2012無追保理業(yè)務(wù)流程介紹.ppt

1、無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)流程介紹,公司業(yè)務(wù)部 DFI項目組 2009年6月,目錄,無追索權(quán)保理簡介 無追索權(quán)保理流程介紹 涉及CLPM操作 應(yīng)收賬款受讓 預(yù)付款支用 應(yīng)收賬款回收 系統(tǒng)操作要點,什么是無追索權(quán)保理,中國建設(shè)銀行受讓應(yīng)收賬款，如果因買方信用風(fēng)險不能足額支付到期應(yīng)收賬款，由中國建設(shè)銀行在其為買方核定的信用風(fēng)險擔(dān)保額度內(nèi)，承擔(dān)全額付款責(zé)任的保理業(yè)務(wù)。 服務(wù)功能提供應(yīng)收賬款管理 融資功能保理預(yù)付款 擔(dān)保功能提供信用風(fēng)險擔(dān)保,業(yè)務(wù)分類,按銀行提供的服務(wù)內(nèi)容分： 到期保理、封閉保理、全保理 按信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理經(jīng)辦行單獨提供還是由買方保理經(jīng)辦行提供 單保理- 信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理

2、經(jīng)辦行單獨提供 雙保理-信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)是由買方保理經(jīng)辦行提供,單保理： 賣方經(jīng)辦行保理預(yù)付款、應(yīng)收賬款管理、 信用風(fēng)險擔(dān)保 行內(nèi)雙保理： 賣方經(jīng)辦行保理預(yù)付款、應(yīng)收賬款管理 買方經(jīng)辦行信用風(fēng)險擔(dān)保,業(yè)務(wù)分類,雙方簽訂商務(wù)合同/賣方發(fā)貨,轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán),審核文件并發(fā)放預(yù)付款,扣利息本金并撥付余款,擔(dān)保付款,到期足額支付貨款,到期未足額付款,無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)流程簡介,雙方簽訂商務(wù)合同/賣方發(fā)貨,轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán),審核文件并發(fā)放預(yù)付款,扣利息本金并撥付余款,到期足額支付貨款,到期未足額付款,擔(dān)保付款,買方付款,無追索權(quán)行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)流程簡介,業(yè)務(wù)分類,按應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是否預(yù)先通知買方，可分為：

3、公開保理/隱蔽保理 按支付保理預(yù)付款時銀行是否先計收利息，可分為： 應(yīng)收賬款預(yù)付（后收息）/應(yīng)收賬款貼現(xiàn)（先收息） 按應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方式，可分為： 全部轉(zhuǎn)讓/部分轉(zhuǎn)讓,無追索權(quán)保理相關(guān)要素,（一）額度占用方式： 占用買方一般授信額度 （二）預(yù)付款支用比例 保理預(yù)付款比例最高可達(dá)100%,無追索權(quán)保理相關(guān)要素,（三）客戶評級要求(原小企業(yè)評級辦法),無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)相關(guān)要素,（三）客戶評級要求新舊客戶信用等級對應(yīng)表,無追索權(quán)保理相關(guān)要素,（四）期限 從賬款轉(zhuǎn)讓日至合同項下的付款到期日不少于15日且不超過6個月（含），賣方信用等級為AA級（含）以上、或買方信用等級為AAA級的原則上不超過1年（含）

4、（五）買、賣雙方客戶具有一年以上的商務(wù)合作且無拖欠貨款記錄 （六）買、賣雙方客戶不互為總分公司或母子公司、或同為控股公司的成員、或為同一總公司下屬的分支機構(gòu) （買賣方任一方達(dá)AAA可適當(dāng)放寬）,業(yè)務(wù)申請/合同申請,無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)操作介紹,客戶評級,擔(dān)保付款,CLPM系統(tǒng),CCBFS系統(tǒng),自動聯(lián)動CLPM系統(tǒng)及CCBS系統(tǒng),買方,客戶授信-額度申報,共用額度設(shè)置,基礎(chǔ)資料維護(hù)(客戶信息/內(nèi)部賬號),客戶評級,應(yīng)收賬款受讓及發(fā)放預(yù)付款,基礎(chǔ)資料維護(hù),賣方,買方付款,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,共用額度 首先由買方行客戶經(jīng)理進(jìn)行共用額度維護(hù)，旨在建立與不同賣方之間的關(guān)聯(lián)信用風(fēng)險擔(dān)保額度。 業(yè)

