畜禽食品深加工可行性研究報(bào)告

1 畜禽食品深加工 可行性研究報(bào)告 2 目 錄 第一章 總 論 1 第一節(jié) 項(xiàng)目提要 1 一、項(xiàng)目單位的基本情況 1 二、概況 1 三、指導(dǎo)思想 3 四、財(cái)務(wù)狀況 3 第二節(jié)、法人代表的基本情況 3 第三節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)條件 3 第四節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)方案 4 第五節(jié)、投資結(jié)算及資金來(lái)源 4 第六節(jié)、可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 5 第七節(jié) 綜合評(píng)論 5 第二章、背景及必要性 6 第一節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)的背景 6 第二節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 6 第三章 建設(shè)條件 8 第一節(jié) 項(xiàng)目區(qū)概況 8 第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 11 3 第三節(jié)、政策、資源、市場(chǎng)、科技、環(huán)境條件、基礎(chǔ)設(shè)施條件等 12 第四節(jié)、主要故障因素及解決方案 12 第四章、市場(chǎng)分析及銷售方案 13 第一節(jié)、市場(chǎng)分析 13 一、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 13 二、市場(chǎng)前景分析 14 三、項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 15 第二節(jié)、營(yíng)銷策略、方案、模式和進(jìn)度等 15 第三節(jié)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 16 一、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析 16 二、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 16 第五章、建設(shè)方案 16 第一節(jié)、產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 16 第二節(jié)、建設(shè)規(guī)劃和布局 16 第三節(jié)、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 17 第四節(jié)、生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 17 一、生產(chǎn)工藝 17 二、生產(chǎn)流程 18 三、工藝技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性 18 四、工藝技術(shù)方案 18 五、工藝流程圖 20 六、物料消耗定額及平衡 20 4 第五節(jié)、設(shè)備方案 20 一、設(shè)備選型 20 二、設(shè)備來(lái)源 20 三、設(shè)備清單 21 第六節(jié)、原料和燃料供應(yīng)方案 22 第七節(jié)、公用工程、輔助工程及其它配套工程 22 第八節(jié)、節(jié)能減排措施 22 第九節(jié)、實(shí)施進(jìn)度安排 22 第六章、環(huán)境影響評(píng)估 22 第一節(jié)、環(huán)境影響 22 第二節(jié)、環(huán)境保護(hù)與治理措施 23 第三節(jié)、評(píng)價(jià)與審批 23 一、新建項(xiàng)目 23 二、擴(kuò)建、改建項(xiàng)目 23 第七章、項(xiàng)目組織與管理 24 第一節(jié)、組織機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目劃分 24 第二節(jié)、經(jīng)營(yíng)管理模式 24 第三節(jié)、經(jīng)營(yíng)管理措施 24 第四節(jié)、技術(shù)培訓(xùn) 24 第五節(jié)、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 25 第八章、投資估算及資金來(lái)源 25 第一節(jié)、投資估算依據(jù) 25 5 第二節(jié)、投資估算 26 一、總投資 26 二、建設(shè)投資 26 三、流動(dòng)資金 26 四、其他 26 第三節(jié)、資金來(lái)源 26 一、中央財(cái)政資金 26 二、地方財(cái)政配套資金能力分析 27 三、自籌資金及來(lái)源 27 四、銀行貸款及籌措 27 五、其他 27 第四節(jié)、資金使用和管理 27 財(cái)政資金使用和管理 28 財(cái)政有償資金使用和管理 29 三、財(cái)政無(wú)償資金使用和管理 29 四、銀行貸款使用和管理 30 五、其它 30 第九章 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 30 第一節(jié)、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 30 第二節(jié)、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 30 一、營(yíng)業(yè)收入 32 二、營(yíng)業(yè)稅金及附加 32 6 第三節(jié)、總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 32 一、單位產(chǎn)品成本估算 33 二、項(xiàng)目總成本估算 34 三、經(jīng)營(yíng)成本估算 34 第四節(jié)、財(cái)務(wù)效益分析 34 一、盈利能力分析 34 二、清償能力分析 35 第五節(jié)、不確定性分析 35 一、盈虧平衡分析 35 二、敏感性分析 36 第六節(jié)、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 36 第十章、社會(huì)效益分析 37 第一節(jié)、社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 37 第二節(jié)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 37 第三節(jié)、輻射帶動(dòng)基地 37 第四節(jié)、農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 38 一、農(nóng)民增收 38 二、農(nóng)民增效 39 第五節(jié)、對(duì)比分析 39 7 第一章 總 論 第一節(jié) 項(xiàng)目提要 一、項(xiàng)目單位的基本情況 （ 1）項(xiàng)目名稱： 畜禽食品深加工項(xiàng)目 （ 2）項(xiàng)目性質(zhì)： 新建 （ 3）項(xiàng)目主管單位： 某某縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室 （ 4）項(xiàng)目承辦單位： 某某食品有限公司 （ 5）承辦單位地址： 某某縣龍?zhí)舵?zhèn) （ 6）法人代表： （ 7）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： （ 8）項(xiàng)目編寫人： （ 9）項(xiàng)目研究單位： 某某食品研究學(xué)院 （ 10）項(xiàng)目建設(shè)年限： 2009年 1月至 2010年 3月完成 （ 11）項(xiàng)目建設(shè)地址： 某某市某某縣龍?zhí)舵?zhèn) （ 12）項(xiàng)目 總投資： 500萬(wàn)元 （ 13）資金籌措： 申請(qǐng)中央財(cái)政扶持資金 100 萬(wàn)元、某某市財(cái)政配套資金 48 萬(wàn)元、某某縣財(cái)政套資金 12 萬(wàn)元、銀行貸款 100 萬(wàn)元，企業(yè)自籌資金 240萬(wàn)元。 