EAS財務核算用戶操作手冊

1、 EASEAS 財務項目財務項目 財務核算日常操作手冊財務核算日常操作手冊 （總賬、出納、固定資產(chǎn)）（總賬、出納、固定資產(chǎn)） 管理集團有限公司管理集團有限公司 金蝶軟件（中國）有限公司金蝶軟件（中國）有限公司 2020 年年 6 月月 18 日日 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 文檔控制文檔控制 更改記錄：更改記錄： 更改日期更改日期作作 者者版本號版本號更改說明更改說明 審審 閱：閱： 姓姓 名名職職 位位簽簽 字字審閱說明審閱說明 分分 發(fā)：發(fā)： 拷貝號拷貝號拷貝份數(shù)拷貝份數(shù)簽簽 字字去向說明去向說明 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 目 錄 第一章第一章 總賬總

2、賬.1 1 概述.1 2 維護基礎資料.1 3 總賬日常處理業(yè)務.1 3.1 憑證新增.2 3.2 憑證查詢及變更.7 3.3 審核憑證.11 3.4 憑證過賬.12 3.5查詢憑證匯總表.13 3.6制作模式憑證.15 4 總賬期末處理.17 4.1期末調(diào)匯（可選）.17 4.2結(jié)轉(zhuǎn)損益.20 4.3期末結(jié)賬.22 5 生成及上報報表.22 第二章第二章 出納出納.28 1 概述.28 2 收款業(yè)務.28 3 付款業(yè)務.31 4 資金調(diào)撥.34 5 出納期末處理流程.37 5.1 期末對賬.38 5.2 期末結(jié)賬.39 第三章第三章 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn).41 1 概述.41 2 固定資產(chǎn)日常處

3、理.42 2.1 固定資產(chǎn)增加.42 2.2 固定資產(chǎn)變更.44 2.3 固定資產(chǎn)清理.46 2.4 固定資產(chǎn)調(diào)撥.48 3 固定資產(chǎn)折舊管理.51 3.1 計提折舊.51 3.2 折舊管理.52 4 固定資產(chǎn)期末處理.53 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 4.1 固定資產(chǎn)對賬.53 4.2 期末結(jié)賬.54 第第第第第第一一一一一一章章章章章章 總總總總總總賬賬賬賬賬賬 1 1 概概述述 總賬憑證是整個財務會計核算系統(tǒng)的主要數(shù)據(jù)來源，是整個財務會計核算系統(tǒng)的基礎，憑證正確性將直 接影響到整個財務會計信息系統(tǒng)的真實性、可靠性。 憑證處理一般流程如下圖 憑證日常處理圖憑證日常處理圖

4、本章將圍繞具體的日常處理業(yè)務，將完整描述如何進行日常的憑證錄入、審核、過賬、沖銷、查詢等業(yè) 務操作。 2 2 維維護護基基礎礎資資料料 參見翔龍集團財務核算初始化操作手冊 ， “第一章 總賬系統(tǒng)初始化”中的“ 維護基礎資料部分” 。 3 3 總總賬賬日日常常處處理理業(yè)業(yè)務務 憑證的錄入一般是由總賬會計在各自財務實體填制錄入憑證的過程，或檢查由系統(tǒng)自動生成憑證的準確 性，例如：在資產(chǎn)管理系統(tǒng)與總賬聯(lián)用的情況下，由資產(chǎn)管理系統(tǒng)傳遞到總賬的固定資產(chǎn)憑證。 憑證暫存是對憑證進行臨時的保存，不需要對暫存的憑證進行約束檢查，包括無須檢查“有借必有貸、 借貸必相等”等；不需要在賬簿、報表中體現(xiàn)，但需要在憑證

5、查詢中能夠查詢到。 憑證保存是當用戶執(zhí)行“提交”操作，系統(tǒng)執(zhí)行對憑證頭、憑證體、憑證尾的全部信息進行合法性檢查， 檢查全部通過則保存憑證。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 憑證審核一般由財務主管執(zhí)行，憑證審核在 EAS 系統(tǒng)通過兩種方式進行：一種是不啟用工作流，由具有 審核權限的用戶審核憑證；另外一種是啟用工作流的情況下，在錄入保存憑證后，系統(tǒng)自動將審核憑證任務 通過工作流發(fā)送到憑證審核處理責任人。 憑證過賬一般由總賬會計將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關的明細賬簿的過程，經(jīng)過記賬 的憑證不允許被修改。同樣，憑證的過賬在 EAS 系統(tǒng)中通過兩種方式進行：一種是不啟用工作流

