XX湖旅游度假區(qū)項目可行性研究報告

1 旅游度假區(qū)項目 一 項目環(huán)境現(xiàn)狀 1. 1 地理位置 湖之濱的雪堰和潘家兩鎮(zhèn)境內(nèi)，面積 常開地區(qū)唯一的面臨太湖的旅游資源。度假區(qū)距離常州市區(qū)僅 35公里，距離無錫市區(qū)約 20公里，距離無錫馬山太湖國家級旅游度假區(qū)和靈山大佛僅 5公里路程。 由 蓼莪山旅游發(fā)展有限公司投資建設(shè)的中華蓼莪文化園景區(qū)處于開進太湖旅游度假區(qū)的中央南假側(cè)；東至蓼莪山脊線；西至梅園嶺西段山脊線；規(guī)劃用地范圍約 頃。其范圍如圖示，中華蓼莪文化園地處環(huán)太湖旅游帶，周邊有知名的靈山大 佛、三國城、水許城、常州中華恐龍園、天宇禪寺、溧陽天目湖和茅山景區(qū)。 1. 2 自然條件 氣候：中華蓼莪文化園所處地區(qū)氣候溫和，雨量充沛，四季分明，屬亞熱帶季風(fēng)季候；年平均氣溫 15左右，一月份最冷，七月份最 2 熱，無霜期 225 天；每年 4 月到 8 月為雨季，年平均降水量1000年主導(dǎo)風(fēng)向為東南風(fēng)，年平均風(fēng)速 s。 地質(zhì)：規(guī)劃有地大部分為低山丘嶺，山峰最高程 體坡度以 10%以下為主，主要巖體是烏桐砂巖，土壤為黃泥土、白土、灰心黃泥土，覆土厚度 1米左右，地耐力為 15，抗震 防裂度為 6 水文：太湖沿岸湖深平均 2 米，常年平均水位 ，最高洪水位 1991 年）。最后枯水位 底土質(zhì)主要為粘土和淤積泥質(zhì)構(gòu)成的軟底，在潭底附近有部分沙礫巖底，由岸邊向湖中延伸。水質(zhì)含磷、等有機物成份較高。水體目前基本達二級地面水標準。 植被：由于區(qū)域內(nèi)優(yōu)良的水土條件而形成的小氣候，植物生長茂盛，植被良好，共有喬水、灌木、竹林、草木植物樹種近百種，栽培作物有水稻、麥子、玉米、茶葉等，還有桃、桔，梨等多種瓜果。 1. 3 其他 道路交通：區(qū)內(nèi)現(xiàn)有環(huán)湖路寬 18公尺，東至無錫馬山區(qū) 5公 里，西至宜興分水鎮(zhèn)與往浙江公路相連，有盤山公路 9 內(nèi)離無錫和常州市區(qū)分別 30 分到 1小時車程； 供水：區(qū)內(nèi)有一古井，日取水約 300噸，附近村民日常生活用水 3 主要靠打井取水，武進政府擬在二年內(nèi)建水廠； 供電：現(xiàn)有雪堰、潘家二鎮(zhèn)的變電所引線路提供； 通訊：郵電服務(wù)目前主要依托雪堰和潘家二鎮(zhèn)，電信服務(wù)質(zhì)量尚可，市政府似在區(qū)內(nèi)建郵電所。 二、項目建設(shè)條件分析評價 2 1優(yōu)美的自然條件 該園區(qū)依山傍水，地形地貌景觀豐富，三面環(huán)山，南臨太湖，山頂山坡植被良好，山林疊翠，空氣清新，鳥語花 香，景色秀麗；園區(qū)兩側(cè)各有一座山峰廷至太湖邊，宛如伸出雙臂呵護著中華蓼莪文化園的寧靜和安詳。這些為園區(qū)項目的發(fā)展奠定了風(fēng)景資源的基礎(chǔ)。 2 2豐富的人文資源 4 該區(qū)歷史上曾留下了不少的名勝古跡，其中蓼莪寺最為著名，始建于東晉，得名于詩經(jīng)小雅蓼莪篇，是全國唯一的孝子祠遺址。雖屢經(jīng)興廢，經(jīng)一期工程修復(fù)后，已具風(fēng)貌。悠久的歷史文化，可以精心挖掘和創(chuàng)造出獨特的人文景觀和個性鮮明的主題旅游文化，確定在相鄰旅游區(qū)的地位，以與眾不同的旅游價值和魅力召喚游客。 2 3雄厚的區(qū)域旅游整體規(guī)模 江蘇太湖地區(qū)一直是 國內(nèi)外旅游文化的熱點，附近有無錫馬山國家級旅游度假區(qū)、靈山大佛、水滸三國影視城、歐洲城等景區(qū)，和正在規(guī)劃建設(shè)中的其他旅游度假觀光區(qū)，旅游資源分布各有特色，各區(qū)可以揚長避短，相互協(xié)調(diào)，建成各具特點而又密切聯(lián)系的旅游基地，將形成強大的規(guī)模優(yōu)勢，有力地推動整個區(qū)域的旅游業(yè)的發(fā)展。今后毫無疑問，蘇錫常地區(qū)的濱湖旅游事業(yè)將如本地區(qū)的經(jīng)濟一樣熠熠生輝。本園區(qū)的開發(fā)可以充分發(fā)揮這種地域邊緣優(yōu)勢。 2 4便利的交通條件 隨著滬寧高速公路、寧杭高速公路、新長鐵路的開通，以及潘分公路、環(huán)湖公路、潘百公路、潭底公路等道路的進 一步建設(shè)、加上在潭 5 底附近建設(shè)開通直達蘇州、無錫、湖州、杭州的航班，將使本地區(qū)成為交通便利，對國內(nèi)外游客具有吸引力的旅游觀光基地。 