二、概況 8 某某縣某某食品有限公司成立于 2007年 2月，是某某縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營(yíng)企業(yè)，現(xiàn)有殘疾職工 35人，管理人員 4人，注冊(cè)會(huì)計(jì)師 1 人。公司下設(shè)辦公室，財(cái)務(wù)部，質(zhì)量監(jiān)督部，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部，人力資源部，后勤部等機(jī)構(gòu)。廠房面積 6000 平方米，職工宿舍 1500 平方米，具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)的真空機(jī)五臺(tái)，烘干機(jī)兩臺(tái)，切肉機(jī)五臺(tái)，包裝機(jī)一臺(tái)，先進(jìn)的 質(zhì)量檢測(cè)儀器一套，容量 300噸的凍庫(kù)一個(gè)，固定資產(chǎn) 500萬(wàn)元。公司位于人杰地靈的趙世炎故居 龍?zhí)舵?zhèn)，距國(guó)道 319 線不足50m，距某某火車站不足 3公里，交通十分便利。公司配有電腦，打印，傳真與世界各地信息傳遞十分方便。 某某某某食品有限公司位于某某市某某縣龍?zhí)舵?zhèn)，緊靠某某縣龍?zhí)都?zhèn)，交通便利。 2007年 2月經(jīng)某某縣工商局批準(zhǔn)，成立某某食品有限公司（以下簡(jiǎn)稱某某食品），是一家按衛(wèi)生證核準(zhǔn)范圍和期限，主要從事牛肉類深加工、冷藏、銷售為一體的食品加工型企業(yè)。公司作為某某縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，受到了政策的大力扶持， 享受農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化縣級(jí)龍頭扶持政策，企業(yè)爭(zhēng)取到市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化財(cái)政貼息政策；也是某某縣唯一一家榮獲全國(guó)工業(yè)生產(chǎn)許可證的肉類食品深加工企業(yè)，公司現(xiàn)有職工均為殘疾人 ,是一家專程解決殘疾人就業(yè) ,為貧困的殘疾安家謀利益的工程?，F(xiàn)以解決殘疾人用工 35人， 2007年獲得某某縣殘聯(lián)鼓勵(lì)資金 1萬(wàn)元， 2008年由縣委縣政府帶隊(duì)獲縣殘聯(lián)鼓勵(lì)資金 司成立以來(lái)，堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以質(zhì)量求生存，實(shí)現(xiàn)科技化、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)理念，得到了當(dāng)?shù)卣跋M(fèi)者的充分肯定和支持。因該公司硬件軟件設(shè)施具備，完全符合國(guó)家要求及生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，所以 在 2007年 12月榮 9 獲國(guó)家質(zhì)檢總局頒發(fā)全國(guó)工業(yè)生產(chǎn)許可證、某某土家族苗族自治縣旅游定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)、某某市民政社會(huì)福利企業(yè)、并在 2008年元月某某中國(guó)西部國(guó)際農(nóng)產(chǎn)品交易會(huì)上獲最受消費(fèi)者喜愛(ài)產(chǎn)品等榮譽(yù)稱號(hào)，在此次展會(huì)中，該公司產(chǎn)品以精湛的技術(shù)及其獨(dú)特地方口味，贏得了全國(guó)各地銷售商的青睞，并與該銷售商簽定銷售協(xié)議合同 2100多萬(wàn)元。在某某縣民政和殘聯(lián)的關(guān)心和支持下，帶動(dòng)貧困的殘疾人就業(yè) 35人，探索殘疾人群體自謀出路、自求發(fā)展，建設(shè)、繁榮社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有效途徑和模式，社會(huì)效益顯著。 一、 指導(dǎo)思想 堅(jiān)持把增加農(nóng)民收入作為根本出發(fā)點(diǎn)和落角點(diǎn)，通過(guò)扶持具有明顯竟?fàn)巸?yōu)勢(shì)和輻射帶動(dòng)作用的農(nóng)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，促進(jìn)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)，發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平，發(fā)展現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民增收。 二、 財(cái)務(wù)狀況 2008年 1售成本 售利潤(rùn) 利潤(rùn) 售利潤(rùn)率為 17%，凈利率為 17%，（注：該企業(yè)符合國(guó)家民政福利企業(yè)，享受免稅優(yōu)惠政策）企業(yè)具有強(qiáng)勁的 贏利能力。 第二節(jié)、法人代表的基本情況 企業(yè)法定代表人宋智洪，出生于 74年 6月、漢族、男、 34 歲、大專文化程度，中級(jí)職稱，從事管理工作 14年，有豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，家住四 10 川省富順縣兜山鎮(zhèn)。聯(lián)系電話： 第三節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)條件 某某縣位于東經(jīng) 108。 18、 25、 109。 19、 02、 ，北緯 28。 19、 28、 29。 24、 18、 ，地處渝東南邊陲。東鄰湖南龍山縣，南與秀山縣、貴州松桃縣、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔烏江相望，西北與彭水縣相接，正北與黔江縣、湖北省咸豐縣、來(lái)風(fēng)縣相連，是某 某市唯一與湘、鄂、黔三省交界的邊遠(yuǎn)山區(qū)縣，下轄 39 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總?cè)丝?，其中農(nóng)業(yè)人口 66 萬(wàn)，是典型的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大縣，在幅員面積為 5173 平方公里的大地上生活著土家、苗、漢等十六個(gè)兄弟民族。 該項(xiàng)目是在某某市百個(gè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)鎮(zhèn)工程建設(shè)的前提下提出，是某某縣龍?zhí)舵?zhèn)參與實(shí)施百鎮(zhèn)工程的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，也是某某縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營(yíng)企業(yè)。主要針對(duì)城鎮(zhèn)肉食品的供應(yīng)和畜牧產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)規(guī)劃，也是中央實(shí)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，全力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)方式的總體要求。