6、，由具有過 賬權限的用戶過賬；另外一種是在啟用工作流動的情況下，在審核憑證以后系統(tǒng)將過賬憑證任務通過工作流 發(fā)送到過賬處理責任人。 3 3. .1 1 憑憑證證新新增增 1、業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 2、產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 1） 普通科目憑證新增普通科目憑證新增 操作演示：操作演示：在“金蝶 EAS 主控臺”界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證新增， 進入“憑證新增”界面 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 記賬日期：缺省值取系統(tǒng)當前日期，允許用戶自行修改，但不允許用戶直接錄入日期數(shù)值； 業(yè)務日期：缺省值取系統(tǒng)當前日期，允許用戶自行修改，但不允許用戶直接錄入日期數(shù)值，業(yè)務日期不 能大

7、于記賬日期； 憑證類型：選取下拉列表顯示所有在基礎資料中設置的憑證類型，可在憑證類型維護中設置憑證的默認 類型； 憑證號：根據(jù)編碼規(guī)則生成，也可手工定義（系統(tǒng)參數(shù)控制 GL_031，憑證處理使用手工編碼項控制） ； 會計期間：系統(tǒng)會計期間； 參考信息、附件數(shù)：手工錄入，系統(tǒng)非必錄項。 摘要欄：對憑證分錄的文字解釋，可以直接錄入，也可通過 F7 調(diào)用到摘要庫中讀取。 科目欄：可直接錄入會計科目代碼或者助記碼；也可通過系統(tǒng)參數(shù)設置自動出現(xiàn)會計科目提示 窗，或者通過 F7、雙擊鼠標左鍵調(diào)出會計科目代碼表。 金額欄：金額欄分為借方金額和貸方金額兩欄，只有科目欄中選擇了科目內(nèi)容才能進行金額錄入，每條 分

8、錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸方雙向同時存在。 2） 輔助核算類憑證新增輔助核算類憑證新增 此類憑證屬于掛接有輔助賬核算憑證，涉及到的會計科目為掛接輔助賬核算類型，輔助賬核算科目有單 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 一核算項目的輔助賬和多個核算項目的輔助賬。 操作演示：操作演示：在“金蝶 EAS 主控臺”界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證新增， 進入“憑證新增”界面 科目欄錄入的是帶有輔助核算的科目時，必須錄入該輔助核算的核算項目的信息，如客戶、供應商、職 員、物料、成本中心、利潤中心等。否則憑證將無法保存。核算項目的錄入次序在定義輔助資料定義輔助賬 類型時確定。 3）現(xiàn)金

9、流量）現(xiàn)金流量類憑證新增類憑證新增 若憑證涉及到的科目是現(xiàn)金、銀行存款或現(xiàn)金等價物，則需要指定對應的現(xiàn)金流量項目。 操作演示：操作演示：在“金蝶 EAS 主控臺”界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證新增， 進入“憑證新增”界面。 點擊工具欄上的“” ，進入如下界面： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 填列主表項目： 主表項目用于自動生成直接法編制的現(xiàn)金流量主表，而附表項目用于自動生成間接法編制的現(xiàn)金流量附 表。因附表項目較為繁瑣，故不要求錄入。 附：常用快捷鍵附：常用快捷鍵 F7：將光標移動到摘要欄，按F7，可以選擇已錄入摘要庫中的摘要，單擊【確定】后，摘要會自動添 入當前的憑證中。

10、將光標定位于會計科目欄時，按F7鍵，即可調(diào)出會計科目代碼表，在科目代碼 表選擇所要錄入的科目，單擊【選擇】 ，即可獲取科目代碼。 F9：當遇到科目屬性中指定為現(xiàn)金類科目或現(xiàn)金等價物的會計科目，要定義其現(xiàn)金流量內(nèi)容時，按F9 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 鍵快速彈出現(xiàn)金流量內(nèi)容的自定義窗口。 F11：按F11鍵系統(tǒng)會自動彈出一個“參數(shù)設置”窗口，如下圖所示，用戶可根據(jù)需要對里面參數(shù)進行 多項選擇。 用戶可對上圖參數(shù)設置做詳細設置，以提高日常錄入憑證速度。 空格空格：在金額編輯狀態(tài)下，使用空格鍵，將切換分錄金額的借貸方向。 =：光標落在金額單元格，使用“=”號鍵自動計算借貸金額，并

