董事會(huì)的職權(quán)與表決規(guī)則

1、.董事會(huì)的職權(quán)與表決規(guī)則一、董事會(huì)1. 董事會(huì)的概念董事會(huì)是依法由股東會(huì)選舉產(chǎn)生的成員所組成的執(zhí)行公司業(yè)務(wù)和日常經(jīng)營(yíng)決策的常設(shè)機(jī)關(guān)。2. 董事會(huì)的法律地位董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)董事會(huì)成員一般由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。董事會(huì)是公司業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)， 其所作出的決議由董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行， 故董事會(huì)是股東會(huì)的執(zhí)行機(jī)關(guān)。執(zhí)行股東會(huì)決議既是董事會(huì)的權(quán)利，也是其義務(wù)。董事會(huì)是公司的日常經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)在現(xiàn)代各國(guó)公司法中， 股東會(huì)的職權(quán)已僅限于公司的根本事項(xiàng)， 公司的日常經(jīng)營(yíng)決策權(quán)已全部或絕大部分歸董事會(huì)行使。董事會(huì)是公司的常設(shè)機(jī)關(guān)董事會(huì)自公司成立之日起一直存在， 雖然它的成員可依

2、法隨時(shí)變換， 但董事會(huì)本身作為一個(gè)機(jī)關(guān)始終存在， 不能撤銷。 否則，公司的日常經(jīng)營(yíng)及管理活動(dòng)難以正常進(jìn)行。作為公司的日常經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)， 是否必須設(shè)立董事會(huì)， 通常區(qū)分不同公司類型作出不同的規(guī)定。對(duì)于股份有限公司， 公司法第 108 條規(guī)定，必須設(shè)立董事會(huì)。對(duì)于有限責(zé)任公司，根據(jù)公司法第 40 條和第 50 條規(guī)定，有限責(zé)任公司一般設(shè)立董事會(huì)，而規(guī)模較小或股東人數(shù)較少的有限責(zé)任公司可以不設(shè)董事會(huì)，只設(shè)一名執(zhí)行董事，執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程規(guī)定。二、董事會(huì)的職權(quán)董事會(huì)的職權(quán)既是董事會(huì)的權(quán)力也是董事會(huì)的職責(zé)。我國(guó)公司法第 46 條和第 108 條第 4 款規(guī)定的董事會(huì)職權(quán)包括：(1) 召集股東會(huì)會(huì)議

3、，并向股東會(huì)報(bào)告工作;.(2) 執(zhí)行股東會(huì)的決議 ;(3) 制定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資計(jì)劃 ;(4) 制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案和彌補(bǔ)虧損方案 ;(5) 制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案 ;(6) 制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案;(7) 制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案 ;(8) 決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置 ;(9) 決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng) ;(10) 制定公司的基本管理制度 ;(11) 公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。三、董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)會(huì)議一般可以分為普通會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議：1. 普通

4、會(huì)議普通會(huì)議又稱為定期會(huì)議、 常會(huì)，是在公司章程規(guī)定的時(shí)間召開(kāi)的例會(huì)。 我國(guó)公司法未對(duì)有限責(zé)任公司董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)的次數(shù)進(jìn)行規(guī)定， 但規(guī)定股份有限公司每年度至少召開(kāi)兩次董事會(huì)會(huì)議。2. 臨時(shí)會(huì)議臨時(shí)會(huì)議又稱特別會(huì)議， 是在公司經(jīng)營(yíng)中遇到需要董事會(huì)及時(shí)決策的必要事項(xiàng)時(shí)召開(kāi)的不定期會(huì)議。對(duì)于股份有限公司， 公司法第 110 條第 2 款規(guī)定，代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。對(duì)于有限責(zé)任公司， 公司法未規(guī)定如何提議召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議， 因此有限責(zé)任公司可以根據(jù)需要召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。四、董事會(huì)會(huì)議的

5、召集與通知1. 會(huì)議召集和主持.根據(jù)公司法 第 47 條及第 109 條規(guī)定，董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持;董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持 ; 副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。2. 會(huì)議通知對(duì)于股份有限公司， 公司法第 110 條規(guī)定，董事會(huì)每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)十日前通知全體董事和監(jiān)事。 董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議，可以另定召集董事會(huì)的通知方式和通知時(shí)限。公司法對(duì)有限責(zé)任公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議的通知未作規(guī)定， 故公司章程可自行規(guī)定董事會(huì)的通知方式和召集期限。五、董事會(huì)的表決1. 董事會(huì)的表決規(guī)則(1) 一人

6、一票根據(jù)公司法第 48 條第 3 款和第 111 條第 2 款的規(guī)定，有限責(zé)任公司和股份有限公司的董事會(huì)對(duì)所議事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，均實(shí)行一人一票。(2) 多數(shù)決公司法第 111 條第 1 款的規(guī)定， 股份有限公司董事會(huì)決議必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)通過(guò)。 但公司法未對(duì)有限責(zé)任公司董事會(huì)決議的通過(guò)規(guī)則作統(tǒng)一要求，授權(quán)公司章程自行決定。2. 董事會(huì)表決權(quán)的回避這是指在董事表決的過(guò)程中， 不得對(duì)與其有利害關(guān)系的事項(xiàng)進(jìn)行表決， 也不得就此事項(xiàng)代理其他董事行使表決權(quán)， 以保證決議的公正客觀性， 避免關(guān)聯(lián)董事因?yàn)橐患核嚼鴵p害公司或股東利益。公司法第 124 條規(guī)定了關(guān)聯(lián)董事表決回避制： 上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的， 不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)， 也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。 出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議。對(duì)于非上市公司，公司章程可自行決定是否規(guī)定關(guān)聯(lián)董事表決回避制。3. 董事會(huì)表決權(quán)的計(jì)算基數(shù)形成董事會(huì)決議是以出席董事所持表決權(quán)為計(jì)算基數(shù)， 還是以全體董事所持表決權(quán)為基數(shù)，結(jié)果可能大不相同。.根據(jù)公司法 第 111 條第 1 款規(guī)定，股份有限公司董事會(huì)表決權(quán)的計(jì)算基數(shù)為“