投融資資金管理辦法

1、投資項目投融資資金暨建設(shè)資金管理暫行辦法第一章 總則第一條為進(jìn)一步加強和規(guī)范政府投資項目投融資資金暨建設(shè)資金的管理，維護(hù)資金安全，提高投資效益，根據(jù)中華人民共和國預(yù)算法、財政部基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定及其他相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱政府投資項目（以下簡稱“政府項目”），主要是以公共服務(wù)、公眾受益為目的，且以社會效益為主，無法建立或不能完全建立直接收益回報機制，依靠經(jīng)開區(qū)投資建設(shè)的園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市市政工程、環(huán)境整治、旅游產(chǎn)業(yè)等公共基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)項目。第三條本辦法所稱政府投資項目投融資（以下簡稱“政府投融資”）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，規(guī)范

2、融資方式，加強信用建設(shè)，防范金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，通過適度負(fù)債對政府項目實施的投資建設(shè)行為。對一般競爭性領(lǐng)域項目，原則上不列入政府投融資范圍。第四條本辦法適用于經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算內(nèi)安排及政府項目投融資主體從金融機構(gòu)借貸、資本金投入、償債專項支出中形成的建設(shè)資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。各有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)協(xié)調(diào)配合，確保政府投融資工作的有序、健康運行。第五條政府項目涉及的投融資資金暨其他建設(shè)資金由XXXXXX會統(tǒng)籌管理，日常工作由經(jīng)開區(qū)xxx、xxx、集團(tuán)公司分別牽頭辦理。xxx負(fù)責(zé)匯總編制政府項目計劃方案并督促執(zhí)行。xxx參與匯總計劃的審定，提出資金來源的安排意見；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌所有財政性建設(shè)資金，按審定

3、方案撥付資金，加強資金使用過程中的監(jiān)管；負(fù)責(zé)政府項目的預(yù)算下達(dá)、預(yù)算評審、決算批復(fù)和財務(wù)監(jiān)管；負(fù)責(zé)財政性建設(shè)債務(wù)的管理。集團(tuán)公司牽頭擬定融資計劃、資金計劃、融資性資金的籌集、項目資金的撥付，與xxx、xxx會商后報xxx審定后實施；負(fù)責(zé)項目初步設(shè)計、工程合同、工程進(jìn)度的審核；負(fù)責(zé)組織工程項目預(yù)決算。第二章計劃管理第六條政府項目建設(shè)資金管理必須遵循以下原則：（一）計劃管理原則。堅持先有計劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權(quán)日常管理部門批準(zhǔn)，不得無計劃或超計劃安排項目、撥付資金。（二）概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算原則。政府項目必須按照批準(zhǔn)的投資計劃和工程預(yù)算執(zhí)行，堅持概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算，任何單位

4、和個人均要嚴(yán)格控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)模和投資計劃。（三）?？顚Ｓ迷瓌t。政府項目投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項目，不得截留、擠占和挪用。（四）提高效益原則。建設(shè)單位必須厲行節(jié)約，防止損失浪費，應(yīng)在項目竣工驗收交付使用后3個月內(nèi)，向xxx專題報送項目資金績效評價報告。（五）借用還統(tǒng)籌平衡原則。政府項目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng)險可控、資金安全可靠、政府信譽有保障。第七條XXXXX應(yīng)于每年11月底前，編制相關(guān)部門和單位上報的政府項目計劃，報xxx審核確定。第八條XXXXX審核年度政府項目計劃的同時，應(yīng)審查確定年度政府投資項目建設(shè)資金總預(yù)算及年

5、度投融資計劃。第九條XXXXX根據(jù)年度投融資計劃，與相關(guān)政府項目投融資主體會商，編制具體項目的融資方案，下達(dá)各投融資主體年度融資任務(wù)。第十條XXXXX審查同意的財政性資金安排由XXXXX核定計劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計劃，集團(tuán)公司審批。其中單筆支付在300萬元以上的報xxx審批、500萬元以上的報xxx審核后由xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審批、800萬元以上的報xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報管委會主要領(lǐng)導(dǎo)審批、1000萬元以上的報經(jīng)XXXXX會議決定。第十一條建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行項目工程預(yù)算，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意擴(kuò)大投資規(guī)模。在項目實施過程中，確因政策影響和不可預(yù)見、不可抗力因素需要變更設(shè)計增加工程預(yù)算

6、的，由建設(shè)單位向集團(tuán)公司提出申請、經(jīng)XXXXXXX會商提出初審意見報xxx批準(zhǔn)后，作為追加（減）工程預(yù)算的依據(jù)，其中：投資增加10%以內(nèi)或絕對值在200萬元以內(nèi)由XXXXX會商審批；投資增加10%以內(nèi)、絕對值在200萬元以上由XXXX主要領(lǐng)導(dǎo)審批；投資增加10%以上、絕對值在300萬元以上的，由管委會主任會議集體審批。第三章 資金撥付管理第十一條在核定的項目總計劃額度內(nèi)，其中財政性資金由xxx核定計劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計劃，集團(tuán)公司審批，建設(shè)單位根據(jù)工程進(jìn)度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請（格式附后），日常申報時間為每月20日，申報表中應(yīng)載明工程進(jìn)度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報時