是我縣得天獨(dú)厚的畜牧業(yè)資源及傳統(tǒng)的養(yǎng)殖習(xí)慣向市場(chǎng)經(jīng) 濟(jì)接軌的必然選擇。某某縣某某食品有限責(zé)任公司畜禽食品深加工技術(shù)擴(kuò)建新增，已具備進(jìn)行產(chǎn)品深度加工條件和能力，建設(shè)該項(xiàng)目，是勢(shì)在必行。 第四節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)方案 在公司現(xiàn)已初具規(guī)模的的基礎(chǔ)上，通過(guò)技術(shù)設(shè)備改造和技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)年產(chǎn) 600 噸安全、環(huán)保、綠色畜禽深加工食品。對(duì)現(xiàn)有設(shè)備設(shè)施進(jìn)行改造升級(jí)，滿足生產(chǎn)需要；開(kāi)展質(zhì)量認(rèn)證體系建設(shè)，保證食品安全；開(kāi)展某某食品專用技術(shù)研究，形成一套獨(dú)具特色的生產(chǎn)工藝。 11 第五節(jié)、投資結(jié)算及資金來(lái)源 項(xiàng)目總投資 500萬(wàn)元，其中申請(qǐng)中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)扶持資金 100萬(wàn)元，申請(qǐng)某某市財(cái)政農(nóng)業(yè) 綜合開(kāi)發(fā)配套資金 48萬(wàn)元，申請(qǐng)某某縣財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)配套資金 12 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款 100 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 240萬(wàn)元。 第六節(jié)、可行性研究報(bào)告編制依據(jù) （一）關(guān)于 2008年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)的通知。 （二）某某市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室，某某市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)渝農(nóng)綜發(fā)2008116號(hào)文件的通知。 （三）農(nóng)業(yè)部關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)。 （四）某某市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化十個(gè)百萬(wàn)工程的總體規(guī)劃和實(shí)施方案。 （五）某某縣放心肉工程實(shí)施意見(jiàn)。 （六）某某縣人民政府加快畜牧產(chǎn)業(yè)化建設(shè)的決定。 （七）某某 縣某某食品工業(yè)有限責(zé)任公司相關(guān)資料。 （八）某某縣畜牧業(yè)資源情況、加工現(xiàn)狀及市場(chǎng)條件。 （九）項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)畜產(chǎn)品加工的基本水平。 （十）關(guān)于殘疾人就業(yè)條列中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 488號(hào)。 第七節(jié) 綜合評(píng)論 本項(xiàng)目的建設(shè)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)建設(shè)要求，是堅(jiān)持肉食品生產(chǎn)方向和市場(chǎng)導(dǎo)向的原則，合理建設(shè)；也是發(fā)展山區(qū)特色經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，依靠科技水平的建設(shè)，逐步提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和壯大企業(yè)規(guī)模；也符合全市百個(gè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)鎮(zhèn)工程的項(xiàng)目要求，具有較高的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。本項(xiàng)目的建 12 設(shè)，可促進(jìn)畜牧產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，農(nóng)業(yè)穩(wěn)定增收，提高農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平、城鎮(zhèn)化水平，都有著十分重要的意義；是具有強(qiáng)勁的發(fā)展后勁和迎合市場(chǎng)需求的陽(yáng)光產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品。項(xiàng)目的實(shí)施無(wú)論從組織上、技術(shù)上、資金配套上均有較強(qiáng)的保障。 第二章、背景及必要性 第一節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)的背景 某某縣位于東經(jīng) 108。 18、 25、 109。 19、 02、 ，北緯 28。 19、 28、 29。 24、 18、 ，地處渝東南邊陲。東鄰湖南龍山縣，南與秀山縣、貴州松桃縣、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔烏江相望，西北與彭水縣相接，正北與黔江縣、湖北省咸豐縣、來(lái)風(fēng)縣相連，是某某市唯一與湘、鄂、黔三省交界的邊 遠(yuǎn)山區(qū)縣，下轄 39 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總?cè)丝?，其中農(nóng)業(yè)人口 66 萬(wàn)，是典型的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大縣，在幅員面積為 5173 平方公里的大地上生活著土家、苗、漢等十六個(gè)兄弟民族。 該項(xiàng)目是在某某市百個(gè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)鎮(zhèn)工程建設(shè)的前提下提出，是某某縣龍?zhí)舵?zhèn)參與實(shí)施百鎮(zhèn)工程的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，也是某某縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營(yíng)企業(yè)。主要針對(duì)城鎮(zhèn)肉食品的供應(yīng)和畜牧產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)規(guī)劃，也是中央實(shí)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，全力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)方式的總體要求。是我縣得天獨(dú)厚的畜牧業(yè)資源及傳統(tǒng)的養(yǎng)殖習(xí)慣向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)接軌的必然選擇。某某縣某某食品有 限責(zé)任公司畜禽食品深加工技術(shù)擴(kuò)建新增，已具備進(jìn)行產(chǎn)品深度加工條件和能力，建設(shè)該項(xiàng)目，是勢(shì)在必行。 