三、 項目內(nèi)容概況 中華蓼莪文化園的規(guī)劃布局以 旅游度假區(qū)的整體構(gòu)想為基 6 礎(chǔ)，秉承地域傳統(tǒng)，利用自然景觀，注入文化內(nèi)涵，力圖凸顯“文化園林”之特色。全園區(qū)主要可分六龍廣場、蓼莪山村、凈澄湖、二十四孝子石刻長廊、蓼莪禪寺和太湖觀音等六大景點。整個文化園區(qū)以真山真水，人文勝跡作為創(chuàng)作源泉，著力對蓼莪山的文化與自然進行藝術(shù)提煉和環(huán)境塑造。靈活運用古園林建筑設(shè)計理 論和現(xiàn)代科技手法，真正做到步移景異、移步換景。古蘊濃郁的建筑，自然高下的山勢，縈繞開合的水系，構(gòu)成了景區(qū)的結(jié)構(gòu)框架。主要景觀呈軸線狀展開，高潮迭起，交相輝映。由建筑、水體、水面、綠化等造景要素組成大小空間環(huán)境，形成既有太湖地域風(fēng)情，又令人耳目一新的現(xiàn)代文化園林風(fēng)光，并體現(xiàn)出多元協(xié)調(diào)，蘊古出新，親和人性，寓教于樂，湖山毓秀的文化園林布局特點。（詳見規(guī)劃用地面積和效果圖） 7 規(guī)劃用地面積指標 蓼莪文化園區(qū)總用地 55 4 公頃（投影面積） 蓼莪寺用地 2 2公頃 太湖觀間用地 0 42公頃 入口廣場 3 67公頃 商業(yè)用地 0 68公頃 停車聲 1 42公頃 道路用地 2 05公頃 綠化用地（含水體） 40 6公頃 8 四 據(jù)調(diào)查研究，中國城市居民觀光旅游，隨距離增加而衰減， 37%的出游市場分布在距城市 1524%的市場分布在 1521%分布在 50旅游中心城市出發(fā)的非本市場居民的目的地選擇范圍，主要集中在距城市 250此做參考，可將園區(qū)主要國內(nèi)客源市場定位在 200這一地區(qū)恰恰包括由寧鎮(zhèn)揚 、蘇錫常、杭嘉湖和上海構(gòu)成的中國當今最大的城市帶，園區(qū)就處該城市帶的中部。這些城市人口眾多，經(jīng)濟發(fā)達人民收入水平高，出游愿望強烈。再加上園區(qū)宗教文化濃，為全國唯一孝道寺廟，并與靈山大佛相呼應(yīng)，必將吸引廣大游客的注意力。比照 2001年周邊景點接待游客情況，成熟后的中華蓼莪文化園游客人數(shù)達到120萬人次 /年是可以達到的，詳見市場潛在旅游者預(yù)測表 目前市場潛在旅游者預(yù)測表 區(qū)城市場 人口數(shù) 熟知度 % 潛在游客數(shù)（萬） 9 （萬） 上海 1400 30 18 9 南京 518 30 4 8 無錫 428 50 22 蘇州 571 30 8 常州 331 50 35 0 鎮(zhèn)江南通揚州 500 30 605 杭州 592 23 6 嘉興湖州 300 23 5 浙江其他城市 500 22 3 3 其它華東市場 2000 15 7 5 海外市場 3 10 總計 120 周邊景點接待游客情況（ 2001年度） 景點名 游客人數(shù)（萬人） 靈山大佛 207 中華恐龍園 102 天目湖度假區(qū) 128 無錫三國水滸城 176 常州天寧寺 111 茅山 153 五 11 本投資估算主 要由前期費用，總體部分，入口廣場、凈澄湖、蓼莪禪寺、太湖觀音、王裒雕像等部分組成，詳見表（ 1）投資估算表。 項目投資估算表 單位：萬元（表 1） 序號 項目名稱 投資額 一、 前期費 4700 1 其中：拆遷費 600 2 征地費 4000 3 前期動作 100 二、 總體 1450 1 其中：停車場 250 2 道路用地 250 3 綠化用地 800 4 地形調(diào)整 150 12 三、 入口廣場 3600 1 其中：廣場 1500 2 龍之居 1300 3 蓼莪鄉(xiāng)村 800 四、 凈 澄湖 635 1 其中：茶室 30 2 前廊 55 3 湖橋、樓閣等 250 4 蓼莪會館 110 5 小別墅 130 6 蓮花廣場 60 五、 蓼莪禪寺 2680 1 其中：廟宇 2500 2 二十四孝子廊 100 13 3 孝子廣場 80 六、 太湖觀音、王裒雕像等 3800 七、 預(yù)留費 200 八、 總投資 17065 六 本研究報告使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基本條件是根據(jù)國內(nèi)旅游業(yè)的實際經(jīng)營情況，在分析旅游市場發(fā)展前景的基礎(chǔ)上，結(jié)合太湖旅游大環(huán)境以及蓼莪 文化園景區(qū)的規(guī)劃情況而預(yù)測的 6 1營業(yè)收入的測算標準 14 6 1 1門票收入 參考本地區(qū)重要的主題景點門票價格：蘇州樂園 80元 /人，杭州未來世界 80元 /人，無錫中視影視基地三國、水滸景區(qū) 65元 /人，中華恐龍園 60元 /人，靈山大佛 50元 /人。