11、進行平衡填入金額。 Ctrl+上箭頭鍵上箭頭鍵：光標在輔助賬行，使用“Ctrl+上箭頭鍵” ，將光標移動到分錄行。 F12：按F12鍵系統(tǒng)會自動彈出一個“金蝶計算器”方便用戶隨時使用，此計算器的計算結(jié)果最多可精 確 15 位數(shù)。 Ctrl+F7：類似=，借貸金額自動憑證。 -：減號，切換到紅字憑證。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 3 3. .2 2 憑憑證證查查詢詢及及變變更更 1、業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 2、產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 可以在單張憑證編輯界面進行刪除、審核、反審核、過賬、反過賬、復核、反復核、指定憑證現(xiàn)金流量、 保存模

12、式憑證等操作。但更多情況是在憑證序時簿中進行。 在憑證序時簿中可以進行憑證新增，修改、刪除、審核、反審核、過賬、反過賬、復核、反復核、指定 憑證現(xiàn)金流量、保存模式憑證、憑證打印等憑證日常處理工作。 操作演示：操作演示：在“金蝶 EAS 主控臺”界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證查詢 選擇工具欄“條件查詢”進入如下界面 新建：單擊【】將重新創(chuàng)建查詢條件。 保存：單擊【】將設置完的查詢條件方案保存在系統(tǒng)，已保存成功的設置方案會顯示在窗口左邊空白 處。 另存：單擊【】將設置完的查詢條件方案另存到別的地方，已保存成功的設置方案會顯示在窗口左 邊空白處。 刪除：單擊【】可刪除已經(jīng)設置并保存好的查詢條件方

13、案。 條件頁簽說明表條件頁簽說明表 數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項說說 明明 按期間查詢選擇按期間查詢，則輸入會計期間范圍，可跨年跨期查詢。 按日期查詢選擇按日期查詢，則輸入計賬日期范圍，可跨年跨期查詢。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項說說 明明 會計科目查詢憑證時科目代碼的起止范圍。 幣別在這個選項中可以選擇不同幣別。 已審核已經(jīng)審核過的憑證。 未審核未經(jīng)審核過的憑證。 全部全部憑證，包括已經(jīng)審核與未審核的所有憑證。 已過賬若選擇此項，則在查詢時，包括已過賬的憑證。 未過賬若選擇此項，則在查詢時，包括未過賬的憑證。 全部若選擇此項，則在查詢時，包括已過賬、未過賬的所有憑證。 已復核

14、若選擇此項，則在查詢時，包括已復核的憑證。 未復核若選擇此項，則在查詢時，包括未復核的憑證。 全部若選擇此項，則在查詢時，包括已復核、未復核的所有憑證。 按憑證查詢當選擇此選項時，會出現(xiàn)和兩個過濾方案，前 者是指將本位幣的憑證過濾出來，后者是指將有外幣的憑證過濾出來。 該選項主要實現(xiàn)本位幣憑證和外幣憑證分不同憑證格式打印的功能。 按分錄查詢當選擇此選項時，所有的過濾條件與排序均是基于分錄進行的。 高級頁簽：高級頁簽： 在“高級”頁簽中如下圖所示，有三個選項供使用者選擇，如果選擇，可以在 下面的中進行核算項目的選擇，查詢出帶滿足條件的核算項目的憑證。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊

15、 自定義頁簽：自定義頁簽： 在“自定義”頁簽中，設定條件過濾公式，如果選擇的條件字段是“會計科目” ，則光標停在欄中時可以按F7查看科目代碼。如果有多個過濾條件，可選擇菜單編輯插入行，繼 續(xù)設定下一個過濾條件。還可以選擇編輯刪除行刪除選中的過濾條件行或編輯全 部清除清除所有過濾條件。設定好過濾條件公式后，選擇、和三選項之一， 、和三選項之一，按憑證、按分錄二項之一。 排序頁簽：排序頁簽： 如果希望查詢的結(jié)果按某一字段排序，則在“排序”頁簽中，在左段的列表中選擇該字 段，在中段的中左鍵單擊相對應的，顯示時，表示該條件已選中，系統(tǒng)將按選中的字段排 序查詢。最后在右段的中選或。 憑證查看、修改、刪除