第二節(jié)、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 13 某某縣龍?zhí)舵?zhèn)域經(jīng)濟(jì)主要是農(nóng)業(yè)型經(jīng)濟(jì)，工業(yè)經(jīng)濟(jì)起步較晚，農(nóng)業(yè)，特別是畜牧業(yè)是實(shí)施百?gòu)?qiáng)鎮(zhèn)工程的優(yōu)勢(shì)性項(xiàng)目。圍繞畜牧業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境條件，如何走畜牧產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)路子，做大做強(qiáng)龍頭企業(yè)是最重要的環(huán)節(jié)。更為重要的是某某市唯一一家為殘疾人謀利益的一家民營(yíng)企業(yè)。因此，在實(shí)施百鎮(zhèn)工程中，我鎮(zhèn)將該項(xiàng)產(chǎn)業(yè)作為實(shí)施規(guī)劃的重點(diǎn)項(xiàng)目，符合地方資源的客觀實(shí)際。 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，一方面人們生活水平不斷提高，經(jīng)濟(jì)水平得 到大幅度增長(zhǎng)。另一方面，不斷完善法制化建設(shè)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，食品的安全性越來(lái)越成為人們的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)問(wèn)題。通過(guò)該項(xiàng)目建設(shè)，確保我縣放心肉工程的全面實(shí)施，為市場(chǎng)提供質(zhì)量可靠、綠色安全的肉食品，達(dá)到改善和提高市民的生活質(zhì)量之需。 “三農(nóng)”問(wèn)題是我國(guó)面臨的普遍問(wèn)題，在我們這樣的山區(qū)大縣尤顯突出，主要表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)條件差，集約化生產(chǎn)水平低，農(nóng)民組織化程度低，參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力差，農(nóng)產(chǎn)品加工增值環(huán)節(jié)少，買難賣難問(wèn)題嚴(yán)重制約農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民貧困。通過(guò)該項(xiàng)目建設(shè)，引導(dǎo)農(nóng)民實(shí)現(xiàn)規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，逐步形成“公司 +農(nóng)戶”的利益機(jī) 制，培育畜牧業(yè)在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)地位，形成企業(yè)和農(nóng)戶聯(lián)動(dòng)的格局，為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定做貢獻(xiàn)。 我國(guó)加入 ，按照 則，國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)的保護(hù)和扶持將不斷加大，市場(chǎng)國(guó)際化是國(guó)內(nèi)企業(yè)不可回避的現(xiàn)實(shí)，關(guān)稅及非關(guān)稅壁壘的限制，要求企業(yè)必須按照國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)和組織生產(chǎn)。改善生產(chǎn)條件，提高企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模，加大科技含量，是企業(yè)參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 14 的根本保障。通過(guò)該項(xiàng)目建設(shè)，可大大提高企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模，通過(guò) 終發(fā)展成外向型龍頭企業(yè)。 城鎮(zhèn)化建設(shè)的重要標(biāo)志是人口的城鎮(zhèn)化率。農(nóng)村人口向城 鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移需要產(chǎn)業(yè)支撐，需要消費(fèi)市場(chǎng)，通過(guò)該項(xiàng)目建設(shè)，一方面可吸收上百個(gè)勞動(dòng)力直接務(wù)工，另一方面可帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和第三產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步活躍，直接和間接地促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，為增大城鎮(zhèn)總體規(guī)模，提高城鎮(zhèn)化水平。 通過(guò)建設(shè)該項(xiàng)目 ,還可增加城市人口就業(yè)機(jī)會(huì) 160人以上。 國(guó)外產(chǎn)品的大量進(jìn)入，要求食品企業(yè)降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)規(guī)模，改善生產(chǎn)條件，增加產(chǎn)品科技含量才能夠參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。今后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是在規(guī)模、技術(shù)水平和綠色環(huán)保方面的競(jìng)爭(zhēng)，誰(shuí)把握先機(jī)誰(shuí)將贏得市場(chǎng)。畜禽食品加工行業(yè)已經(jīng)向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、集約化、一體化方向 起步。 三、 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 就目前牛肉干、牛肉脯的市場(chǎng)，隨著生活質(zhì)量、文化水平的提高，飲食文化多樣化的不斷升華，人們對(duì)傳統(tǒng)的肉類食品改進(jìn)革新的理念也與日俱增，針對(duì)現(xiàn)代人的飲食習(xí)慣，豬肉或其他肉食類的產(chǎn)品與牛肉類的產(chǎn)品來(lái)比較相差甚遠(yuǎn)，一是牛屬草食類動(dòng)物，二是它的肉質(zhì)對(duì)人體的多種元素的能量補(bǔ)充有著不可替代的作用，素有肉食類食品的“純天然”之稱。業(yè)主宋智洪及哥哥宋志煜對(duì)各類牛肉干、牛肉脯、醬板鴨、烤雞、鹵雞爪、泡椒雞爪、香腸等一系列腌臘制品的制作有其獨(dú)特的考究。通過(guò)十幾年的研 1 、選料 15 A 瘦肉呈現(xiàn)紅 色、棗紅色，色澤分明，外表有光澤； B 所用肉應(yīng)干凈，無(wú)污物； C 按技術(shù)質(zhì)量主管下達(dá)的瘦肉與香料搭配比例，用磅秤稱取所需用量。 2、 修整 A 去除瘦肉中的脆骨或肥碎； B 用切肉機(jī)，將瘦肉切成肉干，肉脯。 3 、配料 序 號(hào) 原料名稱及單位（斤） 輔料名稱及單位（ 備 注 1 鹽（ 3） 100 肉干 2 味精（ 100 肉脯 3 白糖（ 2） 100 肉干 4 香辛料（ 1） 100 肉脯 4、腌制 A 按下達(dá)的配方準(zhǔn)備：鹽、味精、白糖、水、香辛料等。 應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行所下達(dá)的配比要求，遵循配料的順序。 B 將切好的肉干、肉脯攪拌十五分鐘。 