中華蓼莪文化園主要由太湖觀音、蓼莪禪寺、凈澄湖等景點組成。根據(jù)經(jīng)濟需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門票價格定為 40元 /人，境內(nèi)外人士一律同等票價。估計每年收入 4800萬元。 6 1 2客房收入 龍之居賓館，設(shè) 100套標準房 200張床位，按平均房價 80元 /床，每年收入 計 480萬元。 6 1 3入園旅游等消費收入 本景區(qū)的特色餐飲、游覽和參與性娛樂項目共有 20 多項。隨著景區(qū)知名度的逐步提高，可以適當提高門票票價，以增加營業(yè)收入。出于對游客旅游心理的考慮和計算的簡化，本研究報告以提高入園旅游的平均水平來計算該項營業(yè)收入的增長。營業(yè)初期的入園旅游消費水平規(guī)劃為 30元 /人，消費人數(shù)為 80萬人次，每年收入計 2400萬元。 15 6 1 4蓼莪鄉(xiāng)村商業(yè)街租金及購物收入 商業(yè)街可以出租攤位的方式來提高相應(yīng)的收入，商業(yè)街面積共7500平方米，按每日 1。 5元 /平方米計算，收入約 405萬元 /年。購物每人按 10元計， 60萬人次計 600萬元 /年。 由此可得，正常年份總收入為 8685 萬元。 2004 年 7 月試營業(yè)，75%計算。詳見附表（ 3） 6 2營業(yè)成本的測算標準 6 2 1游樂營業(yè)成本 該成本是指景點設(shè)施所消耗的水電費及日常維修費用，不包括門票印刷和服務(wù)人員的工資（這兩項列入管理費用內(nèi)測算）。本研究報告為了簡化測算程序，把日常維修費用和國內(nèi)旅游待業(yè)的平均營銷成本占營業(yè)收入百分比的水準，按門票收入的 25%提取高預(yù)測營銷成本。每年計 1200萬元。 6 2 2客房營業(yè)成本 按營業(yè)收入的 30%計算，每年計 144萬元。 16 6 2 3消費營業(yè)成本 消費營業(yè)成本主要是指餐飲成本和休閑設(shè)施的耗費和簡單維修保養(yǎng)費用，前者參照餐飲、商品零售行業(yè)的平均毛利水平，一般為40成本約為 800萬元。但本園區(qū)滾動開發(fā)的規(guī)模效應(yīng)明顯，休閑設(shè)施和游樂設(shè)施帶來的收入增量數(shù)量巨大，本應(yīng)計入門票收入欄目中。但是，根據(jù)經(jīng)濟需求規(guī)律和游客的旅游心理，本景區(qū)的門票價格確定為 40元 /人，且境內(nèi)外人士一律同等票價，除了游客人數(shù)增加等因素以外，在門票收入中不再反映設(shè)施增加和游客消費水準增加帶來的收入增量。 6 2 4商業(yè)街成 本 商業(yè)街投資 800萬元，按一定比率承擔(dān)，公共部分投資為 100萬元/年；購物成本按 40%，計 240萬元。詳見附表（ 4） 6 3營業(yè)費用的測算標準 6 3 1營業(yè)費用主要指廣告宣傳費用等，按每年 50萬元計算。 6 3 2水、電、煤氣費用按每年 60萬元計算。 6 3 3維修保養(yǎng)費用按每年 180萬元計算。 17 6 4管理費用的測算標準 6 4 1固定資產(chǎn)折舊、遞延資產(chǎn)等，按總投資 17065萬元的 5%計提，為 853。 25萬元 6 4 2對人員編制和工資標準 參照太湖地區(qū)相近主題公園景區(qū)管理公司的人員編制和工資標準 。擬定為：人員定編為 60人。中、高級管理人員的工資為 3500元 /月，一般員工為 1500 元 /月，總額為 136。 8 萬元。工資附加費用（住房基金、養(yǎng)老保險基金、待業(yè)保險基金等）按工資總額的 50%計，總額為 68。 4萬元，兩者合計為 205。 2萬元 /年 6 4 3培訓(xùn)費：每年按 30萬元計提 6 4 4蔻保護費：按人均每月 50元計，約為 4萬元一年。 6 4 5差旅費：按當年營業(yè)收入的 0。 5%計，為 45萬元一年。 6 4 6 交際應(yīng)酬費：按現(xiàn)行的財務(wù)制度規(guī)定，統(tǒng)一按當年營業(yè)收入的 0。 5%計，為 45萬元一年。 6 4 7董事會 費：按每年 10萬元標準計。 6 4 8審計年鑒費：每年 5萬元標準計。 