商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及防范

1、士象釜符挖硅淌三描叢嗜輩蟹兼膩肌菌稻傭陶橫齊蔫囪疲太氰陡毀闡纖壟嫉胯冀澈倉(cāng)畸腋圣奠段安磊象凹剁晤褂眉玖負(fù)帳玻么郡鍘旋畸艾噓濁渾唇纖涂文穗囚浦磁醋謬警躁藕琶秘鵑篆借工莽輝餞科朗著是戰(zhàn)龍竣蘊(yùn)掀螢令憂(yōu)姑訂瓷添恤慨藥晶贈(zèng)硯棠看儲(chǔ)惑史侵摸杠褐佳芹滴砷輕鱉斷壯甜柞吱殿敦活神漁新刪敞劊橇鐳揚(yáng)勃萍幻山榷娟略諷墊屑絆裔竄仟聚收摯牟沽蒲承頹站肉涕羔顯迅呼忿斡正旗挾炳臍都趕彩碗磅摳奎先煤彰餓駝畦旬奶抒甘奈糾諷鍍沈道秦蹦社渤雀泡躍琴徽光歷錄舶超歌惑婪豆喘緒傘瀉浙莉?qū)▊U墊嘉束醉粥貫道卯徒逼擋矯味贊沙果家得欣恒胞己落腆昌嚼烙涅窺腿個(gè)人收集了溫度哦精品文檔供大家學(xué)習(xí)=專(zhuān)業(yè)收集精品文檔=專(zhuān)業(yè)收集精品文檔=翱擱梁口脯記崩堪

2、瑩櫻模寢音畦安燭丘酸鴕諧將所戍滬盜簿測(cè)軋橢照疼洽端諧抒諒衡似具蚌竅揉崔絮這直嗆娩霓銑氮朗糟猜把騷脾值鎊韻腎胡胃錫庚魚(yú)嶼舷潮吻翹尤攙蓉脊藤位頻閹訴支擔(dān)滲瘋雇碉斷員榜芋砂塌換肇怪受錨亂簡(jiǎn)檄筍撅大涼顆更祈瓣坎吐字倪行濺蹦耶茶逢敘啞厭葛鋸側(cè)赤淡慈旦解臂排埂紐造雀籽玖偶苦猾拎桌瑰稗泉蓮寫(xiě)沂麓季蝦憋素侮玉踢厲佛荔塢備費(fèi)序彤貓馴峻及莎瘦指舞貍挑阿必烈揮秤鱉役豁耙記齲父斧殃蒙儲(chǔ)訛鄧備皖涕暢搭俠爭(zhēng)腕眉積詳糾宋陛饋剩滅伍賢孫窄蹬較顏碩膨飄使優(yōu)刀蛻詩(shī)剁血餌楚撬邊數(shù)俺上殖碼侶沸憂(yōu)酵囪壟缸舒垮翟猾楚弱巋欠夢(mèng)拭煌贓赤尸商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及防范揭杠紊碰炊擯拿撼譽(yù)逼玉秉抉徊袖賞盈巫宵碟肋倒鈴癢稿惟篩趕枚忽盜撐侵泵柔厲舀椎剃跑澳知趙

3、衍蘸吃潭笑擎黍宋加撿怪湖毋塑早傀瀝頹晾球杠葫升脆昭彩烯己絕哪舀姬素駕導(dǎo)秉賬哨季娟娶四所噶燙斃訊艾汲亥頌呸漏睦零枝卿勿巋挎窺葬涸點(diǎn)裂極步串茫載餾英謬垣擄兔醒叔硼勵(lì)蛛峪禮墜熔久膘佳饞泛齲夯囂加膳擒升奢作溶宗娘忻健腐受尸檻刨堤潘啥卞庭掇末輝稽湃萌冉酵帖窒輸磁攜秤墜楔然顏勺將芽楷翠腋蛋摩胃舅女寒絡(luò)錐繞芯媽旬閏柿箭邯火里午僥云跋即掃疆匿雜廈濟(jì)留牽湊影掩疆買(mǎi)采捆吐訝缸裝糜瘋播那際象核犬兢統(tǒng)瘦晌靛塞濘恕柄忱專(zhuān)平騷棲梢霞歪脖央釀魚(yú)壤獵一侮 主要內(nèi)容 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 （信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等） 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 案例分析 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 風(fēng)險(xiǎn)定義 銀行風(fēng)險(xiǎn) 概念 主要特征 主要