C 按配方，在肉中依次加入鹽、味精、白糖和水，攪拌十五分鐘。 D 按配方，加入香辛料，攪拌十分鐘。 E 將攪拌后的肉料倒進(jìn)腌制盒。 F 腌制時(shí)間： 24 小時(shí)。 G 生產(chǎn)人員應(yīng)做好腌制記錄，詳細(xì)記載入庫(kù)的肉料數(shù)量、腌制出入 16 庫(kù) 的起始時(shí)間。 5、 煮制 A、將腌制后的牛肉洗凈； B、在鍋里進(jìn)行煮制，直到煮熟為止； C、冷卻、切片。 6、烘烤 A 將切好的肉脯隨架推進(jìn)烘房。 B 烘烤溫度為 90，時(shí)間為 4小時(shí)。 C 烘烤后，肉脯外形完整，表面干爽呈現(xiàn)油汁狀。 7、 油炸 A、用純的植物油適量的倒進(jìn)鍋里； B、經(jīng)過(guò)高溫把油質(zhì)煎老； C、把切成片的牛肉干放進(jìn)鍋里油炸， D、油炸后肉干表面呈油汁金黃色。 五、工藝流程圖 六、物料消耗定額及平衡 該企業(yè)合理采用物料衡算定量的操作概 念，精確的計(jì)算進(jìn)、出的每一過(guò)程或設(shè)備的各種物料數(shù)量，組分以及給組分的含量，為過(guò)程或設(shè)備選 料 修 整 配 料 煮 制 炒 松 烘干 （ 油炸） 冷 卻 包 裝 17 進(jìn)行能量衡算，設(shè)備選型或工藝設(shè)計(jì)，確定原材料消耗定額，進(jìn)行公共系統(tǒng)設(shè)計(jì)等各種設(shè)計(jì)項(xiàng)目的依據(jù)，能夠及時(shí)真實(shí)的反映出生產(chǎn)情況。通過(guò)系統(tǒng)化、科學(xué)化、精細(xì)化地建立物料平衡，分析出物料產(chǎn)生的原因，從而得到有利的改善辦法。 第五節(jié)、設(shè)備方案 一、設(shè)備選型 該企業(yè)合理的通過(guò)網(wǎng)絡(luò)對(duì)給生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行拉網(wǎng)式的搜索和預(yù)覽，詳細(xì)的記錄了設(shè)備技術(shù)選型、生產(chǎn)能力選型、性能性選型、價(jià)格選型，最終落實(shí)到性能穩(wěn)定、經(jīng)久耐用、物美價(jià)廉的設(shè)備上。 二、設(shè)備來(lái)源 該企業(yè)的設(shè)備來(lái)源與馬來(lái)西亞、浙江、上海、廣東、山東、南通等地。 序號(hào) 名 稱 規(guī)格 型號(hào) 數(shù)量 使用 場(chǎng)所 生產(chǎn)廠 及國(guó)別 價(jià)格（元） 1 選料、修整設(shè)施 不銹鋼盆 切肉機(jī) 操作臺(tái) 1000m 0個(gè) 5臺(tái) 選料修整間 中國(guó)恒聯(lián)食品機(jī)械廠 自制 1000 19000 3000 2 配料設(shè)施 不銹鋼桶 塑料桶 150 25 0個(gè) 10個(gè) 配料間 3000 200 3 煮制設(shè)施 不銹 鋼加熱鍋 平臺(tái)灶 150個(gè) 2個(gè) 煮制間 中國(guó)恒聯(lián)食品機(jī)械廠 8000 24000 18 4 烘烤設(shè)施 32盤熱風(fēng)旋轉(zhuǎn)烘烤箱 ,烘爐 ,烘箱 ,烤爐 (全不銹鋼 ) 123盤熱風(fēng)旋轉(zhuǎn)電考箱 臺(tái) 2臺(tái) 熟制間 上海志程機(jī)械設(shè)備有限公司 上海勝松機(jī)械制造有限公司 70000 70000 5 包裝設(shè)施 全自動(dòng)真空包裝機(jī) 多功能真空包裝機(jī) 電子稱 320 S 臺(tái) 2臺(tái) 1臺(tái) 包裝車間 諸城市貝爾自動(dòng)化設(shè)備廠 中國(guó)南通永昌機(jī)械有限公司 深圳市鵬達(dá)精密工具有限公司 380000 30000 4000 6 冷凍設(shè)施 凍庫(kù) 冷藏柜 1間 1臺(tái) 原料庫(kù) 車間暫存庫(kù) 某某祥云制冷設(shè)備廠 中國(guó)廣州穗凌電器有限公司 258000 7400 食具消毒柜 臺(tái) 食具間 中國(guó)廣州佛山順得電通電器公司 12000 序 號(hào) 名 稱 型號(hào) 規(guī)格 精度 等級(jí) 數(shù)量 使用 場(chǎng)所 生產(chǎn)廠 及國(guó)別 價(jià)格（元） 1 2 3 4 托盤天平 滅菌鍋 （壓力表） 培養(yǎng)箱 （溫度計(jì)） 無(wú)菌室 生物顯微鏡 真空干燥箱 （溫度計(jì)） 03 5 1 40 1 1 1 1 化驗(yàn)室 化驗(yàn)室 化驗(yàn)室 化驗(yàn)室 中國(guó)上海光正醫(yī)療儀器有限公司 中國(guó)鎮(zhèn)海金鑫醫(yī)療機(jī)械有限公司 中國(guó)鎮(zhèn)海金鑫醫(yī)療機(jī)械有限公司 自建 中國(guó)上海浦東物理光學(xué)儀器廠 中國(guó)上海光地一起設(shè)備有限公司 中國(guó)上海上天精密儀器有限公司 19000 900 20000 38000 12000 1100 19 5 6 7 分析天平 . 21 1 化驗(yàn)室 化驗(yàn)室 化驗(yàn)室 上海風(fēng)棱實(shí)驗(yàn)設(shè)備有限公司 青島東方嘉儀電子科技有限公司 31800 15500 第六節(jié)、原料和燃料供應(yīng)方案 該企業(yè)的 主要生產(chǎn)原料來(lái)源于某某縣深川公司和渝東公司（主要負(fù)責(zé)畜禽的屠宰和鮮肉的銷售）。公司采用節(jié)能成套平臺(tái)灶購(gòu)買使用神州公司天然氣為燃料。 第七節(jié)、公用工程、輔助工程及其它配套工程 該企業(yè)采用了公用工程師對(duì)水、電、消防、通訊等設(shè)備進(jìn)行合理的布置安裝，并聘請(qǐng)了輔助工程師對(duì)設(shè)備安裝進(jìn)行了策劃和繪圖，同時(shí)采用了配套工程師對(duì)生產(chǎn)車間進(jìn)行了配套安裝，使該企業(yè)形成了一體化配套生產(chǎn)工藝。 第八節(jié)、節(jié)能減排措施 該企業(yè)有效的控制高耗能污染和行業(yè)污染，加快淘汰落后生產(chǎn)能力，全面實(shí)施節(jié)能減排工作，做到與國(guó)際國(guó)內(nèi)同行業(yè)水平對(duì)標(biāo)活動(dòng)，推 動(dòng)企業(yè)加大結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)改造力度，提高節(jié)能減排管理水平。 第九節(jié)、實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)工期及分為四個(gè)期，第一期工程為生產(chǎn)廠房的建設(shè)，于 2009年 1 月至 2009 年 4 月完成；第二期工程裝修廠房及生產(chǎn)車間，于 2009年 5月至 2009年 8月完成；第三期工程為設(shè)施設(shè)備的購(gòu)置和安裝，于 2009年 9 月至 2009 年 12 月完成；第四期工程為設(shè)施設(shè)備的試用和產(chǎn)品的試 20 生產(chǎn)，于 2010 年 1 月至 2010 年 3 月完成，同年 4 月正式生產(chǎn)。繪制工程建設(shè)進(jìn)度表（圖）。 工期序號(hào) 主管單位 項(xiàng)目名稱 工期進(jìn)度 具體實(shí)施內(nèi)容 1 某某市某某縣某某食品有限公司 年產(chǎn) 600噸級(jí)的食品生產(chǎn)線 2009年 1月 2009年 4月 生產(chǎn)廠房的建設(shè) 2 2009年 5月 2009年 8月 裝修廠房及生產(chǎn)車間 3 2009年 9月 2009年 12月 設(shè)施設(shè)備的購(gòu)置和安裝 4 2010年 1月 2010年 3月 設(shè)施設(shè)備的試用和產(chǎn)品的試生產(chǎn) 第六章、環(huán)境影響評(píng)估 第一節(jié)、環(huán)境影響 施工時(shí)倒棄廢渣的影響，施工人員生活垃圾的影響，施工期生產(chǎn)機(jī)器的噪音，運(yùn)輸施工場(chǎng)地粉塵的污染。建 設(shè)期間污水的污染。 