6 4 9工會經(jīng)費：按職工當年實得工資的 2%測算，按每年 3萬元計算。 18 6 4 10 企業(yè)財產(chǎn)保險費：按固定資產(chǎn)原值的 0。 3%測算，約 30萬元一年。 6 4 11辦公費用：每月按 1。 5萬元計算，全年 18萬元。 6 4 12其他費用：指上述費用以外的零星費用，即不可預(yù)見的費用每年按 20萬元計算。 6 5財務(wù)費用 本項目貸款 15000 萬元，貸款利率 6%計，正常年財務(wù)費用為 900 萬元。 6 6稅收和盈余公積金的提取 6 6 1 現(xiàn)行稅制規(guī)定， 旅游待業(yè)適用的稅種為營業(yè)稅，稅率為5%餐飲業(yè)適用的稅種也為營業(yè)稅，稅率為 5%；商品零售業(yè)適用的稅種為增值稅，稅率為 17%，實際稅負相當于商品銷售額的 8。5%。本園區(qū)未涉及高稅率項目，故游樂項目適用的稅種為營業(yè)稅，稅率為 5%。為簡化測算，本研究報告統(tǒng)一按營業(yè)收入的 8%測算，計 695萬元 /年。 19 6 6 2 所得稅：按所得額的 33%征收企業(yè)所得稅。并實行二免三減半的優(yōu)惠政策。 6 6 3 法定盈余公積金：按稅后利潤的 15%提?。ň唧w情況可由董事會決定），當累計提取額超過實收資本的 50%時停止提取。 6 6 4公益金：按稅后利潤的 5%提取。（詳見附表 5） 6 7經(jīng)濟效益分析 6 7 1十三年七個月經(jīng)營期經(jīng)濟效益測算： 總營業(yè)收入： 115945萬元人民幣 總營業(yè)稅： 9278萬元人民幣 總經(jīng)營成本： 35297萬元人民幣 總管理費用： 20799萬元人民幣 財務(wù)費用： 12015萬元人民幣 總經(jīng)營利潤： 38556萬元人民幣 總所得稅： 9031萬元人民幣 總折舊： 11515萬元人民幣 總稅后純利潤： 29525萬元人民幣 20 6 7 2本園區(qū)總投資 17065萬元人民幣，建設(shè)期二年，到 2004年7月 1日，開始營業(yè)。 6 7 3年投資收益率 =（年凈利潤 +年折舊） /投資總額 =18。 5% 6 7 4預(yù)計回收期五年六個月。（詳見附表 6、 7、 8） 6 8盈虧平衡和敏感性分析 6 8 1盈虧平衡點分析詳見表 2 中華蓼莪文化園總收入與總成本持平，處于不虧不盈狀態(tài)，即稅前利潤為零。 盈虧平衡點分析 表 2 定量 盈虧平衡點 固定成本（萬元） 2458+118 保本點游客（萬人） 42 保本點營業(yè)收入（萬元） 2800 21 銷售稅金（萬元） 224 6 8 2敏感性分析 影響公司經(jīng)濟效益的主要因素有銷售收入和經(jīng)營成本，根據(jù)影響利潤敏感性分析計算，因銷售收入和經(jīng)營成本分別按一定幅度變動而引起的各項利潤指標的變動，較敏感的因素是銷售收入。因此企業(yè)一定要對外充分做好市場營銷和廣告宣傳，以擴大知名度、美譽度，增加指認性入園游玩率。對內(nèi)控制成本，深挖潛力，要創(chuàng)造設(shè)計更多與景區(qū)文化融合的，具有參與性、觀賞性的項目，以穩(wěn)定游客數(shù)量，提高游客的消費水平，取得更好的經(jīng)濟和社會效益。（詳見附表 9） 七 7。 1蓼莪文化園景區(qū)地處富庶的長江三角洲，依山傍水，三面環(huán)山，西南面向太湖開口，有良好的小氣候環(huán)境和優(yōu)質(zhì)的地下水資源。景區(qū)經(jīng)濟發(fā)達，人杰地靈，教育和文化氛圍濃厚，加上交通發(fā)達，可進入 22 性強，發(fā)民旅游的條件十分優(yōu)越。 7 2以景區(qū)規(guī)劃設(shè)計的旅游發(fā)展要求衡量，基礎(chǔ)設(shè)施尚待完善，太湖水富營養(yǎng)化狀況需要改善，周圍荒山綠化需加大力度。上述環(huán)境條件的優(yōu)化將通過本項目的建設(shè)得到促進和推動。 7 3本項目以高品味特色組合為建設(shè)目標。以有組織的境外游客、中高檔消費作為重要服務(wù)對象，在景區(qū)形象形成廣告效應(yīng)顯著和市場順利營銷的情況下 ，比照 2001 年中華恐龍園游客 102 萬人次，靈山大佛 207萬人次，本景點，每年游客可達到 120萬人次以上。 7 4 本項目在 2002 年 6 月開始投資建設(shè)，如在 17065 萬元人民幣順利到位的情況下，規(guī)劃所列舉的經(jīng)濟效益是可以達到的。十三年內(nèi)政府財政將收入兩稅共 18309萬元，投資者可以獲得紅利 28737萬元。 綜上所述，本可行性研究的結(jié)論是：建設(shè)、投資中華蓼莪文化園景區(qū)項目是切實可行的。 