16、均在憑證序時簿中進行。 查看憑證查看憑證：首先選擇需要的憑證，單擊查看菜單的查看憑證，或單擊工具條的【】快捷按 鈕，或使用快捷鍵Ctrl+L，或左鍵雙擊便可打開并查看所選憑證的內(nèi)容。 修改憑證修改憑證：對于已錄入的未過賬且未審核和未復核的憑證。在“憑證序時簿”界面，將光標定位于要修 改的憑證中，選擇菜單編輯修改憑證或單擊工具條的【修改】快捷按鈕，或使用快捷鍵 Ctrl+E，系統(tǒng)會顯示“憑證修改”界面，您可以在此界面中對記賬憑證進行修改，其操作方法與憑證錄入相 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 似，請參閱新增憑證一節(jié)。 刪除憑證刪除憑證：對于一些業(yè)務中作廢的憑證或不需要的憑證，可以對

17、其進行刪除。在“憑證序時簿”界面， 將光標定位于要刪除的憑證，選擇菜單編輯刪除憑證或單擊工具條的【】快捷按鈕，或使用快 捷鍵Ctrl+D，系統(tǒng)提示：“是否確認刪除？” ，單擊【確定】即可。 注意：注意： 憑證進行了復核，只能查看，不能修改刪除，如需修改刪除必須反復核。 憑證進行了審核，只能查看，不能修改刪除，如需修改刪除必須反審核。 憑證進行了過賬，只能查看，不能修改刪除，如需修改刪除必須反過賬。 憑證進行了復核、審核、過賬，不能修改刪除，如需修改刪除必須反過賬、反審核、反復核以后才 能修改刪除。 憑證沖銷、補充登記：憑證沖銷、補充登記：對于已經(jīng)審核、過賬的憑證如果發(fā)現(xiàn)錄入錯誤或者由于業(yè)務原因

18、需要更正有兩種方法： 一是反過賬、反審核（啟用工作流以后按工作流信息處理）以后進行修改；二是對錯誤憑證先進行紅字沖銷， 然后錄入正確憑證，對少記金額的憑證，采用補充登記的方法，錄入少計金額的憑證進行補充。 3 3. .3 3 審審核核憑憑證證 1、業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 參見 3.1 中憑證新增流程圖。 2、產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 憑證審核一般是財務主管對錄入的憑證進行審核，當發(fā)現(xiàn)審核后的憑證有問題時，可進行反審核操作。 憑證的審核、反審核在系統(tǒng)中由具有審核權限的用戶審核憑證，審核以后發(fā)現(xiàn)憑證錯誤可以由具有反審 核權限的用戶反審核。 操作演示：操作演示：在“金蝶 EAS 主控臺”界面，選擇財務

19、會計總賬憑證處理憑證查詢， 設置查詢條件為“全部”或者設置查詢條件為“未審核”進入憑證序時簿，用“Shift” 、 “Ctrl”選擇一條或多 條記錄，單擊工具條的【憑證處理】下拉菜單“審核” ； 或者把選擇的記錄點鼠標右鍵同樣也可進入審核菜單進行審核操作。反審核操作類似審核操作。 具體操作如下圖所示： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 3 3. .4 4 憑憑證證過過賬賬 憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關的明細賬簿中的過程。過賬將憑證中 的科目發(fā)生額登記到科目余額表和輔助賬余額表中。 已經(jīng)過賬的憑證以后將不再允許修改，原則上采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式

20、進行更正；也可以進 行反過賬，反審核，如果憑證出納有復核還必須反復核后進行修改和刪除。 操作前提：操作前提： 總賬必須結(jié)束初始化后，憑證才能過賬； 用戶必須有過賬的權限。 操作演示：操作演示： 在“金蝶 EAS 主控臺”界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證查詢設置查詢條 件為“全部”或者設置查詢條件為“未過賬”進入憑證序時簿，用“Shift” “Ctrl”選擇一條或多條記錄，單 擊工具條的【憑證處理】下拉菜單“過賬” ；或者把選擇的記錄點鼠標右鍵同樣也可進入過賬菜單。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 過賬以后可進行反過賬操作，操作方式類似過賬操作。 3 3. .5 5 查查詢詢憑憑