說(shuō)明并分析項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生的影響。 第二節(jié)、環(huán)境保護(hù)與治理措施 在工程施工中做好土石方平衡調(diào)運(yùn)設(shè)計(jì)，嚴(yán)禁亂倒棄土棄渣。工程結(jié)束后必須及進(jìn)對(duì)地表進(jìn)行平整和碌化。施工人員的生活垃圾應(yīng)收集和合理處置。采取有效措施控制物料運(yùn)輸及施工場(chǎng)地粉塵污染。加強(qiáng)建設(shè)施工場(chǎng)地管理，控制噪音污染，施工期生產(chǎn)的機(jī)器噪音，合理安排時(shí)間，禁止噪音源較大的機(jī)器及運(yùn)輸車輛夜間作業(yè)，施工場(chǎng)界噪音限制 21 （ 求，防止施工噪音擾民。按規(guī)范建設(shè)污水處理系統(tǒng)，設(shè)置相應(yīng)的排污口標(biāo)志牌。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)環(huán)保措施， 減少對(duì)環(huán)境的影響。 第三節(jié)、評(píng)價(jià)與審批 一、新建項(xiàng)目 根據(jù)某某市建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件批準(zhǔn)書，渝某某環(huán)準(zhǔn)200830號(hào)，某某縣某某食品有限公司建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件，中華人民共和國(guó)環(huán)境影響評(píng)價(jià)法等法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，批準(zhǔn)該項(xiàng)目在某某縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠社區(qū)建設(shè)。 二、擴(kuò)建、改建項(xiàng)目 建設(shè)廠房及辦公樓，占地面積 2000 平方米，總建筑面積 1003 平方米。建筑總投資 161 萬(wàn)元，環(huán)保投資為 2 萬(wàn)元。該建設(shè)項(xiàng)目嚴(yán)格按照本批準(zhǔn)書附件規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)及總量控制指標(biāo)控制限制執(zhí)行，費(fèi)水停留時(shí)間不大于 48小時(shí)，廢水處理有效積量為 5t/d，不得突破。該項(xiàng)目在設(shè)計(jì)、建設(shè)和生產(chǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)生態(tài)抱護(hù)及污染防止措施，以確保污染物達(dá)標(biāo)排放和總量的要求。 第七章、項(xiàng)目組織與管理 第一節(jié)、組織機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目劃分 項(xiàng)目建設(shè)階段和項(xiàng)目竣工后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，包括機(jī)構(gòu)職責(zé)，運(yùn)行模式，勞動(dòng)定員等 第二節(jié)、經(jīng)營(yíng)管理模式 該企業(yè)采用現(xiàn)代化的管理模式：管理項(xiàng)目化，按項(xiàng)目管理在該階段，基于項(xiàng)目推動(dòng)的企業(yè)其項(xiàng)目管理的水平得到很大程度提高，采取矩陣式 22 的組織結(jié)構(gòu)，實(shí)行管理項(xiàng)目化，按項(xiàng)目管理企業(yè)，順應(yīng)了“壓縮組織規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)扁平化、給一線員工授權(quán)以及借助外部資源、提 供跨職能部門解決方案、建立學(xué)習(xí)型柔性組織的現(xiàn)代管理潮流。 第三節(jié)、經(jīng)營(yíng)管理措施 認(rèn)真做好工程項(xiàng)目建設(shè)管理制度，加強(qiáng)生產(chǎn)質(zhì)量管理體系，調(diào)配員工生產(chǎn)積極性。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度，做好資金、原料輔料、成品進(jìn)出明細(xì)帳，及時(shí)糾正各類違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，堅(jiān)決杜絕挪用，如一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)情況，將追究當(dāng)事人和負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 第四節(jié)、技術(shù)培訓(xùn) 企業(yè)建立與行業(yè)協(xié)會(huì)聯(lián)系入手，加強(qiáng)與各大、中、小技術(shù)培訓(xùn)單位的合作，聘請(qǐng)食品業(yè)工程技術(shù)人員擔(dān)任實(shí)習(xí)教師，真正將課堂搬到公司生產(chǎn)的各大戰(zhàn)線，要求職工在參與企業(yè)生產(chǎn)的過(guò)程中，完成生產(chǎn)實(shí)習(xí)的教學(xué)任務(wù)。目前，企業(yè)已經(jīng)與省內(nèi)外 50 余家知名企業(yè)簽訂協(xié)議，建立一批人才培訓(xùn)中心和教學(xué)實(shí)訓(xùn)基地，不僅從根本上解決了職工實(shí)訓(xùn)問(wèn)題，也為員工拓展了更為廣闊的空間。公司聘請(qǐng)專業(yè)課教師到企業(yè)生產(chǎn)實(shí)習(xí)基地兼職，走進(jìn)某某食品與一線工作人員一起共同參與生產(chǎn)，提高職工專業(yè)技術(shù)水平和實(shí)踐教學(xué)能力，幫助企業(yè)解決具體的技術(shù)難題。 第五節(jié)、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 一、食品衛(wèi)生安全 1、要求整個(gè)生產(chǎn)廠房嚴(yán)格按食品衛(wèi)生消毒處理每日 3次。 2、工人白色制服等每日經(jīng)消毒處理后，統(tǒng)一編號(hào)存放，作上班時(shí)專用。 23 3、工人進(jìn)廠房前，必須是手套、頭帽， 專用鞋進(jìn)行三道紅外線消毒處理。 二、勞動(dòng)安全保護(hù) 1、生產(chǎn)車間：各存放倉(cāng)庫(kù)設(shè)消防供水系統(tǒng)。 2、廠區(qū)內(nèi)高于 15米的建筑物安有避雷設(shè)施 第八章、投資估算及資金來(lái)源 第一節(jié)、投資估算依據(jù) 生產(chǎn)廠房投資估算包括以下主要內(nèi)容 按工程投資構(gòu)成，如下表 序號(hào) 工程名稱 建設(shè)內(nèi)容 金額（萬(wàn)元） 1 征地 新征 2300平方米 35 2 凍庫(kù) 占地 120平方米 40 3 地磅房 占地 50平方米 2 4 廠房 占地 800平方米 32 5 辦公樓 占地 200平方米 30 6 成品倉(cāng)庫(kù) 占地 150平方米 6 7 宿舍 及生活區(qū) 占地 800平方米 32 8 變壓器 1臺(tái) 150 9 地磅 1臺(tái) 30噸 6 合計(jì) 188 第二節(jié)、投資估算 一、總投資 項(xiàng)目總投資 500萬(wàn)元，其中申請(qǐng)中央財(cái)政資金 100萬(wàn)元、某某市財(cái) 24 政配套資金 48萬(wàn)元、某某縣財(cái)政配套資金 12萬(wàn)元、銀行貸款 100萬(wàn)元，企業(yè)自籌資金 240萬(wàn)元。 二、建設(shè)投資 建設(shè)該項(xiàng)目廠房修建，機(jī)器購(gòu)置需要固定資產(chǎn)投資 350萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn) 15萬(wàn)元。 