺(tái)帳，對(duì)結(jié)算臺(tái)帳具體要求如下：7.1根據(jù)合同工程量清單羅列細(xì)目，同一細(xì)目號(hào)，各協(xié)作單位單價(jià)不一致的，需單列一行，保持編號(hào)一致；7.2屬于第100章工作內(nèi)容的，列入100章對(duì)應(yīng)細(xì)目下，便于成本分析、核算；7.3各協(xié)作單位累計(jì)結(jié)算數(shù)量與提供財(cái)務(wù)的一致；7.4以工程量清單細(xì)目為基礎(chǔ)，各協(xié)作單位累計(jì)結(jié)算數(shù)量須小于或等于計(jì)量數(shù)量。八、合同終止協(xié)議書當(dāng)協(xié)作單位履約完成，應(yīng)對(duì)該協(xié)作單位進(jìn)行完工清算，按公司標(biāo)準(zhǔn)樣本簽訂《合同終止協(xié)議書》。九、其他9.1結(jié)算附件應(yīng)按順序編號(hào)，標(biāo)工單在匯總表中分類匯總；9.2協(xié)作單位結(jié)算簽名與合同簽名必須一致，不一致時(shí)，應(yīng)有該協(xié)作單位相應(yīng)的授權(quán)委托書（最好到公司指定的單位進(jìn)行公正）；9.3原則上杜絕預(yù)結(jié)算，若施工過程中出現(xiàn)特殊情況，需對(duì)協(xié)作單位進(jìn)行補(bǔ)償時(shí)，在雙方意見未達(dá)成一致的情況下，在成本分析時(shí)可預(yù)估費(fèi)用；9.4按合同清單細(xì)目結(jié)算，擬結(jié)算細(xì)目名稱應(yīng)以分包合同清單項(xiàng)目為準(zhǔn)，并包含該項(xiàng)所涉及的全部合同約定的工作內(nèi)容。結(jié)算人員不得將擬結(jié)算的一個(gè)清單項(xiàng)拆分成若干個(gè)子項(xiàng)進(jìn)行結(jié)算；9.5分包變更批準(zhǔn)后結(jié)算，超過分包合同數(shù)量的施工內(nèi)容，應(yīng)按程序及時(shí)履行變更手續(xù)。分包合同的變更手續(xù)未完成前，該部分工程量暫不結(jié)算；9.6隱蔽工程，在施工時(shí)工程技術(shù)人員應(yīng)認(rèn)真做好原始記錄，在隱蔽之前及時(shí)通知結(jié)算人員和分包單位簽字確認(rèn)隱蔽工程原始記錄表。記錄表的內(nèi)容應(yīng)附能反映擬結(jié)算工程項(xiàng)目的尺寸大小的圖片資料；9.7結(jié)算附件資料應(yīng)一式兩份，同時(shí)保存在工程部門和財(cái)務(wù)部門，附件資料應(yīng)做好連續(xù)編碼；9.8按月結(jié)算，項(xiàng)目部應(yīng)至少每月進(jìn)行一次結(jié)算；9.9本辦法自項(xiàng)目開工之日起執(zhí)行；9.10本《辦法》的解釋權(quán)屬合同處。十、附表10.0附表10-0封面10.1附表10-1結(jié)算申報(bào)表10.2附表10-2工程量計(jì)算表（設(shè)計(jì)圖紙）10.3附表10-3工程量計(jì)算表（現(xiàn)場(chǎng)收方）10.4附表10-4派工單10.5附表10-5小包工使用單10.6附表10-6施工照片記錄表附表10-0：****項(xiàng)目經(jīng)理部結(jié)算附件資料第01期協(xié)作單位：（章）截止時(shí)間：2017年08月20日注：附件資料一式兩份（一份原件、一份復(fù)印件）目錄結(jié)算申報(bào)表…………………1工程量計(jì)算表………………2派工單………3小包工使用單………………4施工照片記錄表……………5施工圖紙復(fù)印件……………6附表10-1：結(jié)算申報(bào)表協(xié)作單位：*****勞務(wù)有限公司協(xié)議號(hào)：EH1-1-GCHT（橋）-001截止日期：2017年08月20日期號(hào)：第01期本期申報(bào)結(jié)算內(nèi)容（工程部位）峨眉高架橋185#墩～201#臺(tái)樁基機(jī)械成孔成樁細(xì)目號(hào)名稱單位單價(jià)（元）工程數(shù)量金額（元）備注2.4.1樁基機(jī)械成孔（樁徑≤1.5m）m3357.251000357250.002.4.1樁基機(jī)械成孔（樁徑≤1.5m）m3337.861000337860.002.6.1水下砼澆筑m316.50200033000.003.2.1鋼筋籠安裝t145.63200029160.00合計(jì)402910申報(bào)人簽章：（勞務(wù)公司法人代或授權(quán)代理人）日期：2017.08.20工區(qū)負(fù)責(zé)人意見是否合格、達(dá)到量計(jì)標(biāo)準(zhǔn)？