21、證證匯匯總總表表 憑證匯總表滿足用于滿足對憑證進行分段匯總的要求，將憑證按照指定的范圍和條件匯總其一定級次科 目的借、貸方發(fā)生額。 示例：示例：匯總本期“記”字憑證 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證匯總表，首先 彈出“查詢條件”設置窗口。如下圖所示： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 日期：選取一段憑證日期作為匯總范圍； 科目級次：選擇要匯總顯示到哪一級科目的科目范圍； 幣別：包括幣別列表中所有幣別和綜合本位幣、綜合報告幣； 范圍：默認為所有憑證?？蛇x擇所有憑證、已過賬憑證、未過賬憑證； 包括所有憑證類型：選中該選項，則包括了憑證類型選擇列表

22、內(nèi)所有憑證類型的憑證；不選中，則需要 在憑證類型選擇列表中選擇需要匯總表憑證類型。同時提供憑證號的最小號至最大 號的范圍選擇。 匯總情況如下圖所示： 3 3. .6 6 制制作作模模式式憑憑證證 模式憑證是為方便用戶重復錄入，將常用的憑證制作并保存為模式憑證，以后在錄入類似憑證時調(diào)用。 模式憑證的制作方法有兩種：一是直接將現(xiàn)有的憑證保存為模式憑證；二是制作模式憑證模板。在日常 操作中，建議使用第一種方法制作模式憑證。 操作演示：操作演示： 方法一：方法一：將現(xiàn)有的憑證保存為模式憑證。 在主控臺界面，選擇財務會計總賬憑證處理憑證查詢，進入到“憑證查詢”界 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手

23、冊冊 面查詢經(jīng)常使用憑證如下圖： 選擇需要制作模式憑證的憑證記錄在工具欄【業(yè)務】的下拉菜單中“引出模式憑證” 。 編碼：手工錄入，必錄項，模板編碼； 名稱：手工錄入，必錄項，模板名稱； 模板分類：憑證模板分類，具體分類可在【模式憑證】中維護； 選項：模板憑證相同項目，按實際制作模板憑證類型選擇，如：制作提現(xiàn)憑證的模式憑證，可選擇憑證 類型、參考信息、分錄摘要、科目代碼、幣別、輔助賬摘要、核算項目代碼等。 方法二：方法二：制作模式憑證。 在主控臺界面，選擇財務會計總賬憑證處理模式憑證新增模式憑證如下圖： 類似憑證新增界面，在此輸入憑證模板相同項目：編碼、名稱、模式類型、憑證類型、摘要、科目等，若

24、借 方貸方金額相同也可輸入。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 4 4 總總賬賬期期末末處處理理 當所有業(yè)務錄入完成以后，會計就進入期末的賬務處理和結(jié)賬，其工作主要有自動轉(zhuǎn)賬，期末調(diào)匯、結(jié) 轉(zhuǎn)損益、期末結(jié)賬。 一、一、 業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 二、產(chǎn)品操作說明二、產(chǎn)品操作說明 4 4. .1 1 期期末末調(diào)調(diào)匯匯（可可選選） 涉及有外幣業(yè)務的財務實體，會計需要對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬 憑證及匯率調(diào)整表。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 操作前提：操作前提： 只有在“會計科目”中設定為“期末調(diào)匯”的科目才會進行期末調(diào)匯處理。 所有涉及外幣業(yè)

25、務的憑證和要調(diào)匯的會計科目全部錄入完畢并審核過賬。 操作演示：操作演示： 步驟步驟 1 新增匯率表 在金蝶 EAS 主界面，選擇企業(yè)建模-輔助數(shù)據(jù)-財務會計-匯率 注意：注意： 匯率的生效日期為調(diào)整匯率的日期。 步驟步驟 2 生成轉(zhuǎn)賬憑證 在金蝶 EAS 主控界面，選擇財務會計總賬結(jié)賬期末調(diào)匯，進入“期末調(diào)匯” 向?qū)Ы缑妫龑нM入生成憑證界面如下圖： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 期末調(diào)匯表說明期末調(diào)匯表說明 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項說明說明 調(diào)匯損益科目即發(fā)生的匯兌差異轉(zhuǎn)入的損益科目，一般為財務費用科目。在 這里輸入的匯兌損益科目必須是一個最