5、務(wù)申請 合同申請 合同發(fā)至保理系統(tǒng) CLPM中生成的合同為總額度合同,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,共用額度設(shè)置： 前提：賣方經(jīng)辦行向買方經(jīng)辦行申請買方“信用風(fēng)險擔(dān)保額度”并經(jīng)買方經(jīng)辦行同意 客戶管理-對公客戶管理-維護(hù) 選中“買方”進(jìn)行修改 共用額度維護(hù)（對“特定賣方”維護(hù)一個關(guān)聯(lián)擔(dān)保額度） 授信品種：無追索權(quán)國內(nèi)保理 共用額度金額、起始日、到期日 單證處理: 賣方經(jīng)辦行向買方經(jīng)辦行申請共用額度時需向買方經(jīng)辦行提交信用風(fēng)險擔(dān)保額度申請書 買方經(jīng)辦行同意后向賣方經(jīng)辦行發(fā)送信用風(fēng)險擔(dān)保額度通知書,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,業(yè)務(wù)申請： 業(yè)務(wù)性質(zhì)選擇“一般業(yè)務(wù)” 授信品種選擇 “國內(nèi)貿(mào)易

6、融資額度”“國內(nèi)保理額度”“無追索權(quán)國內(nèi)保理”,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,業(yè)務(wù)申請： 基本信息中：擔(dān)保方式選擇“擔(dān)保-保證-其他擔(dān)?！?合同明細(xì)中： 金額、期限、幣種、折算系數(shù) 注意：“正常利率”與“費率”項不需輸入,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,合同申請，注意不需進(jìn)行債項支用 債項支用在CCBFS中完成 合同生效后發(fā)送 數(shù)據(jù)維護(hù)保理預(yù)付款合同實時交易 無追索權(quán)保理合同發(fā)送前提：需在CCBFS中維護(hù) 賣方客戶信息、買方客戶信息 、,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,合同金額占用查詢 保理合同金額查詢： 臺帳管理信貸賬戶臺帳 保理預(yù)付款額度核對： CLPM保理合同預(yù)付款金額=CCBF

7、S客戶額度 中賣方客戶的“保理預(yù)付款最高額度”的“額度上限” CLPM保理合同預(yù)付款余額=CCBFS客戶額度 中賣方客戶的“保理預(yù)付款最高額度”的“額度已使用額”,信用風(fēng)險擔(dān)保額度核對： CLPM中買方共用額度金額=CCBFS合同信息 中買賣方關(guān)聯(lián) “信用風(fēng)險擔(dān)保額度金額” CLPM中買方共用額度余額=CCBFS合同信息 中買賣方關(guān)聯(lián) “信用風(fēng)險擔(dān)保額度金額”的“額度已使用額”,無追索權(quán)保理操作介紹CLPM操作,無追索權(quán)保理操作介紹受讓前提,業(yè)務(wù)操作 簽訂無追索權(quán)國內(nèi)保理合同及應(yīng)收帳款質(zhì)押及轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議 CLPM系統(tǒng)已設(shè)置共用額度 單保理：賣方經(jīng)辦行設(shè)置 雙保理：買方經(jīng)辦行設(shè)置 發(fā)送合同信息到