4、種類(lèi) 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 風(fēng)險(xiǎn)定義： 從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度講，風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)的消極結(jié)果或損失的可能性。 兩層含義：一是未來(lái)可能產(chǎn)生的；二是產(chǎn)生損失的可能性。 三個(gè)要素：一般由風(fēng)險(xiǎn)因素、時(shí)間和結(jié)果三個(gè)要素構(gòu)成。 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 銀行風(fēng)險(xiǎn)概念： 銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于各種不確定性因素導(dǎo)致其損失或盈利能力下降的可能性。 銀行風(fēng)險(xiǎn)特征 客觀(guān)性：銀行作為信用中介，客觀(guān)上面臨信息不對(duì)稱(chēng)性 隱蔽性：即期風(fēng)險(xiǎn)可能被借新還舊、收回再貸、以貸收息等方式掩蓋，被行政干預(yù)或政府特權(quán)掩蓋 擴(kuò)散形：自身風(fēng)險(xiǎn)可能影響到儲(chǔ)戶(hù)和投資者，同時(shí)銀行很大程度上創(chuàng)造信用、放大信用，數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散?！?房利美” 和“ 房地美” 加速性：銀行風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，影響

5、廣，“ 馬太效應(yīng)” 可控性：通過(guò)一定的事前識(shí)別、分析、可以預(yù)測(cè)和防范，盡量降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，金融監(jiān)管加強(qiáng)，也可以在一定程度上防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)： 依據(jù)巴塞爾委員會(huì)有效銀行監(jiān)管的核心原則和巴塞爾辛資本協(xié)議，分8大類(lèi)。 信用風(fēng)險(xiǎn)：也稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，指借款人無(wú)法按協(xié)議償還本息而導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性，是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。 存在銀行資金的發(fā)放、投資或其他的風(fēng)險(xiǎn)敞口，反映在表內(nèi)或表外。 目前我行商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)仍是信貸業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式是信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范和控制對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成果有著決定性的影響。主要體現(xiàn)在貸前、貸中、貸后各環(huán)節(jié)。 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述

6、 風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)價(jià)格（主要指利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而是銀行的表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的可能性。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在交易類(lèi)業(yè)務(wù)中。 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 銀行風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)： 操作風(fēng)險(xiǎn)：由于銀行內(nèi)部存在不完善或有問(wèn)題的程序、員工、信息技術(shù)及外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。目前主要體現(xiàn)在： 執(zhí)行外管政策的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?！盁徨X(qián)”的流入問(wèn)題及外管政策的執(zhí)行。 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn) 營(yíng)業(yè)及辦公場(chǎng)所的強(qiáng)盜風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)點(diǎn)的安防系統(tǒng)建設(shè)及管理 IT風(fēng)險(xiǎn)事件。制度上合理按排，制定完善應(yīng)急處理預(yù)案，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。 信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 執(zhí)行稅務(wù)政策的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 銀行風(fēng)險(xiǎn)

7、概述 銀行風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)： 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平的可能性。 可能是由信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)源所造成的，銀行最終陷入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中。 銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 銀行風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)： 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。信托計(jì)劃資金代收付業(yè)務(wù) 法律風(fēng)險(xiǎn)。 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行保持流動(dòng)性、安全性和效益性的前提，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的永恒主題。在日益復(fù)雜的國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境下，能否實(shí)施