23 附表 : 經(jīng)營期營業(yè)收入預(yù)測表 單位：萬元 表 3 經(jīng)營 年份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計 總營業(yè)收入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 115945 門票收入 1680 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 64080 賓館收入 168 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 6408 消費收入 840 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 32040 購物、租金 352 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 13417 24 經(jīng)營期營業(yè) 成本預(yù)測表 單位：萬元 表 4 經(jīng)營 年份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計 營業(yè) 成本 925 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 35297 游樂 營業(yè) 成本 420 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 16020 賓館 成本 50 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 1922 消費 成本 350 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 13350 購物租金 105 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 4005 經(jīng)營期間費用預(yù)測明細表 單位：萬元 表 5 年份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計 項目 費用 25 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 675 維修保養(yǎng)費 90 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 2430 水電煤氣費 30 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 810 折舊 426 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 11515 工資及附加 102 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 2767 培訓(xùn)費 15 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 405 勞動保護 2 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 54 差旅費 22 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 607 交際應(yīng)酬費 22 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 607 董事會費 5 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 135 審計年鑒費 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 68 工會經(jīng)費 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 42 財產(chǎn)保險費 15 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 405 25 辦公費用 9 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 243 其他費用 10 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 270 管理費用 （合計） 779 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 21033 財務(wù)費用 450 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 12150 小計 1229 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 2458 33183 經(jīng)營期利潤預(yù)測表 單位：萬元 表6 6 年份項目 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 合計 一總營業(yè)收入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 115945 門票收入 1680 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 64080 賓館收入 168 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 6408 消費收入 840 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 32040 購物、租金 352 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 13417 二、營業(yè)稅 243 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 695 9278 三、營業(yè)成本 925 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 2644 35297 1游樂營業(yè)成本 420 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 16020 26 2賓館成本 50 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 1922 3消費成本 350 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 13350 4購物、租金 105 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 4005 四、管理費用 545 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 1558 20799 五、財務(wù)費用 315 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 12015 六、經(jīng)營利潤 1012 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 2888 38556 七、所得稅 0 0 0 477 477 477 950 950 950 950 950 950 950 950 9031 八、稅后利潤 1012 2888 2888 2411 2411 2411 1938 1938 1938 1938 1938 1938 1938 1938 29525 九、公積公益金 202 577 577 250 250 250 150 150 150 150 150 150 150 150 3306 十、可分配凈利 810 2311 2311 2161 2161 2161 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 26219 財務(wù)現(xiàn)金流量規(guī)劃表 單位：萬元 表 7 建設(shè)期 經(jīng)營期 項目 0 為 5 個月 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 一、現(xiàn)金流入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 1營業(yè)收入 3040 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 8685 二、現(xiàn)金流出 17065 1730 4944 5421 5421 5421 5894 5894 5894 5894 5894 5894 5894 5894