8、保理系統(tǒng),業(yè)務(wù)操作（續(xù)） 發(fā)送買方通知 全部轉(zhuǎn)讓:應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（全部）交賣方簽字蓋章 部分轉(zhuǎn)讓:該環(huán)節(jié)無需買方通知,無追索權(quán)保理操作介紹受讓前提,無追索權(quán)保理操作介紹受讓前提,無追索權(quán)保理操作介紹受讓前提,業(yè)務(wù)操作（續(xù)） 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記 人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中查詢，打印查詢證明 進(jìn)行轉(zhuǎn)讓登記并打印登記證明 登記有效期限選擇5年 應(yīng)收賬款質(zhì)押轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議上傳 系統(tǒng)操作 業(yè)務(wù)資料管理-客戶信息、額度、賬號、利率、 保理合同、商務(wù)合同 系統(tǒng)資料管理-內(nèi)部帳號,發(fā)票錄入,應(yīng)收賬款受讓,預(yù)付款支用,買方付款,間接還款,賣方回購,賣方提前還款,爭議（設(shè)定/解除）,D1,D2,擔(dān)保付款,

9、D3,買方付款,非應(yīng)計,墊款核銷,買方付款,賣方回購,=,無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)操作流程,發(fā)票到期日=發(fā)票日/提單日約定付款期限(天),D1,擔(dān)保付款日發(fā)票到期日擔(dān)保付款期限(天),D3,D2,預(yù)付款到期日發(fā)票到期日,業(yè)務(wù)完結(jié),D1,D1,發(fā)票錄入,應(yīng)收賬款受讓,預(yù)付款支用,買方付款,間接還款,賣方回購,賣方提前還款,爭議（設(shè)定/解除）,D1,D2,擔(dān)保付款,D3,買方付款,非應(yīng)計,墊款核銷,買方付款,賣方回購,=,賣方經(jīng)辦行,買方經(jīng)辦行,無追索權(quán)行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)操作流程,發(fā)票到期日=發(fā)票日/提單日約定付款期限(天),D1,D3,擔(dān)保付款日發(fā)票到期日擔(dān)保付款期限(天),預(yù)付款到期日發(fā)票到期日,D2,

10、業(yè)務(wù)完結(jié),D1,D1,無追索權(quán)保理操作介紹應(yīng)收賬款受讓,業(yè)務(wù)操作 受理 客戶提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書及清單及相關(guān)單據(jù) 資料審查 客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)材料的真實性和完整性審查 保理操作崗負(fù)責(zé)材料的合規(guī)性審查 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書及清單的內(nèi)容 申請人提交的應(yīng)收賬款證明材料 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓補充登記,無追索權(quán)保理操作介紹應(yīng)收賬款受讓,系統(tǒng)操作 保理操作崗 “發(fā)票錄入” 或“批量導(dǎo)入” “受讓”操作 復(fù)核崗復(fù)核放行 主管崗審核放行 注意點： 操作崗提交時系統(tǒng)自動校驗所需內(nèi)部賬戶 主管崗放行后聯(lián)動扣費,無追索權(quán)保理操作介紹應(yīng)收賬款受讓,單證處理 保理操作崗打印保理業(yè)務(wù)收費表、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書、應(yīng)收賬款受讓通知書及應(yīng)收

11、賬款受讓清單，交由經(jīng)辦行加蓋附件章后，送達(dá)賣方 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理通知會計部門交易當(dāng)日或次日工前，通過CCBS的“電子轉(zhuǎn)帳憑證打印”操作打印會計憑證，送達(dá)賣方客戶 公開保理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書經(jīng)買方確認(rèn)后我行歸檔 隱蔽保理部分轉(zhuǎn)讓保理操作崗打印賬號更改通知書，由賣方簽字蓋章后以我行認(rèn)可的方式送達(dá)買方客戶；應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書由客戶簽字蓋章后歸檔,無追索權(quán)保理操作介紹預(yù)付款支用,注意點：部分轉(zhuǎn)讓方式下，必須遵循先受讓應(yīng)收賬款、再向買方發(fā)送轉(zhuǎn)讓通知，最后支用保理預(yù)付款的順序 業(yè)務(wù)操作 受理 客戶提交保理預(yù)付款支用單 資料審查 客戶經(jīng)理初審 信貸政策及提款條件、可用額度、核對印鑒 保理操作崗復(fù)審 申請人在我