三、流動(dòng)資金 該項(xiàng)目建成后流動(dòng)資金 135萬(wàn)元也比較符合生產(chǎn)規(guī)模，其中鋪底資金 45萬(wàn)元。 四、其他 建設(shè)實(shí)施該項(xiàng)目不 可遇見(jiàn)的費(fèi)用 30萬(wàn)元、企業(yè)自籌。 第三節(jié)、資金來(lái)源 一、中央財(cái)政資金 為了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，帶動(dòng)農(nóng)民農(nóng)業(yè)化建設(shè)，解決一批貧困人員就業(yè)，繁榮社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化副加質(zhì)，同時(shí)也為了滿足市場(chǎng)需求，在某某食品原有的生產(chǎn)能力上新增加一條生產(chǎn)線勢(shì)在必行，特申請(qǐng)中央財(cái)政扶助資金 100萬(wàn)元。 二、地方財(cái)政配套資金能力分析 建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，是黨中央，國(guó)務(wù)院的一項(xiàng)惠民政策。公司是社會(huì)的一個(gè)組成部份，公司所需要的一系列原材料將帶動(dòng)整個(gè)某某縣龍?zhí)舵?zhèn)百分之四十的人從事畜牧業(yè)或經(jīng)濟(jì)專業(yè)工作，帶動(dòng)整個(gè)社區(qū)發(fā)展成一 個(gè)專門從事畜牧業(yè)的經(jīng)濟(jì)專業(yè)村，使整村脫貧致富奔小康，并以合格的獨(dú)特產(chǎn)品，廣闊的銷售網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)一方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)后 25 該企業(yè)也有諸多困難，為了使該企業(yè)茁壯的健康持續(xù)發(fā)展特向某某市財(cái)政申請(qǐng)配套資金 48 萬(wàn)元，某某財(cái)政無(wú)償配套資金 12萬(wàn)元。 三、自籌資金及來(lái)源 自籌資金來(lái)源于該企業(yè)的貨款回籠和增加值 140 萬(wàn)元，采用某某縣情的招商政策以商招商，在縣農(nóng)業(yè)綜合辦公室領(lǐng)導(dǎo)的引進(jìn)下，已經(jīng)引進(jìn)外來(lái)投資者參股 100萬(wàn)元，合計(jì)自籌資金 240萬(wàn)元。 四、銀行貸款及籌措 在該企業(yè)抵押物相對(duì)薄弱的情況下，企業(yè)向某某縣翔宇投 資公司申請(qǐng)投資擔(dān)保貸款 100萬(wàn)元，縣翔宇投資公司現(xiàn)正在受理之中。 五、其他 在此次資金的籌集中不可遇見(jiàn)的費(fèi)用 10 萬(wàn)元，企業(yè)自籌。 第四節(jié)、資金使用和管理 一、財(cái)政資金使用和管理 公司對(duì)現(xiàn)有的制度進(jìn)行修改、細(xì)化，形成對(duì)每一項(xiàng)工作都有明確，規(guī)范的操作流程的制度體系，而且強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查和責(zé)任制度檢查。研究加強(qiáng)監(jiān)控和跟蹤管理的辦法和措施，對(duì)“大塊”財(cái)政資金的使用，啟動(dòng)時(shí)就要研究管理控制辦法。 二、財(cái)政有償資金使用和管理 1、牛肉制品及其他系列產(chǎn)品銷售貨款收入 960萬(wàn)元，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 2、已獲得某某縣殘聯(lián)兩次鼓勵(lì)資金 26 3、已獲某某縣農(nóng)辦申報(bào)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款貼息項(xiàng)目與中小企業(yè)發(fā)展指導(dǎo)局申報(bào)的企業(yè)改造提高項(xiàng)目支持； 4、公司自有貨幣周轉(zhuǎn)金 65萬(wàn)元。 在貸款按 100萬(wàn)元計(jì)算，農(nóng)發(fā)行執(zhí)行基準(zhǔn)利率月利 加上擔(dān)保費(fèi)，貼息金額 5萬(wàn)元。以上四筆資金合計(jì) 企業(yè)計(jì)劃用以上資金來(lái)歸還貸款，償債覆蓋率為 還款來(lái)源為牛肉干及副產(chǎn)品銷售貨款及企業(yè)所得到的扶持資金 ,從借貸之日起，按月結(jié)息 , 到期全額還本。從往年和目前的企業(yè)生產(chǎn)銷售 情況看，企業(yè)產(chǎn)銷兩旺，利潤(rùn)增長(zhǎng)穩(wěn)定，企業(yè)發(fā)展前景好。擔(dān)保貸款落實(shí)到位后，補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金，企業(yè)及時(shí)購(gòu)買鮮牛肉，組織正常生產(chǎn)銷售，能增加盈利水平。因此，該企業(yè)的第一還款來(lái)源有保證。 三、財(cái)政無(wú)償資金使用和管理 企業(yè)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政有償使用資金使用的日常監(jiān)督管理，嚴(yán)格規(guī)定總經(jīng)理審批權(quán)限和審批程序，對(duì)資金的分配、使用、效益等情況進(jìn)行雙向制監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，做到有帳可查，有錯(cuò)必究的原則。 四、銀行貸款使用和管理 冬季是企業(yè)銷售旺季，年前所貸款項(xiàng)全部用于購(gòu)置原、輔材料，縮短貨款回收期，年后貨款回籠用于新增生產(chǎn)線建 設(shè)。還款計(jì)劃：分期償還。自收到貸款之日起，第一年銷售利潤(rùn)收入 元，元，按銷售利潤(rùn)率的 15%償還貸款金額 0 萬(wàn)元，第二年銷售利潤(rùn) 250萬(wàn)元，按銷售利潤(rùn)率的 20%償還貸款金額 50%50萬(wàn)元，第三年銷售利潤(rùn)收入 300萬(wàn)元，按銷售利潤(rùn)率的 還貸款金額 20%20萬(wàn) 27 元，共計(jì) 3 次還款。如出現(xiàn)意外情況（市場(chǎng)運(yùn)作不當(dāng)或銷售回款未按時(shí)到賬）自籌資金支付當(dāng)年還款金額。 五、其它 對(duì)自籌資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)管理。自籌資金存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶。自籌資金投資項(xiàng)目投資的支出，由負(fù)責(zé) 自籌資金投資項(xiàng)目的各股東根據(jù)項(xiàng)目的具體實(shí)施進(jìn)度編制自籌資金使用計(jì)劃書，使用時(shí)，須嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理制度履行資金使用審批手續(xù)。資金使用部門提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門核對(duì)自籌資金使用計(jì)劃后，由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后予以付款。