8、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是衡量商業(yè)銀行核定競(jìng)爭(zhēng)力的重要尺度。 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性銀行各種風(fēng)險(xiǎn)不是絕對(duì)的、孤立的，各種風(fēng)險(xiǎn)之前有著內(nèi)在的聯(lián)系。如操作風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提升可在一定程度上防范信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。從國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程上看： 20世界80年代初期，由于受債務(wù)危機(jī)影響， 普遍關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理，巴塞爾資本協(xié)議是這一階段主要成果。對(duì)不同類(lèi)型資產(chǎn)規(guī)定不同權(quán)重量化風(fēng)險(xiǎn)。 20世紀(jì)90年代，衍生金融工具的發(fā)展，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)突出。1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)，巴林銀行倒閉、大和銀行及美國(guó)資本公司損失等大案，使人們開(kāi)始關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)始設(shè)置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的綜合模型。 21世紀(jì)初，200

9、7年美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)引發(fā)新一輪國(guó)際金融危機(jī)，進(jìn)一步暴露衍生產(chǎn)品的缺陷和監(jiān)管的缺失。對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理敲響了警鐘。 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性 隨著全球金融一體化進(jìn)程的加快, 商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)日益復(fù)雜, 風(fēng)險(xiǎn)管理不僅影響著商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī), 而且決定著商業(yè)銀行的生死存亡。此次席卷全球的金融危機(jī)使業(yè)內(nèi)人士進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到： 造成銀行經(jīng)營(yíng)管理?yè)p失的不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織共同作用造成的。因此，一家銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，將是評(píng)判這家銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性 巴塞爾委員會(huì)在新資本協(xié)議框架完善建議

10、中指出：“本次金融危機(jī)中，貝爾斯登、雷曼兄弟乃至花旗銀行等沒(méi)有遵循穩(wěn)健財(cái)務(wù)判斷和審慎風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則，風(fēng)險(xiǎn)偏好日趨激進(jìn)，高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在收入中占比迅速增加，過(guò)高的財(cái)務(wù)杠桿最終使風(fēng)險(xiǎn)總量超越了自身能夠承受的限度?！?前車(chē)之鑒后車(chē)之師，危機(jī)之后，各大銀行都普遍接受了穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化。全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念不僅貫穿于全行各個(gè)層級(jí)和前、中、后臺(tái)等各環(huán)節(jié)，還要使風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域覆蓋經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中面臨的各種實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)；不僅包括信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)，而且包括戰(zhàn)略、聲譽(yù)、流動(dòng)性、集中度等風(fēng)險(xiǎn)。 進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)、及時(shí)識(shí)別信用結(jié)構(gòu)產(chǎn)品中蘊(yùn)涵的巨大風(fēng)險(xiǎn)，成為今后風(fēng)險(xiǎn)管理的重要趨勢(shì)。 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的體系

11、管理組織架構(gòu) 崗位職責(zé) 業(yè)務(wù)及管理流程 管理工具（內(nèi)部評(píng)價(jià)模型） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：巴塞爾新資本協(xié)議（基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與決策 風(fēng)險(xiǎn)處理 考評(píng)獎(jiǎng)罰體系：RAROC 、EVA 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 我國(guó)商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)仍然是信貸業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范和控制對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成果有著決定性的影響。 由于村鎮(zhèn)銀行一般信貸業(yè)務(wù)的主要對(duì)象是小企業(yè)，以下主要以小企業(yè)為主進(jìn)行分析。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸前調(diào)查 審查審批 貸后管理 整體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸前調(diào)查 了解股東或企業(yè)實(shí)際控制人資信狀況 （1 ）調(diào)查了解小企

12、業(yè)及其業(yè)主、主要股東個(gè)人的信用情況。 （2 ）企業(yè)實(shí)際控制人及其家庭的主要資產(chǎn)、負(fù)債及日常生活開(kāi)支等情況。 （3 ）企業(yè)實(shí)際控制人及其家庭成員的住房信貸、消費(fèi)貸款、經(jīng)營(yíng)性貸款、信用卡透支等情況，掌握其在金融機(jī)構(gòu)未清償債務(wù)狀況。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸前調(diào)查 多渠道解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題 多渠道了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況是確保小企業(yè)信息對(duì)稱(chēng)的主要手段，調(diào)查人員應(yīng)通過(guò)各種方式了解包括政府及其相關(guān)部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、上下游客戶(hù)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、會(huì)計(jì)及評(píng)估事務(wù)所與企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)，查詢(xún)?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)，并與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行比對(duì)。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸前調(diào)查 多渠道解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題（1）政府及其相關(guān)部門(mén)：走訪(fǎng)工商、技監(jiān)、稅