26、明細級科目。 生成轉(zhuǎn)賬憑證選擇后系統(tǒng)會自動生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。如果選擇此選項，則在 下面要錄入生成轉(zhuǎn)賬憑證的日期、憑證字及憑證摘要。 生成憑證分類期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失 憑證或匯兌損益憑證。一般選擇匯兌損益（既有收益又有損失） 。 憑證日期生成轉(zhuǎn)賬憑證的日期。系統(tǒng)自動給出，一般為會計期間末。也 可以自行修改。 憑證字生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證字。 憑證摘要生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證摘要。 步驟步驟 3 查看調(diào)匯歷史信息表 選擇財務會計總賬財務報表調(diào)匯歷史信息表如圖 注意：注意： 生成調(diào)匯憑證同樣要審核、過賬。 4 4. .2 2 結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)損損益益 會計在期末時，對各損益類科目的余

27、額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，反映集團企業(yè)在一個會計期間內(nèi)實現(xiàn)的 利潤或虧損總額。 操作前提：操作前提： 只有在“科目類別”中設定為“損益類”的科目余額才能進行自動結(jié)轉(zhuǎn)。 所有的憑證全部錄入并審核過賬（包括自動轉(zhuǎn)賬和調(diào)匯生成憑證） 。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 在系統(tǒng)設置參數(shù)中必須設置“本年利潤科目” 。 操作演示操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇功能菜單財務會計總賬期末處理結(jié)轉(zhuǎn) 損益，進入“結(jié)轉(zhuǎn)損益” 向?qū)Ы缑妫瑔螕簟鞠乱徊健?，該界面將引導用戶進行結(jié)轉(zhuǎn)損益操作。 首先，系統(tǒng)顯示損益類對應本年利潤科目列表，如圖單擊【下一步】： 接著進入第 2 步，錄入有關記賬憑證參數(shù)，該界

28、面的主要參數(shù)屬性說明如所示： 數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項說明說明 收益選擇“收益” ，系統(tǒng)將收入類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張 憑證； 損失選擇“損失” ，系統(tǒng)將費用損失類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成 一張憑證； 損益選擇“損益” ，系統(tǒng)將收入、費用損失類科目結(jié) 轉(zhuǎn)生成一張憑證。 憑證日期結(jié)轉(zhuǎn)憑證發(fā)生日期。 憑證類型選擇待結(jié)轉(zhuǎn)憑證類型。 憑證摘要結(jié)轉(zhuǎn)憑證摘要。 溫馨提醒：溫馨提醒： 用戶切勿忘記要將“結(jié)轉(zhuǎn)損益”生成的轉(zhuǎn)賬憑證審核過賬，否則無法結(jié)賬。 賬簿報表查詢時，如果只是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目上，查詢本年利潤科目有數(shù)據(jù)，查詢核算項目無數(shù) 據(jù)。如果結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目下掛的核算項目上，查詢本年利潤科目與核算項目均有數(shù)據(jù)。 財財務務核核算算初

29、初始始化化操操作作手手冊冊 4 4. .3 3 期期末末結(jié)結(jié)賬賬 會計在本期所有的會計業(yè)務全部處理完畢之后，進行期末結(jié)賬。期末結(jié)賬以后進入下一期業(yè)務處理。 操作前提：操作前提： 本期間的所有會計憑證及業(yè)務資料全部輸入了電腦并且過賬之后才能結(jié)賬。 在啟用其它系統(tǒng)情況下，其它系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬。 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇財務會計總賬期末處理期末結(jié)賬，打開 “期末結(jié)賬”向?qū)Ы缑?，如圖所示： 結(jié)賬時需要注意以下幾點： 如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過賬的記賬憑證，系統(tǒng)會發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。 系統(tǒng)在進行結(jié)賬之前，還要檢查“系統(tǒng)維護”中系統(tǒng)參數(shù)關于總賬的一些設置，如“結(jié)賬要求損益 類科目余

30、額為零”等，如果事項未完成，則系統(tǒng)會作相應的提示。 提供“結(jié)賬時檢查憑證斷號”選項，如果在結(jié)賬時當期存在憑證斷號的情況，系統(tǒng)不予結(jié)賬。 5 5 生生成成及及上上報報報報表表 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇功能菜單-財務會計-報表-報表編制-報表 制作，進入報表制作的主界面。單擊【新增】 ，如下圖： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 由于現(xiàn)在是在編制上報報表，在此新增報表，當然不是要手工去增加一個報表，而是要選用集團下發(fā)的 模板來編制報表。 選中“選用集團模板創(chuàng)建報表” ，該選項選中后，即意味著當前新建的報表需要根據(jù)集團下發(fā)的模板來制 作。 該選項被選取中后， “模

