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文檔簡介

1、ERP總結(jié),2011年5月,我正式的進入浙江伊利乳業(yè)有限公司從事收入往來會計工作,回顧這段時間的成長,一路上磕磕碰碰,感悟頗深,自己的心態(tài)不斷調(diào)整、成熟,為人處事的能力,各方面都在不斷的進步。 記得剛進公司的那會,不知道自己該干什么,心里很不是滋味,學校學的知識一點都不能學以致用,很迷茫。一到月底結(jié)賬了,才發(fā)現(xiàn)自己好多事情都沒做,做起賬來好多地方也沒頭緒,記得7月底的時候,各關(guān)聯(lián)公司著急結(jié)賬,找我對往來,因為那會我對業(yè)務的不熟悉,被他們催的,真可謂是手忙腳亂。隨著時間的推移,我發(fā)現(xiàn)工作應該善于總結(jié),遇到不懂的地方要學會思考,虛心向身邊同事請教,本著“既然選擇了遠方,便只顧風雨兼程”的理念,把問

2、題弄懂弄通為止,真正做到“三人行必有我?guī)煛?,取別人之長,補己之短。,于是,我慢慢的調(diào)整好自己的心態(tài)去重新審視這個小集體,也漸漸的明白,其實各個崗位都有發(fā)展才能、增長見識的機會,只要我們滿懷著一顆熱忱的心,最平凡的崗位也可以做出最不平凡的業(yè)績。 我將這段時間ERP工作總結(jié)如下: (1)個人往來業(yè)務 (2)關(guān)聯(lián)應付賬款 (3)關(guān)聯(lián)應收賬款 (4)其他應付款 (5)工資 (6)收入確認 (7)往來核對業(yè)務 (8)結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本 (9)供應商維護,一、個人往來業(yè)務 (1)員工借款 在應付會計職責下做預付款發(fā)票,然后再讓出納付款,產(chǎn)生的會計科目是: 借:其他應收款-個人 貸: 其他應付款-員工代墊費用

3、 二、員工還款 在應付會計職責下做標準發(fā)票 注意:(1)以費用沖借款的部門段要搭配 (2)發(fā)票額等于預付額 例如:行政部張三以差旅費報銷沖個人借款,產(chǎn)生的會計分錄是: 借:其他應付款-員工代墊費用 貸:其他應收款-個人 借:管理部門-人力資源部,管理費用-差旅費 貸:其他應付款-員工代墊費用,二、關(guān)聯(lián)應付賬款 例如:浙江伊利給上海冷凍打了一筆材料款88840.21元 在內(nèi)部(關(guān)聯(lián))往來會計職責下做發(fā)起 等對方確認接收完畢,運行公司間傳至總賬,三、關(guān)聯(lián)應收賬款 例如:天津康業(yè)給浙江伊利打了一筆材料款28710.28元 在內(nèi)部(關(guān)聯(lián))往來會計職責下做接收 接收完畢后,運行公司間傳至總賬,四,其他應

4、付款 例如,建行收到一筆廢品保證金5000元 在應付會計職責下做標準發(fā)票,產(chǎn)生的會計科目是:借:銀行存款 5000元 貸:其他應付款-保證金-其他保證金 5000元,五、工資 在總賬會計下做憑證,六,收入確認 內(nèi)部客戶:每10天進行對賬,確認調(diào)撥數(shù)量、金額,然后開票,次月1號與各關(guān)聯(lián)公司確認銷售總金額,然后在內(nèi)網(wǎng)里發(fā)起,外部客戶:出納收款,次月1號確認銷售數(shù)量、金額 注意:每月確認完收入,要把應收傳入總賬,再在應收會計職責下運行未完成發(fā)票報表和未過賬項報表,七、往來核對業(yè)務 在總賬職責下提交YB-關(guān)聯(lián)應收賬款明細表和YB-關(guān)聯(lián)應付賬款明細表與各關(guān)聯(lián)公司進行核對,核對不一致的,找出原因,發(fā)現(xiàn)有錯,及時修改 提示:希望各個會計在做賬的時候,認真仔細,那樣往來的核對工作才會更加順利,讓我們一起學習,共同進步吧!,八、結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本手工表整理完畢后,在”浙江伊利產(chǎn)品庫存管理員”職責下導“K-庫存估價報表(冷飲產(chǎn)品)”核對手工表上結(jié)存數(shù)量和估價報表上結(jié)存數(shù)量是否一致,數(shù)量必須一致,金額不一致可以通過值調(diào)整 產(chǎn)生的會計分錄是: 借:營業(yè)成本/主營業(yè)務成本 貸:庫存商品,供應商維護,員工供應商,材料

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