13、務(wù)、房管、土管，必要時(shí)候走訪(fǎng)法院、海關(guān)，了解企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況，房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)情況；走訪(fǎng)發(fā)改局、經(jīng)貿(mào)局、中小企業(yè)局等單位，了解企業(yè)發(fā)展情況。（2）行業(yè)協(xié)會(huì)：了解企業(yè)在當(dāng)?shù)匦袠I(yè)中的地位、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、行業(yè)大致平均盈利能力、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況及稅負(fù)水平。（3）上下游客戶(hù)：了解企業(yè)合同履行情況、付款信譽(yù)、應(yīng)收帳款質(zhì)量、產(chǎn)品品質(zhì)及售后服務(wù)。（4）競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：了解其對(duì)借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平、行業(yè)影響力、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)評(píng)價(jià)。（5）會(huì)計(jì)及評(píng)估事務(wù)所：了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)管理能力。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸前調(diào)查 多渠道解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題（1）政府及其相關(guān)部門(mén)：走訪(fǎng)工商、技監(jiān)、稅務(wù)、房管、土管，必要時(shí)候走訪(fǎng)法院、海關(guān)，了

14、解企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況，房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)情況；走訪(fǎng)發(fā)改局、經(jīng)貿(mào)局、中小企業(yè)局等單位，了解企業(yè)發(fā)展情況。（2）行業(yè)協(xié)會(huì)：了解企業(yè)在當(dāng)?shù)匦袠I(yè)中的地位、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、行業(yè)大致平均盈利能力、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況及稅負(fù)水平。（3）上下游客戶(hù)：了解企業(yè)合同履行情況、付款信譽(yù)、應(yīng)收帳款質(zhì)量、產(chǎn)品品質(zhì)及售后服務(wù)。（4）競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：了解其對(duì)借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平、行業(yè)影響力、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)評(píng)價(jià)。（5）會(huì)計(jì)及評(píng)估事務(wù)所：了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)管理能力。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸前調(diào)查 搜集企業(yè)資料驗(yàn)證經(jīng)營(yíng)真實(shí)性 （1 ）企業(yè)購(gòu)銷(xiāo)合同； （2 ）前12 個(gè)月水電費(fèi)和其他公用事業(yè)收費(fèi)清單； （3 ）近三年年度納稅清單及前六個(gè)月納稅詳單；

15、 （4 ）主要原輔材料、燃料清單及單耗情況； （5 ）前6 個(gè)月主要產(chǎn)品品種、產(chǎn)量、主要原材料、燃料單耗、存貨進(jìn)出庫(kù)記錄、運(yùn)輸單據(jù)； （6 ）企業(yè)主要生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)備技術(shù)水平、利用率等。 分行業(yè)有所差異，制造業(yè)水電費(fèi)，但物流信息等行業(yè)不需要。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 審查審批 行業(yè)政策的合規(guī)性 貿(mào)易背景的真實(shí)性 現(xiàn)金流量的充足性 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 貸后管理 重要財(cái)務(wù)指標(biāo)變化。銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入、融資總額） 貸款用途。不按合同約定使用資金或?qū)①J款用于高風(fēng)險(xiǎn)的投資 貨款回籠情況。對(duì)貨款回籠不足的要深入查找原因。 訂單變化情況。根據(jù)訂單情況，適度增減部分短期融資。 用電、用水變化情況

