(銀行培訓(xùn)課件)單位活期存款運(yùn)營(yíng)管理部賈光普

1、單位結(jié)算業(yè)務(wù),運(yùn)營(yíng)管理部 賈光普,1,2,單位活期存款業(yè)務(wù),01,單位定期存款業(yè)務(wù),02,單位通知存款業(yè)務(wù),03,單位協(xié)定存款業(yè)務(wù),04,主要內(nèi)容（1）,3,金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范,05,同業(yè)存款業(yè)務(wù),06,國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù),07,資金證明業(yè)務(wù),08,主要內(nèi)容（2）,單位銀行結(jié)算賬戶概述,銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的活期存款賬戶 。銀行結(jié)算賬戶包括單位銀行結(jié)算賬戶、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶和其他單位賬戶。,4,其他單位賬戶，是指除銀行結(jié)算賬戶以外的單位賬戶，包括：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵钯~戶、單位通知存款賬戶、單位協(xié)定存款賬戶、保證金賬戶、以及報(bào)經(jīng)有權(quán)監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)開(kāi)辦的其他種類的單位存款業(yè)務(wù)等

2、。,其他單位賬戶,03,個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，是指存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶；,個(gè)人銀行結(jié)算賬戶,02,單位銀行結(jié)算賬戶，是指存款人以單位名稱開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶；,單位銀行結(jié)算賬戶,01,單位銀行結(jié)算賬戶的分類,人民幣單位銀行結(jié)算賬戶,單位銀行結(jié)算賬戶的分類,5,按用途分： 基本存款賬戶 一般存款賬戶 專用存款賬戶 臨時(shí)存款賬戶,外匯單位銀行結(jié)算賬戶,按用途分： 經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 資本項(xiàng)目外匯賬戶,按幣種,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（1）,6,1,2,3,4,5,營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本,組織機(jī)構(gòu)代碼證,由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人

3、直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書(shū)面申請(qǐng)以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；,注：以下所需提供的證件資料均需提供原件并留存復(fù)印件,授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋單位公章的書(shū)面申請(qǐng)、 法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授 權(quán)書(shū)、被授權(quán)人的身份證件。,稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)的稅務(wù)登記證（國(guó)稅登記證或地稅登記證）,開(kāi)立人民幣基本存款賬戶所需提供的證件資料：,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（2）,7,營(yíng)業(yè)執(zhí)照是企業(yè)或組織合法經(jīng)營(yíng)權(quán)的憑證。營(yíng)業(yè)執(zhí)照的登記事項(xiàng)為：名稱、地址、負(fù)責(zé)人、資金數(shù)額、經(jīng)濟(jì)成分、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)方式、從業(yè)人數(shù)、經(jīng)營(yíng)期限等。營(yíng)業(yè)執(zhí)照分正本和副本，二者具有相同的法律效力。正本應(yīng)當(dāng)置于公司住所或營(yíng)

4、業(yè)場(chǎng)所的醒目位置，營(yíng)業(yè)執(zhí)照不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓。,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（3）,8,稅務(wù)登記證，是從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的納稅人向生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)地或者納稅義務(wù)發(fā)生地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)辦理稅務(wù)登記時(shí)，所頒發(fā)的登記憑證。除按照規(guī)定不需要發(fā)給稅務(wù)登記證件的外，納稅人辦理開(kāi)立銀行賬戶、申請(qǐng)減稅、免稅、退稅等事項(xiàng)時(shí)，必須持稅務(wù)登記證件。納稅人應(yīng)將稅務(wù)登記證件正本在其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或者辦公場(chǎng)所公開(kāi)懸掛，接受稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查。,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（4）,9,組織機(jī)構(gòu)代碼證社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的通行證。代碼是“組織機(jī)構(gòu)代碼”的簡(jiǎn)稱。組織機(jī)構(gòu)代碼是對(duì)中華人民共和國(guó)內(nèi)依法注冊(cè)、依法登記的機(jī)關(guān)、企、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體

5、和民辦非企業(yè)單位頒發(fā)一個(gè)在全國(guó)范圍內(nèi)唯一的、始終不變的代碼標(biāo)識(shí)。,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（5）,10,開(kāi)立人民幣基本存款賬戶需簽訂的協(xié)議、填寫(xiě)的文本,注意：在與客戶簽訂以上協(xié)議或者填寫(xiě)申請(qǐng)書(shū)時(shí)，需要客戶加蓋單位公章。客戶的實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址有時(shí)不同于營(yíng)業(yè)執(zhí)照上記載的“注冊(cè)地址”。如有實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址不同于注冊(cè)地址不同的情況，銀企對(duì)賬地址要填寫(xiě)實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址。,01,02,03,04,開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū),銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議,支付密碼使用申請(qǐng)書(shū) 支付密碼使用協(xié)議書(shū),授權(quán)書(shū)（如非法人代表或單位負(fù)責(zé)人前來(lái)辦理）,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（6）,11,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（7）,12,人民幣基本存款

6、賬戶的開(kāi)立（8）,13,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（9）,14,人民幣基本存款賬戶的開(kāi)立（10）,15,開(kāi)戶許可證是中國(guó)人民銀行依法準(zhǔn)予申請(qǐng)人在銀行開(kāi)立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。開(kāi)戶許可證分為基本存款賬戶開(kāi)戶許可證、臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證和專用存款賬戶開(kāi)戶許可證。開(kāi)戶許可證分為正本和副本，其中正本由開(kāi)戶行交存款人留存，副本由開(kāi)戶行留存。,經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)通過(guò)后核發(fā)開(kāi)戶許可證，之后開(kāi)立其他賬戶均需提供基本戶開(kāi)戶許可證。,人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),16,客戶的外部欺詐風(fēng)險(xiǎn),01,柜員的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn),02,客戶的外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)（1）,風(fēng)險(xiǎn)隱患,1