31、板”被激活，在此窗口里選擇集團下發(fā)的報表模板，如圖： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 選中本次要編制的報表， 【確定】 ，返回到上一界面： 報表編號、報表名稱、幣別：根據(jù)選中的報表模板，自動關聯(lián)生成； 期間：手動選擇編制報表的期間，一般是當期； 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 報表新建界面的相關內(nèi)容填寫完畢后，單擊【確定】 ，該報表自動進入編輯狀態(tài)： 點擊【工具】【報表計算】或 F9 鍵，計算當期的報表數(shù)據(jù)。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 報表重算完畢，本報表即編制完畢。 報表編制好以后，點擊【工具】【審批】 ，對報表進行審核。 財財務務核核算算初初

32、始始化化操操作作手手冊冊 報表審核無誤，需要向集團進行上報，選擇【工具】【報表上報】 ，將本報表向集團進行上報。 如果該報表模板設置了勾稽關系（勾稽關系設置參閱合并報表會計角色手冊合并報表會計角色手冊）,則在報表上報時會自動根 據(jù)勾稽關系對報表進行審核檢查。沒有通過勾稽關系的報表會有相應的提示或禁止上報。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 第第第第第第二二二二二二章章章章章章 出出出出出出納納納納納納 1 1 概概述述 出納總體業(yè)務流程如下： 注：以上出納總體業(yè)務藍圖中藍色標出部分，在銀企直聯(lián)啟用和不啟用的情形下，有著不同的操作方式。 2 2 收收款款業(yè)業(yè)務務 1、業(yè)務流程圖業(yè)務流

33、程圖 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 2、產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇功能菜單-財務會計-出納管理-收付款處理- 收款單新增，或在收款單序時簿界面的工具欄上點擊新增按鈕，進入“收款單新增”界面， 如圖： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 溫馨提醒：溫馨提醒：黃色為必錄項。 業(yè)務日期：手工錄入； 編號：手工錄入、或根據(jù)編碼規(guī)則自動生成； 收款科目：選擇現(xiàn)金、銀行存款或其它貨幣資金科目 收款賬戶：選擇收到款項的銀行賬戶（若收款科目為非銀行科目，則無需錄入） ； 收款銀行：根據(jù)收款賬戶自動帶出； 收款金額：手工錄入； 流入計劃項

34、目：集團資金部統(tǒng)一設定的資金計劃項目； 填寫完收款單上的相關信息, 單擊【提交】保存收款單。 收款單保存成功后，進入收款單查詢序時簿界面： 選擇某單據(jù)，點擊【業(yè)務】【審批】 ，對收款單進行審核。 當本筆款項確認收到，在收款單查詢序時簿界面，選中收款單，點擊【業(yè)務】【收款】【收款】，完 成本收款單的收款。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 收款單序時簿還可以完成收款單的其它后續(xù)操作。 修改：點擊【修改】 ，進入收款單的編輯界面即可修改收款單。如單據(jù)已收款，則不能再修改。 復制：在收款單序時簿界面選中一張收款單點擊【復制】 ，系統(tǒng)自動復制一張新收款單，并彈出收款單編 輯。 刪除：在收款

35、單序時簿界面選中一張或多張單據(jù)點擊【刪除】即可刪除。 已審核、已收款的單據(jù)不能刪 除。 生成憑證：根據(jù)收款單，生成暫存憑證到總賬系統(tǒng)。 溫馨提醒：溫馨提醒： 在“登賬類型”為“單據(jù)登賬”前提下，收/付款單收款成功后，系統(tǒng)自動會把收款單登記到收款賬戶的 日記賬上去。同時，可以點擊工具欄的【補登憑證】 ，獲取收/付款單對應的憑證號。 3 3 付付款款業(yè)業(yè)務務 出納人員需要支付款項,填寫付款單并付款,付款后，系統(tǒng)可以將單據(jù)登記到日記賬。 一一 業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 二二 產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇功能菜單-

36、財務會計-出納管理-收付款處理- 付款單新增，或在付款單序時簿界面的工具欄上點擊新增按鈕，進入“付款單新增”界面， 如圖 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 溫馨提醒：溫馨提醒：黃色為必錄項。 業(yè)務日期：付款業(yè)務發(fā)生的日期； 單據(jù)編號：手工錄入或根據(jù)編碼規(guī)則自動生成； 付款科目：選擇現(xiàn)金、銀行存款或其它貨幣資金科目； 付款賬戶：選擇支付款項的銀行賬戶（若付款科目為非銀行科目，則無需錄入） ； 付款銀行：根據(jù)銀行科目自動帶出； 流出計劃項目：集團資金部統(tǒng)一設定； 付款金額：付款的金額。 填寫完付款單上的相關信息, 單擊【提交】保存付款單。 付款單保存成功后，進入付款單查詢序時簿界面，點