扣款事項(xiàng)及扣款金額：工程處審核意見是否合格、達(dá)到量計(jì)標(biāo)準(zhǔn)？扣款事項(xiàng)及扣款金額：試驗(yàn)室審核意見是否合格、達(dá)到量計(jì)標(biāo)準(zhǔn)？扣款事項(xiàng)及扣款金額：辦公室審核意見扣款事項(xiàng)及扣款金額：安保處審核意見以上部位是否發(fā)生安全事故？扣款事項(xiàng)及扣款金額：機(jī)料處審核意見扣款事項(xiàng)及扣款金額：附表10-2：****項(xiàng)目經(jīng)理部工程量計(jì)算表（設(shè)計(jì)圖紙）協(xié)作單位：*****勞務(wù)有限公司協(xié)議號(hào)：EH1-1-GCHT（橋）-001截止日期：2017年08月20日期號(hào)：第01期工程名稱樁號(hào)部位圖號(hào)計(jì)算過程或計(jì)算表：橋名樁基編號(hào)樁徑（m）設(shè)計(jì)樁長(zhǎng)（m）設(shè)計(jì)方量（m3）實(shí)際澆筑方量（m3）備注（超5%）***中橋1-11.52035.3438.251.141-21.52035.3438.251.141-31.52035.3438.251.14***高架橋199-11.52035.3438.251.14199-21.52035.3438.251.14199-31.52035.3438.251.14199-41.52035.3438.251.14198-11.82050.8954.390.96198-21.82050.8954.390.96198-31.82050.8954.390.96198-41.82050.8954.390.96合計(jì)1.5140247.38267.757.981.880203.56217.563.84計(jì)算：復(fù)核：協(xié)作單位負(fù)責(zé)人：注：1.其他工程根據(jù)實(shí)際情況對(duì)計(jì)算過程或計(jì)算表自行進(jìn)行調(diào)整；2.黃色部分在使用過程中可刪除。附表10-3：****項(xiàng)目經(jīng)理部工程量計(jì)算表（現(xiàn)場(chǎng)收方）協(xié)作單位：*****勞務(wù)有限公司協(xié)議號(hào)：EH1-1-GCHT（橋）-001截止日期：2017年08月20日收方日期：2017年08月10日工程部位及工作內(nèi)容：計(jì)算式及簡(jiǎn)圖：計(jì)算：復(fù)核：現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)員：收方人：工長(zhǎng)：測(cè)量：協(xié)作單位負(fù)責(zé)人：附表10-4：第一聯(lián)第一聯(lián)派工單協(xié)作單位：時(shí)間：年月日序號(hào)工作內(nèi)容用工人數(shù)工日數(shù)單價(jià)（元）金額（元）備注1234金額合計(jì)（大寫）￥元；大寫：協(xié)作單位負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：部門負(fù)責(zé)人：說明：1、本標(biāo)工單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)為派工人（工長(zhǎng)）存根，第二聯(lián)用作結(jié)算。2、本標(biāo)工單必須在用工當(dāng)日簽認(rèn)，否則不予認(rèn)可；三日內(nèi)交內(nèi)業(yè)人員匯總。3、工日數(shù)填寫精確到半個(gè)工日。第二聯(lián)第二聯(lián)派工單協(xié)作單位：時(shí)間：年月日序號(hào)工作內(nèi)容用工人數(shù)工日數(shù)單價(jià)（元）金額（元）備注1234金額合計(jì)（大寫）￥元；大寫：協(xié)作單位負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：部門負(fù)責(zé)人：說明：1、本標(biāo)工單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)為派工人（工長(zhǎng)）存根，第二聯(lián)用作結(jié)算。2、本標(biāo)工單必須在用工當(dāng)日簽認(rèn)，否則不予認(rèn)可；三日內(nèi)交內(nèi)業(yè)人員匯總。3、工日數(shù)填寫精確到半個(gè)工日。附表10-5：****項(xiàng)目經(jīng)理部小包工使用單編號(hào)：1時(shí)間段年月日～年月日2工點(diǎn)部位峨眉高架橋*****3原因因***