第十章+商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理.ppt

1、第十章 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)與管理,本章要點(diǎn):,一、什么是中間業(yè)務(wù)？中間業(yè)務(wù)的種類 二、概念： 咨詢業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、銀行保函、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù) 三、租賃業(yè)務(wù)中租金的計(jì)算,第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述,一、中間業(yè)務(wù)的含義 P252 二、中間業(yè)務(wù)的種類 P253 P254,第二節(jié) 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù),商業(yè)銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括咨詢業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)等 一、咨詢業(yè)務(wù)是指按委托者所希望的最高利益，通過提供高度的專業(yè)知識服務(wù)而取得報(bào)酬的業(yè)務(wù)。P255 1.商業(yè)銀行開辦咨詢業(yè)務(wù)的原因 (1)對于企業(yè)而言：信息是企業(yè)的生命，它必須了解市場動(dòng)向以及來往企業(yè)的資信狀況。,(2)對銀行而言： 具有先

2、天的優(yōu)勢；有能力；地位超脫 （例如） 2.咨詢機(jī)構(gòu) 除各商業(yè)銀行開辦咨詢業(yè)務(wù)以外，專業(yè)的咨詢機(jī)構(gòu)，如：中國投資咨詢公司、中國國際經(jīng)濟(jì)咨詢公司（1981年成立，公司的董事都是經(jīng)濟(jì)、法律、科技界的知名人士）、深圳新蘭德證券投資咨詢有限公司,)蘭德公司（Research and Development,美國的蘭德公司組建于1946年，是國際上著名的咨詢機(jī)構(gòu)，一向以“政策研究權(quán)威”和美國政府的智囊團(tuán)、思想庫著稱。 蘭德的很多研究人員是國際知名的專家和學(xué)者，有六位諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者曾在蘭德公司工作過，美國的一些政府要員曾經(jīng)是蘭德公司的研究員。蘭德研究員的工資比同級大學(xué)教授高33%以上，蘭德雇員一般在公

3、司的工作期為7年左右。,二、代理業(yè)務(wù) P257 三、保管業(yè)務(wù)出租保管箱 P258 四、結(jié)算業(yè)務(wù) P259 P260,五、信托業(yè)務(wù),1.概念:指接受他人信任與委托，代為經(jīng)管財(cái)物或代辦事物，為指定的人謀利益的經(jīng)濟(jì)行為。 2.信托業(yè)務(wù)一般都要涉及到三個(gè)方面的關(guān)系人： 1)信托人指原財(cái)產(chǎn)的所有者。 2)受托人指接受委托去經(jīng)營和管理財(cái)產(chǎn)的人（個(gè)人和法人）。 3)受益人指享受信托利益的人。包括本金受益人和收益受益人。,3.信托的產(chǎn)生與發(fā)展 13世紀(jì)前后，英國出現(xiàn)了一種“尤斯”制度，到18世紀(jì)末，這種原始的土地轉(zhuǎn)讓信托逐漸發(fā)展到對其他財(cái)產(chǎn)的信托，并且受到法律的保護(hù)。1921年，我國在上海開辦了第一家信托公司

4、“中國通商信托公司”。1952年停辦直到1979年10月中信公司成立。,4.我國的信托機(jī)構(gòu) 1)中央級：2000年整頓后，中央級信托公司只保留了三家：中信公司，中國經(jīng)濟(jì)開發(fā)信托，中煤信托。 2)地方性：由地方政府和地方財(cái)政開辦的：廣東國投于1999年倒閉 3)銀行所屬的：1995年商業(yè)銀行法頒布后撤消,5.信托業(yè)務(wù)的種類 按受益人不同可分為個(gè)人信托(財(cái)產(chǎn)托管、執(zhí)行遺囑等）、公司信托、公益信托等 我國信托業(yè)務(wù)的主要種類： 1)信托存款(包括普通信托存款和特約信托存款) 2)信托貸款 3)信托投資 4)委托投資 5)委托貸款,思考題： 1.信托存款與普通銀行存款有什么區(qū)別？ 2.信托投資與委托投資

5、有什么區(qū)別？ 3.信托貸款與委托貸款有什么區(qū)別？,六、租賃業(yè)務(wù),1.概念、特征 P272 P273 2.傳統(tǒng)租賃與現(xiàn)代租賃的區(qū)別 3.現(xiàn)代租賃的產(chǎn)生與發(fā)展 1952年，美國成立了第一家租賃公司美國國際租賃公司；1963年，日本第一家租賃公司成立；1980年6月，由中信公司和日本東方租賃公司合資組建了我國第一家租賃公司中國東方租賃公司。,4.我國設(shè)立租賃機(jī)構(gòu)的必要條件 1)內(nèi)容完備的組織章程 名稱、組織形式、經(jīng)營宗旨、注冊資金數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍等 2)最低限額的實(shí)收貨幣資本金 5億元人民幣，5000萬美元現(xiàn)匯 3)熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的合格管理人員 5.租賃業(yè)務(wù)的種類 P273 P275,6.租金的計(jì)算

6、,1)期初年金法:,2)期末年金法:,例：某企業(yè)承租一臺設(shè)備，購價(jià)140,000美元，運(yùn)輸費(fèi)、調(diào)試安裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等共10,000美元，年租金率8%，租期5年，每季末支付1次租金，各次應(yīng)付租金是多少？,7.租賃與購買實(shí)例比較,1)租賃與自有資金購買比較 例：某膠片廠需要一臺四輥壓延機(jī)，設(shè)備貨價(jià)（包括運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)）為185，000美元，使用壽命為10年，預(yù)計(jì)設(shè)備殘值為500美元，四輥壓延機(jī)每年的運(yùn)營費(fèi)用為25，000美元，各種維修費(fèi)用每年需3，000美元，若向租賃公司租用，每年租金為25，500美元。（折現(xiàn)率為10%）,2)租賃與貸款購買比較,例：某企業(yè)決定添置一套設(shè)備，如果采用租賃方式，每年年末需付等額租金140，105美元，如果采用借款購買的話，則設(shè)備購價(jià)為450，000美元，借款利率為10%，借款為四年，采用等額本息還款法，每年末還款一次，設(shè)備壽命期為四年，無殘值。,第三節(jié) 新興的中間業(yè)務(wù),商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務(wù)主要包括銀行卡業(yè)務(wù)、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)、金融衍生產(chǎn)品等 一、銀行卡業(yè)務(wù) P266 二、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) P268270 1）銀行保函（參考格式） 2）備用信用證 三、承諾類中間業(yè)務(wù) P270