37、擊工具欄【業(yè)務】【審批】 ，審核付款單。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 當本筆款項確認付出，在付款單查詢序時簿界面，選中付款單，點擊【業(yè)務】【付款】【付款】， 完成本付款單的付款。 溫馨提醒：溫馨提醒：在“登賬類型”為“單據(jù)登賬”前提下，付款單付款成功后，系統(tǒng)自動會把付款單登記 到付款賬戶的日記賬上去。 4 4 資資金金調(diào)調(diào)撥撥 一一 業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 二二 產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇功能菜單-財務會計-出納管理-收付款處理- 資金調(diào)撥單查詢，在工具欄上點擊新增按鈕，進入“資金調(diào)撥

38、單新增”界面，如圖。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 溫馨提醒：溫馨提醒：黃色為必錄項。 業(yè)務日期：調(diào)撥業(yè)務發(fā)生的日期； 單據(jù)編號：手工錄入或根據(jù)編碼規(guī)則自動生成； 調(diào)出科目：選擇現(xiàn)金、銀行存款或其它貨幣資金科目； 調(diào)出賬號：選擇調(diào)出科目的銀行賬戶（若調(diào)出科目為非銀行科目，則無需錄入） ； 調(diào)出金額：調(diào)出的金額； 調(diào)入科目：選擇現(xiàn)金、銀行存款或其它貨幣資金科目； 調(diào)入賬號：選擇調(diào)入科目的銀行賬戶（若調(diào)入科目為非銀行科目，則無需錄入） ； 調(diào)入金額：調(diào)入的金額。 填寫完調(diào)撥單上的相關信息, 單擊【提交】保存調(diào)撥單。 調(diào)撥單保存成功后，進入調(diào)撥單查詢序時簿界面，點擊工具欄【業(yè)務】【審

39、批】 ，審核資金調(diào)撥單。 當本筆款項確認調(diào)出，在資金調(diào)撥單查詢序時簿界面，選中調(diào)撥單，點擊【業(yè)務】【結(jié)算】，完成本資 金調(diào)撥單的調(diào)撥。 溫馨提醒：溫馨提醒：在“登賬類型”為“單據(jù)登賬”前提下，資金調(diào)撥單結(jié)算成功后，系統(tǒng)自動會把調(diào)撥單 登記到收款和付款賬戶的日記賬上去。 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 5 5 出出納納期期末末處處理理流流程程 一一 業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖 注：現(xiàn)金日記賬、銀行對賬單以及余額調(diào)節(jié)表不強制在 EAS 系統(tǒng)中實現(xiàn)。 二二 產(chǎn)品操作說明產(chǎn)品操作說明 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 5 5. .1 1 期期末末對對賬賬 操作演示：操作演示：在金蝶

40、 EAS 主界面，選擇功能菜單-財務會計-出納管理-期末處理- 期末對賬。 設置對賬“年度”及“期間” ，點擊【確定】進入。 資金類別：選擇現(xiàn)金； 幣別：選擇核對的幣種。 出納系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)現(xiàn)金的核對數(shù)據(jù)自動列示： 資金類別：選擇銀行； 銀行賬戶：選擇對賬的賬戶（所有賬戶需逐一核對） ； 幣別：選擇核對的幣種； 出納系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)銀行的核對數(shù)據(jù)自動列示： 財財務務核核算算初初始始化化操操作作手手冊冊 5 5. .2 2 期期末末結(jié)結(jié)賬賬 操作演示：操作演示：在金蝶 EAS 主界面，選擇功能菜單-財務會計-出納管理-期末處理- 期末結(jié)賬。雙擊【期末結(jié)賬】 ，如下圖： 點擊開始，即完成本期結(jié)賬。結(jié)轉(zhuǎn)成功后，出納管理系統(tǒng)會計期間置下一期， “現(xiàn)金” 、 “銀行存款”科目 的本期期余額結(jié)轉(zhuǎn)至下期期初余額。如需對上期數(shù)據(jù)作修改，可選擇“反結(jié)賬” ，回到上一期，即可完成數(shù)據(jù) 修改。 第第第第第第三三三三三三章章