7、間及程序由xxx領(lǐng)導(dǎo)確定。第十二條建設(shè)單位向集團(tuán)公司申請項目首批撥款時，除報送申請表外，還應(yīng)提供項目概（預(yù)）算批復(fù)、中標(biāo)通知書、施工合同、政府采購合同、設(shè)計合同、監(jiān)理合同以及其他相關(guān)的備案資料。屬于征地拆遷安置補償項目的，應(yīng)提供xxx批復(fù)的安置補償方案和兌付明細(xì)資料。第十三條XXXX匯總各建設(shè)單位報送的資金撥付申請，根據(jù)審定的計劃，按程序報批后撥付。（一）資金來源為經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算和上級財政轉(zhuǎn)移支付的，由xxx撥付到集團(tuán)公司后，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商。（二）資金來源為政府融資的，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商，其中拆遷安置補償資金由

8、集團(tuán)公司劃撥資金到業(yè)主單位具體支付。（三）資金來源為上級主管部門補助的，先由xxx撥付到集團(tuán)公司，再由集團(tuán)公司實施撥付。（四）資金來源為其他渠道的，由集團(tuán)公司根據(jù)實際情況確定資金撥付方式。第十五條為統(tǒng)籌平衡財政、金融資源的調(diào)配，凡使用財政預(yù)算及政府投融資資金的項目建設(shè)、施工單位開戶銀行和征地拆遷安置補償款兌付銀行的選擇，應(yīng)事先征得集團(tuán)公司的同意。第四章 財務(wù)決算管理第十六條建設(shè)項目通過竣工驗收后，建設(shè)單位應(yīng)在3個月內(nèi)完成竣工財務(wù)決算的編制工作。決算編報應(yīng)做到及時準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。第十七條竣工財務(wù)決算實行“先審計、后審批”的辦法，即先由集團(tuán)公司對竣工財務(wù)決算進(jìn)行審計后報xxx，再依據(jù)審計決定批復(fù)決

9、算。未履行審計程序的不得支付尾款。第十八條建設(shè)單位及其主管部門收到xxx批復(fù)的財務(wù)決算后，應(yīng)在1個月內(nèi)與資產(chǎn)接收單位辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)接收單位應(yīng)在接收資產(chǎn)后的1個月內(nèi)向有關(guān)部門申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。資產(chǎn)接收單位應(yīng)在完善產(chǎn)權(quán)手續(xù)后的當(dāng)月轉(zhuǎn)增資產(chǎn)并進(jìn)行財務(wù)處理。第十九條項目建設(shè)資金有結(jié)余的應(yīng)在竣工財務(wù)決算批復(fù)后30日內(nèi)上交集團(tuán)公司。第五章 監(jiān)督檢查第二十條集團(tuán)公司和項目建設(shè)管理單位要建立資金撥付使用臺賬，建立健全財務(wù)管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。第二十一條經(jīng)開區(qū)xxx對集團(tuán)公司的投融資計劃擬定考核辦法，并根據(jù)辦法實施考核。第二十二條建設(shè)單位及其主管部門違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，責(zé)令限

10、期整改，并由有權(quán)部門負(fù)責(zé)查處，依法、依規(guī)追究責(zé)任。（一）不符合基本建設(shè)管理程序，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工的；（二）未經(jīng)批準(zhǔn)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、增加投資建設(shè)的；（三）未依法和按規(guī)定程序組織招標(biāo)的；（四）拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金的；（五）因工作失職，造成勘察、設(shè)計及施工等未按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行而導(dǎo)致投資增加和質(zhì)量問題的；（六）玩忽職守，濫用權(quán)利，造成資金流失的；（七）未經(jīng)竣工驗收或者驗收不合格即交付使用的；（八）其他嚴(yán)重違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。第六章 附 則第二十三條本辦法與中央和市的有關(guān)資金管理辦法具體規(guī)定不一致的，按照中央和市的管理辦法執(zhí)行。第二十四條本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。附件：經(jīng)開區(qū)財政性建資金用款審批表萬盛經(jīng)開區(qū)建設(shè)性資金（含投融資資金）用款審批表（樣表）用款單位（蓋章）：填報時間： 年 月 日單位：萬元項目名稱項目地址及資金申請內(nèi)容總投資概算項目投資計劃財政預(yù)算投融資計劃批 文金 額上級補助本級財政融資安排其他資金批文金額批文金額合同金額開工時間本月完成投資額累計完成投資額收款單