7、,2,3,4,無(wú)法核實(shí)客戶的真實(shí)性,騙取銀行賬戶,作案、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)大,識(shí)別難度大,17,主要表現(xiàn)形式：客戶提供的證明文件資料偽造或變?cè)?柜員的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)（1）,18,不審查客戶證件資料原件以復(fù)印件開(kāi)戶、逆流程辦理開(kāi)戶,1,2,錄入印鑒時(shí)的操作風(fēng)險(xiǎn),柜員的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)（2）,人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶的風(fēng)險(xiǎn)隱患,19,不審查客戶證件資料原件，用復(fù)印件開(kāi)戶。無(wú)法核實(shí)證件的真實(shí)性，也就無(wú)法核實(shí)客戶的真實(shí)性。,逆流程辦理開(kāi)戶。先開(kāi)戶，再讓客戶提供證件資料，我行就因沒(méi)有盡到審查責(zé)任而陷入了被動(dòng)。,第三部分：人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),柜員的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)（3）,20,印鑒錄入的操作風(fēng)險(xiǎn),第三部分：

8、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),單位活期存款業(yè)務(wù),運(yùn)營(yíng)管理部 結(jié)算管理崗-賈光普,21,22,單位活期存款基本規(guī)定,01,單位活期現(xiàn)金存款操作規(guī)程,02,Table of Contents,內(nèi)容目錄,第一部分：?jiǎn)挝换钇诖婵罨疽?guī)定（1）,23,1、單位活期存款，是指存款單位隨時(shí)可以存取，按結(jié)息期計(jì)算利息的存款。 2、存款單位辦理活期存款業(yè)務(wù)須開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶，按照鄭州銀行單位結(jié)算賬戶操作規(guī)程有關(guān)規(guī)定辦理。 3、活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日本行掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。,第一部分：?jiǎn)挝换钇诖婵罨疽?guī)定（2）,24,1、在本行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的客戶，賬戶狀態(tài)為通存通兌狀態(tài)的，填寫(xiě)現(xiàn)金繳款單可在

9、本行任一網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)。 2、使用支付密碼的客戶可以在本行任一網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)。大額取現(xiàn)時(shí)應(yīng)提前預(yù)約，經(jīng)辦行按照鄭州銀行大額取現(xiàn)審批操作規(guī)程進(jìn)行審核和報(bào)批，具體操作執(zhí)行鄭州銀行支票業(yè)務(wù)操作規(guī)程。 3、轉(zhuǎn)賬存款業(yè)務(wù)，收付款人都是本行的，可在本行任一網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)，收款人只能在開(kāi)戶行領(lǐng)取回單，經(jīng)辦行不得將回單交給客戶。付款人是他行，收款人是本行的，只能在開(kāi)戶行辦理業(yè)務(wù)。,第一部分：?jiǎn)挝换钇诖婵罨疽?guī)定（3）,25,04,03,02,01,柜員必須在有效監(jiān)控下清點(diǎn)客戶提交的現(xiàn)金；,分支行負(fù)責(zé)錯(cuò)款登記簿的保管,保管期限為五年。,遵循“先收款后記賬”的原則；,現(xiàn)金繳款單中的收款單位必須在本行開(kāi)立

10、存款賬戶,非經(jīng)辦行開(kāi)戶的賬戶需為通存狀態(tài)；,單位活期現(xiàn)金存款基本規(guī)定,第一部分：?jiǎn)挝换钇诖婵罨疽?guī)定（4）,26,第一部分：?jiǎn)挝换钇诖婵罨疽?guī)定（5）,27,第二部分：?jiǎn)挝换钇诂F(xiàn)金存款操作規(guī)程（1）,28,受理審核,柜員記賬,單位活期現(xiàn)金存款操作的兩個(gè)步驟,第二部分：?jiǎn)挝换钇诂F(xiàn)金存款操作規(guī)程受理審核（2）,29,1,審核客戶是否在本網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立賬戶,賬戶狀態(tài)是否正常,非本網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶的賬戶狀態(tài)是否為通存；,2,3,4,5,現(xiàn)金繳款單內(nèi)容填寫(xiě)是否正確,包括日期、賬號(hào)、戶名、金額大小寫(xiě)等；,清點(diǎn)客戶現(xiàn)金,與客戶填寫(xiě)的現(xiàn)金繳款單核對(duì)是否一致；若現(xiàn)金繳款單內(nèi)容填寫(xiě)錯(cuò)誤,請(qǐng)客戶重新填寫(xiě),將錯(cuò)誤繳款單退回客戶；,若客戶未在本網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立賬戶，賬戶狀態(tài)異常或者賬戶狀態(tài)為非通存,將現(xiàn)金和繳款單退予客戶并告知原因；,若存款金額和現(xiàn)金繳款單金額不符時(shí)，立即向客戶申明并進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，復(fù)點(diǎn)后證實(shí)不符的退回客戶復(fù)點(diǎn)，客戶復(fù)點(diǎn)確認(rèn)后，可按現(xiàn)金繳款單金額多退少補(bǔ)，或由客戶按實(shí)際金額數(shù)重新填制現(xiàn)金繳款單。柜員登記錯(cuò)款登記簿，并由客戶簽字確認(rèn)。,風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：客戶持假幣辦理業(yè)務(wù)；現(xiàn)金總額與繳款