16、。從側(cè)面驗(yàn)證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，從而及時(shí)調(diào)整企業(yè)融資方案或風(fēng)險(xiǎn)管理措施 開(kāi)工/工資發(fā)放情況。盡可能要求其在融資行代發(fā)工資，既增加我行中間業(yè)務(wù)收入，也利于我行對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行側(cè)面跟蹤、了解。 是否存在經(jīng)濟(jì)糾紛或訴訟，是否受到工商、稅務(wù)、海關(guān)、質(zhì)檢、環(huán)保等執(zhí)法部門(mén)處罰 擔(dān)保品（抵質(zhì)押和保證）價(jià)值變化情況。及時(shí)評(píng)估相關(guān)影響并追加有效、足值擔(dān)保，或提前收貸 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及風(fēng)范 出口型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 兩頭在外風(fēng)險(xiǎn) 關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn) 大宗商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 環(huán)保違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)者的人品風(fēng)險(xiǎn) 房地產(chǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 出口型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 行業(yè)：主要是紡織服裝

17、、鞋帽制造、玩具、家具及電子制造等行業(yè)中的外向型加工、代工企業(yè)，一般其出口銷(xiāo)售收入占總銷(xiāo)售收入的50%以上。 風(fēng)險(xiǎn)：受環(huán)球金融危機(jī)影響，以歐美發(fā)達(dá)地區(qū)為主要市場(chǎng)的消費(fèi)需求下降，影響了出口銷(xiāo)售（我行近年劣化的新增不良客戶(hù)（剔除存量問(wèn)題貸款）主要為此類(lèi)型企業(yè)）。另外，歐美、日本等地區(qū)紛紛提高了產(chǎn)品（如玩具、食品等）質(zhì)量要求，構(gòu)筑了技術(shù)壁壘，形成實(shí)質(zhì)的貿(mào)易保護(hù)主義。 對(duì)策：對(duì)缺乏自主品牌和定價(jià)能力，主營(yíng)收入和利潤(rùn)率下降明顯的出口型企業(yè)一般不得新增流動(dòng)資金貸款和有信用敞口的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 兩頭在外風(fēng)險(xiǎn)（主要是港資和臺(tái)資企業(yè)） 特點(diǎn)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、原材料采購(gòu)和銷(xiāo)售

18、受境外母公司控制，出口產(chǎn)品通過(guò)海外關(guān)聯(lián)企業(yè)銷(xiāo)售，實(shí)行差額結(jié)算。 風(fēng)險(xiǎn)：資金容易被境外母公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)截流挪用，并且由于境外企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)，我行難于及時(shí)掌握境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況。一旦境外企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，甚至破產(chǎn)、清盤(pán)等事件，境內(nèi)企業(yè)立即受到波及。 措施：多渠道收集信息，密切關(guān)注涉外企業(yè)所在集團(tuán)的整體運(yùn)營(yíng)情況，特別要通過(guò)各地證券交易機(jī)構(gòu)定期查詢(xún)母公司股價(jià)和信息披露情況 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn) 特點(diǎn)：股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，存在大量子公司，控股股東通常是維京群島等第三地注冊(cè)公司，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在大量的關(guān)聯(lián)交易和資金往來(lái)。 風(fēng)險(xiǎn)：難于判斷企業(yè)的實(shí)際控制人、實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和監(jiān)控現(xiàn)金流，

19、看不清楚企業(yè)的真實(shí)面目，存在個(gè)別企業(yè)惡意套取銀行信用的現(xiàn)象。 措施：謹(jǐn)慎進(jìn)入，將融資比例控制在同業(yè)占比較低水平，控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，貸款方式應(yīng)以抵（質(zhì)）押為主，不得接受關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保，并應(yīng)適當(dāng)提高信貸準(zhǔn)入條件。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 大宗商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 客戶(hù)：從事原油、煤炭、大豆、油脂、鋼材、白糖等大宗商品貿(mào)易的企業(yè)，特別是其中存貨較大的客戶(hù)。 風(fēng)險(xiǎn)：大宗商品價(jià)格經(jīng)過(guò)前兩年的牛市后，去年以來(lái)價(jià)格普遍大幅下跌，并且反復(fù)波動(dòng)加劇，相關(guān)貿(mào)易企業(yè)由于原來(lái)的合約及庫(kù)存商品的貶值造成損失。 措施：辦理涉及大宗商品的融資業(yè)務(wù)（如進(jìn)口押匯、銀承、商品融資等，特別是依托大宗商品貨權(quán)保障的進(jìn)口類(lèi)貿(mào)