12、行是否存在應(yīng)收未收利息、已到期應(yīng)收賬款等不允許繼續(xù)支用保理預(yù)付款的情況,無追索權(quán)保理操作介紹預(yù)付款支用,系統(tǒng)操作 保理操作崗在系統(tǒng)中執(zhí)行“預(yù)付款支用”操作 預(yù)付款金額錄入正確； 執(zhí)行利率與合同約定一致； 客戶結(jié)算賬號與保理預(yù)付款支用單上填寫的一致。 復(fù)核崗復(fù)核放行 主管崗審核放行,無追索權(quán)保理操作介紹預(yù)付款支用,單證處理 保理操作崗在系統(tǒng)中打印保理預(yù)付款回單，加蓋附件章交賣方客戶 經(jīng)辦行客戶經(jīng)理通知會計部門交易當(dāng)日或次日工前，通過CCBS的“電子轉(zhuǎn)帳憑證打印”操作打印會計憑證,無追索權(quán)保理操作介紹應(yīng)收賬款回收,應(yīng)收賬款回收 買方付款 買方間接付款 賣方回購 預(yù)付款償付 賣方還款 主動收款 擔(dān)保

13、付款,無追索權(quán)保理操作介紹擔(dān)保付款,系統(tǒng)操作: 擔(dān)保付款 單保理：在賣方經(jīng)辦行中操作“國內(nèi)保理交易-應(yīng)收賬款回收-擔(dān)保付款” 雙保理：在由買方經(jīng)辦行操作“行內(nèi)雙保理-擔(dān)保付款” 后再由賣方經(jīng)辦行操作擔(dān)保付款 復(fù)核崗復(fù)核放行 主管崗審核放行,業(yè)務(wù)操作及單證處理 賣方經(jīng)辦行向賣方收回全套債權(quán)單據(jù)文件原件 *賣方經(jīng)辦行打印應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓通知書一式兩份連同全套債權(quán)單據(jù)發(fā)送買方經(jīng)辦行 *買方經(jīng)辦行將應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓通知書送達(dá)買方，進(jìn)行轉(zhuǎn)讓通知。 *買方經(jīng)辦行客戶經(jīng)理填寫擔(dān)保付款通知書經(jīng)二級分行主管行長或有權(quán)簽字人簽字同意后交保理操作崗操作擔(dān)保付款。,無追索權(quán)保理操作介紹擔(dān)保付款,業(yè)務(wù)操作及單證處理（續(xù)）

14、*買方經(jīng)辦行操作崗必須通知會計人員于當(dāng)日進(jìn)行線下匯劃跨行賬務(wù)。 賣方經(jīng)辦行（單保理：客戶經(jīng)理填寫擔(dān)保付款通知書經(jīng)二級分行主管行長或有權(quán)簽字人簽字同意后交保理操作崗） 進(jìn)行擔(dān)保付款操作，歸還預(yù)付款本息，沖銷債權(quán)。打印擔(dān)保付款后回單加蓋附件交賣方 賣方經(jīng)辦行進(jìn)通知會計部門交易當(dāng)日或次日工前，通過CCBS的“電子轉(zhuǎn)帳憑證打印”操作打印會計憑證。 注：無追單業(yè)務(wù)操作執(zhí)行步驟為不帶*的,無追索權(quán)保理操作介紹擔(dān)保付款,客戶額度 無追預(yù)付款最高額度-由CLPM系統(tǒng)導(dǎo)入，CCBFS系統(tǒng)中不需維護(hù) 信用風(fēng)險擔(dān)?？傤~度-帶到關(guān)聯(lián)合同中 信用銷售總額度-手工維護(hù),無追索權(quán)保理系統(tǒng)操作要點客戶額度,合同信息 保理合同下可有多個關(guān)聯(lián) 一個賣方對應(yīng)一個保理品種的保理合同，關(guān)聯(lián)同一個賣方對應(yīng)不同買方的不同業(yè)務(wù)類別。,無追索權(quán)保理系統(tǒng)操作要點合同信息,關(guān)聯(lián)預(yù)付款額度金額與保理合同幣種金 額一致，即發(fā)放預(yù)付款的最高上限 關(guān)聯(lián)信用銷