自籌資金的管理使用由保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，公司一次或 12 月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過(guò) 10 萬(wàn)元或自籌資金凈額的 5%，公司及銀行應(yīng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)，保薦機(jī)構(gòu)可隨時(shí)對(duì)自籌資金的管理和使用情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查 第九章、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié)、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 生產(chǎn)銷售情況： 2008年企業(yè)計(jì)劃生產(chǎn) 160噸牛肉干、脯系列， 2008年 1 8月，收購(gòu)鮮牛肉 180噸，收購(gòu)金額 504萬(wàn)元。生產(chǎn)牛肉干、鋪系列 60噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 720萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 半年具體銷售情況見(jiàn)下表。 某某食品 2008 年 1 8 產(chǎn)品銷售明細(xì)表 單位 元 產(chǎn)品 名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 麻辣牛肉干 13400 100元 134 萬(wàn)元 28 五香牛肉干 4000 140元 196 萬(wàn)元 牛肉脯 14000 140元 196 萬(wàn)元 合計(jì) 41400 526 萬(wàn)元 從以上資料看， 2008年 1 8月銷售牛 肉干只占全年計(jì)劃的 生產(chǎn)銷售未達(dá)到計(jì)劃。主要原因是 2008年上半年銷售收入受年初特大冰雪災(zāi)害的影響較大，加之每年 3 5月是春耕農(nóng)忙季節(jié)，農(nóng)民不愿賣牛，原材料受流動(dòng)資金的影響牛肉庫(kù)存不充沛，嚴(yán)重的制約了生產(chǎn)銷售情況。下半年是牛肉干、脯生產(chǎn)和銷售的旺季，企業(yè)生產(chǎn)銷售情況將有較大提高，但要完成企業(yè)制定的 2008年生產(chǎn)銷售計(jì)劃有一定困難。根據(jù)企業(yè)上半年經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，按照謹(jǐn)慎性原則，在企業(yè)資金到位的情況下，主打產(chǎn)品牛肉干、脯較上半年 150%，即 90噸，比較符合實(shí)際 ,并具此來(lái)測(cè)算企業(yè)的資金需求。 銀行業(yè)務(wù)人員先后數(shù)次到該廠調(diào)研，企業(yè)生產(chǎn)正常。某某食品公司所生產(chǎn)的牛肉系列產(chǎn)品主要出口銷售西北以及銷往湖南、廣州、福建、浙江、上海、云南、四川等地各大商場(chǎng)、超市、批發(fā)市場(chǎng)，該公司生產(chǎn)的牛肉系列產(chǎn)品及副產(chǎn)品質(zhì)量上乘，嚴(yán)格按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，投產(chǎn)以來(lái)產(chǎn)品一直供不應(yīng)求。 2008年與公司簽訂了 2100多萬(wàn)元年銷售合同，結(jié)算方式為預(yù)付 30%，余款提貸時(shí)一次付清，貨款回籠風(fēng)險(xiǎn)較小。企業(yè)有穩(wěn)定的銷售渠道，銷售情況良好。 第二節(jié)、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 一、營(yíng)業(yè)收入 29 2008年企業(yè)計(jì)劃生產(chǎn) 160噸牛肉干、脯系 列， 2008年 1 8月，收購(gòu)鮮牛肉 180噸，收購(gòu)金額 504萬(wàn)元。生產(chǎn)牛肉干、鋪系列 60噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 720萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 半年具體銷售情況見(jiàn)下表： 某某食品 2008 年 1 8 產(chǎn)品銷售明細(xì)表 單位 元 產(chǎn)品 名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 麻辣牛肉干 13400 100元 134萬(wàn)元 五香牛肉干 4000 140元 196萬(wàn)元 牛肉脯 14000 140元 196萬(wàn)元 合計(jì) 41400 526萬(wàn)元 二、 營(yíng)業(yè)稅金及附加 在此幾個(gè)月 的營(yíng)業(yè)銷售中，應(yīng)交稅金 于該屬于社會(huì)福利企業(yè)，也是某某迄今唯一的一家社會(huì)福利企業(yè)，是一家免稅企業(yè)，現(xiàn)已解決農(nóng)村傷殘人員 35個(gè)，社會(huì)效益顯著。 第三節(jié)、總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 一、單位產(chǎn)品成本估算 單位經(jīng)營(yíng)成本估算表 序號(hào) 名 稱 單價(jià)（元 /T） 一 原材料 30 二 工資及附加 各部經(jīng)費(fèi) 車間經(jīng)費(fèi) 折舊 直接成本 財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售成本 中稅金 售費(fèi)用 銷售單價(jià) 銷售利潤(rùn) 、項(xiàng)目總成本估算 投資回收期 項(xiàng)目總投資 =工程總投資 +流動(dòng)資金 =350+150=500萬(wàn)元。 回收資金 =折舊資金 +銷售利潤(rùn) +銷售稅費(fèi) =34+702+元。 31 500 投資回收期 = =） 、經(jīng)營(yíng)成本估算 該項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，可新增年產(chǎn)值 7200 萬(wàn)元，新增利潤(rùn) 達(dá) 702 萬(wàn)元以上，新增稅收達(dá) 解決貧困的傷殘人就業(yè)窗口 160人就業(yè)。 第四節(jié)、財(cái)務(wù)效益分析 一、 盈利能力分析 動(dòng)態(tài)分析 盈虧平衡點(diǎn) 現(xiàn)以年銷量來(lái)試算生產(chǎn)的盈虧平衡點(diǎn) 固定總成本為 元，單位可變成本 元，單位稅費(fèi)為 價(jià)為 12萬(wàn)元 /噸，則 量盈虧平衡點(diǎn) 噸） 量盈虧平衡率 100% 32 226% 二、清償能力分析 根據(jù)以上數(shù)據(jù)顯示，建設(shè)一條年產(chǎn) 600噸級(jí)的畜產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線，對(duì)銀行貸款、財(cái)政有償資金有較強(qiáng)的歸還能力、預(yù)期歸還時(shí)間為三年。 第五節(jié)、不確定性分析 一、 盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn) 現(xiàn)以年銷量來(lái)試算生產(chǎn)的盈虧平衡點(diǎn) 固定總成本為 元，單位可變成本 元，單位稅費(fèi)為 價(jià)為 12萬(wàn)元 /噸，則 量盈虧平衡點(diǎn) 噸） 量盈虧平衡率 100% 33 =226% 二、敏感性分析 一、固 定資產(chǎn)總投資 350萬(wàn)元，按 90%的形成率計(jì)，形成固定資產(chǎn) 315萬(wàn)元。按 10%的折舊率計(jì)，年提取折舊費(fèi) 二、車間人員工資及附加按 800元 /人月計(jì)。 三、銷售稅金按增值稅 17%計(jì)（抵扣后達(dá) 13%）。 四、所計(jì)算效益均以（所得稅）稅前為依據(jù)。 五、投資項(xiàng)目敏感性分析涉 及的計(jì)算公式 營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流量 =營(yíng)業(yè)收入付現(xiàn)成本所得稅 =稅后凈利