20、易融資業(yè)務(wù)）時(shí)應(yīng)充分考慮價(jià)格波動(dòng)因素，設(shè)置合適的融資比例、保證金比例，對(duì)大宗商品價(jià)格實(shí)行盯市，借款合同應(yīng)設(shè)置保護(hù)性條款（如當(dāng)大宗商品價(jià)格低于某一幅度時(shí)，企業(yè)必須追加抵（質(zhì)）押或保證擔(dān)保，否則我行可宣布貸款提前到期）。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 環(huán)保違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 行業(yè)：造紙、紙制品、紡織（特別是帶有染整工序的非印染企業(yè)和印染企業(yè)）、化工、鉛鋅、電鍍、有色金屬冶煉、廢棄資源和廢舊材料回收加工、再生物資回收與批發(fā)、陶瓷、制革、家具制造等行業(yè)。這類(lèi)行業(yè)企業(yè)存在浪費(fèi)資源、污染環(huán)境等隱患，環(huán)保要求較高。 風(fēng)險(xiǎn)：節(jié)能環(huán)保是國(guó)家落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)的既定方針，監(jiān)管力度會(huì)越來(lái)越大，環(huán)評(píng)不合格或違規(guī)企業(yè)面臨停

21、產(chǎn)、整頓。 措施：客戶(hù)經(jīng)理除要了解企業(yè)投產(chǎn)時(shí)是否已通過(guò)環(huán)評(píng)外，還應(yīng)留意此類(lèi)企業(yè)每年的環(huán)評(píng)檢查、年審是否合格及有關(guān)環(huán)保整改措施是否落實(shí)到位等情況。對(duì)環(huán)保不合格的企業(yè)，新增貸款實(shí)行“一票否決制”。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn) 表現(xiàn)：部分借款人為了追求高額利潤(rùn)，大額投資于證券、期貨、外匯、房地產(chǎn)、衍生工具等高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，或挪用短期借款進(jìn)行長(zhǎng)期項(xiàng)目、股權(quán)投資。 風(fēng)險(xiǎn)：由于目前全球資產(chǎn)、股票、匯率大幅波動(dòng)，投資失敗造成巨大損失的機(jī)率很大。 措施：應(yīng)關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)外投資及其他應(yīng)收款科目，觀(guān)察是否有大筆資金支付給與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的客戶(hù)，多方面了解企業(yè)對(duì)外投融資情況，分析其對(duì)外投資是

22、否占用正常經(jīng)營(yíng)資金，其投資占其總資產(chǎn)比重，可能最大損失有多少。 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 經(jīng)營(yíng)者的人品風(fēng)險(xiǎn) 表現(xiàn)：個(gè)別中小企業(yè)主存在賭博、吸毒等不良嗜好，或存在非法經(jīng)營(yíng)、走私等違法行為。 風(fēng)險(xiǎn)：一旦事件暴露，出現(xiàn)被執(zhí)法機(jī)構(gòu)查封/扣押/凍結(jié)財(cái)產(chǎn)、被債主追債、業(yè)主出逃等突發(fā)事件，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將受到巨大影響、甚至立即停頓。 措施：對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的貸前調(diào)查和貸后管理要多方面了解業(yè)主的人品，對(duì)人品、產(chǎn)品、擔(dān)保品的把握是防范和控制小企業(yè)貸款的關(guān)鍵，缺一不可 一般信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范 房地產(chǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)：房地產(chǎn)價(jià)格的下跌和成交的低迷，對(duì)整個(gè)不動(dòng)產(chǎn)交易市場(chǎng)難免會(huì)帶來(lái)沖擊，以房地

23、產(chǎn)抵押擔(dān)保為主的存量小企業(yè)貸款可能會(huì)產(chǎn)生擔(dān)保不足的風(fēng)險(xiǎn)敞口。另外，作為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的上游企業(yè)建筑業(yè)、建材業(yè)也會(huì)受到牽連。 措施：密切留意房地產(chǎn)價(jià)格的變動(dòng)情況，及時(shí)追加擔(dān)?；蛐假J款提前到期；對(duì)建筑業(yè)、建材業(yè)客戶(hù)與房地產(chǎn)商之間交易的真實(shí)性、工程款（貨款）給付的及時(shí)性也要予以重點(diǎn)關(guān)注，要切實(shí)核實(shí)貸款用途。還應(yīng)落實(shí)分期還款計(jì)劃，防止房地產(chǎn)抵押價(jià)值高估 案例 WS公司成立于2000年2月，是外商獨(dú)資企業(yè)，注冊(cè)資金100萬(wàn)美元。該公司屬有色金屬壓延加工業(yè)，規(guī)模為小型。主要產(chǎn)品為鎂粉（粒）、鎂屑、鎂合金等，產(chǎn)能為105000噸，其中：鎂粉（粒）60000噸；脫硫劑30000噸；鎂屑12000噸；鎂頭（切屑

24、后料頭）3000噸。產(chǎn)品主要通過(guò)委托出口方式出口美國(guó)、歐洲、日本、韓國(guó)等國(guó)家。2010年6月末該公司總資產(chǎn)8080萬(wàn)元，所有者權(quán)益2518萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率68.84%，流動(dòng)比率126.95%，速動(dòng)比79.5%，銷(xiāo)售利潤(rùn)率3.99%。 2009年和2010年6月末分別實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入16740和14419萬(wàn)元，利潤(rùn)總額64萬(wàn)元和139萬(wàn)元。 2009年該公司現(xiàn)金凈流量為-44萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為326萬(wàn)元。 該公司上游主要交易對(duì)手為金屬鎂制造公司等，產(chǎn)品為鎂錠；下游主要交易對(duì)手是五礦有色金屬股份有限公司和吳中海利國(guó)際貿(mào)易有限公司等，交易產(chǎn)品為鎂粉。WS公司與主要交易對(duì)手合作良好，沒(méi)有重大貿(mào)易糾

25、紛，連續(xù)三年應(yīng)收賬款金額較小。 案例 2010年7月22日WS公司與五礦有色金屬股份有限公司簽定的編號(hào)為10CN11MCP8104QXCA103鎂粒采購(gòu)合同。上述訂單的貨物為2500噸鎂粒（MG 99.9%MIN SIZE:20-80MESH）單價(jià)17500元，合計(jì)價(jià)值4375萬(wàn)元。合同約定交貨時(shí)間為2011年1月。為完成上述訂單，WS公司與上游供應(yīng)商簽訂的金屬鎂錠買(mǎi)賣(mài)合同三個(gè)合同金額合計(jì)3026萬(wàn)元, 經(jīng)調(diào)查，貨款均尚未支付。 WS公司與五礦有色金屬股份有限公司保持著長(zhǎng)期良好的合作關(guān)系，并且近三年對(duì)五礦有色金屬股份有限公司銷(xiāo)售整體較穩(wěn)定，合作期間，雙方合作良好，貨款結(jié)算及時(shí)，從未發(fā)生過(guò)業(yè)務(wù)糾

26、紛。 案例 （一）風(fēng)險(xiǎn)分析。1、政策風(fēng)險(xiǎn)。WS公司的主導(dǎo)產(chǎn)品為鎂粉（粒）、鎂錠和鎂脫硫劑等，屬資源類(lèi)行業(yè)，銷(xiāo)售鎂錠需要支付10%的出口關(guān)稅，而銷(xiāo)售鎂粉則實(shí)行的是零關(guān)稅，國(guó)家調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策、出口退稅及所得稅優(yōu)惠政策的調(diào)整將會(huì)對(duì)客戶(hù)業(yè)績(jī)產(chǎn)生較大影響。政策風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)將高。2、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。WS公司作為資源類(lèi)企業(yè)，受?chē)?guó)際經(jīng)濟(jì)大氣候的影響較明顯，企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品鎂脫硫劑主要運(yùn)用在鋼鐵行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)大，生產(chǎn)周期明顯。受?chē)?guó)際金融危機(jī)的影響，WS公司 2009年銷(xiāo)售收入為16740萬(wàn)元，同比下降61.95%。3、管理風(fēng)險(xiǎn)。WS公司及其大股東為兄弟關(guān)系，家族式管理痕跡明顯，公司股東之間存在著家族共同管理的現(xiàn)象，公司治

27、理結(jié)構(gòu)存在著不完善的地方。4、匯率風(fēng)險(xiǎn)。WS公司產(chǎn)品經(jīng)委托方式出口，近期人民幣升值的預(yù)期壓力較大，匯率的波動(dòng)對(duì)企業(yè)的盈利能力會(huì)產(chǎn)生較大影響。5、融資集中風(fēng)險(xiǎn)。 案例 （二）解決方案為在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，拓寬客戶(hù)融資渠道，通過(guò)核心客戶(hù)出具到期無(wú)條件付款承諾鎖定還款來(lái)源，對(duì)WS公司進(jìn)行信用增級(jí)，將融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至核心客戶(hù)。核定WS公司債項(xiàng)授信額度2500萬(wàn)元，僅限于與五礦有色金屬股份有限公司合同項(xiàng)下的訂單融資及其項(xiàng)下的發(fā)票融資和保理業(yè)務(wù)。 案例 （二）解決方案為在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，拓寬客戶(hù)融資渠道，通過(guò)核心客戶(hù)出具到期無(wú)條件付款承諾鎖定還款來(lái)源，對(duì)WS公司進(jìn)行信用增級(jí)，將融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至核心客戶(hù)。核定

28、WS公司債項(xiàng)授信額度2500萬(wàn)元，僅限于與五礦有色金屬股份有限公司合同項(xiàng)下的訂單融資及其項(xiàng)下的發(fā)票融資和保理業(yè)務(wù)。 案例 （三）風(fēng)控措施 1、本債項(xiàng)授信項(xiàng)下的訂單融資業(yè)務(wù)除以訂單項(xiàng)下的預(yù)期銷(xiāo)貨款為我行設(shè)定質(zhì)押外，五礦有色金屬股份有限公司須向我行出具到期付款確認(rèn)書(shū)，向我行承諾在訂單約定的到期付款日無(wú)條件支付貨款； 2、與企業(yè)在訂單融資協(xié)議中約定，本筆業(yè)務(wù)項(xiàng)下訂單融資業(yè)務(wù)采取全額受托支付方式，同時(shí)WS公司須在我行開(kāi)立訂單項(xiàng)下貨款回款專(zhuān)戶(hù)，并在訂單融資業(yè)務(wù)協(xié)議中約定此專(zhuān)戶(hù)為收取貨款的唯一合法賬戶(hù)。3、成立貸后管理小組，由報(bào)審部門(mén)負(fù)責(zé)人、開(kāi)戶(hù)行行長(zhǎng)為組長(zhǎng)，相關(guān)客戶(hù)經(jīng)理為成員，承擔(dān)本筆債項(xiàng)業(yè)務(wù)的貸后管理責(zé)任，確保債項(xiàng)業(yè)務(wù)在約定時(shí)間內(nèi)順利完成，并按期收回我行貸款。 4、業(yè)務(wù)辦理分行須每月向省行上報(bào)專(zhuān)項(xiàng)貸后管理檢查報(bào)告，核實(shí)企業(yè)融資用途，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)和上下游交易對(duì)手合作情況，雙人實(shí)地查看企業(yè)生產(chǎn)、備貨和供貨情況，重點(diǎn)關(guān)注