某縣融資性擔(dān)保公司增資項目可行性研究報告

1 某縣融資性擔(dān)保公司增資項目 第一章 概 述 目建設(shè)的依據(jù) 中小企業(yè)促進(jìn)法 2002年 6月 29日全國人大第二十八次會議審議通過； 融資性擔(dān)保公司 管理暫行辦法 *省中小企業(yè)促進(jìn)條例； *省中介機構(gòu)管理辦法 （ 2009年 1月 19日 *省人民政府第 110號令發(fā)布） *省融資性擔(dān)保機構(gòu)管理暫行辦法 *省融資性 擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引 (試行 ) *省融資性擔(dān)保公司審批工作指引 (試行 ) *省融資性擔(dān)保機構(gòu)申報指引 （ 省經(jīng)信委中小企業(yè)辦公室 ） 目建設(shè)的背景與意義 *地處 *東北中部腹地，國土總面積 2595平方公里，耕地面積 2011 年全縣總?cè)丝?中農(nóng)業(yè)人口 總?cè)丝诘?全年實現(xiàn)國民生產(chǎn)總值 291142萬元，其中第一產(chǎn)業(yè)增加值完成 101779萬元，人均地區(qū)生產(chǎn)總值 7552元，農(nóng)民人均純收入 3701元。 “十一五”以來，縣委、政府對“推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化”進(jìn)行了“四化一強”和“三化一新”戰(zhàn)略定位，提出以工業(yè)化理念謀劃農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 2 發(fā)展，對 *縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)行了有益嘗試，取得了較為顯著的成績。全縣蔬菜種植面積 竹林面積 園種植面積 木瓜種植面積 3萬畝、中藥材種植面積 出欄量 出欄量 1萬頭、生豬出欄量 禽出欄量 有 100萬 元以上農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè) 23個，各級龍頭企業(yè) 16家，農(nóng)民合作社近 100家，實現(xiàn)總產(chǎn)值 售收入 按照 *縣委、縣政府“ *要強，農(nóng)業(yè)必須強； *要美，農(nóng)村必須美； *要富，農(nóng)民必須富”的工作目標(biāo)，堅定不移把農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)向“設(shè)施化、良種化、基地化、標(biāo)準(zhǔn)化、合作化、企業(yè)化”方向發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快推進(jìn)扶貧攻堅。 *縣委、縣政府制訂了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，到 2015年底，完成 40萬畝茶園建設(shè)，竭力擴大“ *白茶”品牌效應(yīng)，積極申報“中國白茶之鄉(xiāng)”；大力發(fā)展烤煙 、核桃、方竹筍、野木瓜、畜牧水產(chǎn)、商品蔬菜、以白芨為主的中藥材等產(chǎn)業(yè)基地，力爭實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值 21 億元，到2015年底， *縣將發(fā)展茶園 40萬畝、商品蔬菜 30萬畝、方竹筍用林 30萬畝、核桃 20萬畝、酒用高粱 20 萬畝、烤煙 10萬畝、野木瓜10萬畝、大鯢養(yǎng)殖 10萬尾。大力發(fā)展農(nóng)村庭園經(jīng)濟，實施“五小”精品工程，促進(jìn)農(nóng)戶增產(chǎn)增收。 盡管 *縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展在前期取得了巨大的成就，但是當(dāng)前仍然存在一些“瓶頸”， 由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主體是農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民合作社、農(nóng)戶等。而對于這樣的主體，資金不足是通病，因此， 資金緊缺成為影響 *農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要因素之一。 “融資難”是這些農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展主體普遍存在的現(xiàn)象。 3 “融資難”已經(jīng)成了制約 *中小企業(yè)發(fā)展以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重“瓶頸”之一。 由于商業(yè)銀行體系，尤其是作為主體的四大國有商業(yè)銀行正處于轉(zhuǎn)型之中，遠(yuǎn)未真正實現(xiàn)市場化與商業(yè)化，為了防范金融風(fēng)險，國有商業(yè)銀行近年來實際上轉(zhuǎn)向了面向大企業(yè)、大城市的發(fā)展戰(zhàn)略，在貸款管理權(quán)限上收的同時撤并了大量原有機構(gòu)，客觀上導(dǎo)致了對分布在縣域的中小企業(yè)信貸服務(wù)的大量收縮?，F(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社目前發(fā)展戰(zhàn)略的 重點在于與國有商業(yè)銀行競爭，爭奪城市的大企業(yè)，客觀上減少了對中小企業(yè)、農(nóng)民合作組織、農(nóng)戶的融資。 商業(yè)銀行運作的市場化程度有限，中小企業(yè)及農(nóng)戶在申請貸款時面臨的程序、過程極為煩瑣，耗時長久，造成中小企業(yè)及農(nóng)戶獲得信貸融資隱性成本極高。 綜上所述，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民合作組織、農(nóng)戶的融資難，已引起了 *縣委、縣政府的高度重視， *相繼出臺了許多扶持政策，采取了一系列的相關(guān)措施，來改善農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民合作組織、農(nóng)戶的融資難問題。 *為適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，幫助農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民合作組織、農(nóng)戶解決融資難 的問題，以促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?？h委、縣政府獨具慧眼，審時度勢，積極籌建擔(dān)保機構(gòu)，為此，特編制“ *縣富民現(xiàn)代農(nóng)業(yè)擔(dān)保有限公司可行性研究報告”。 4 第二章 項目建設(shè)條件 *概況 *縣位于 *東北部和重慶南部的中心地帶，縣城北距重慶 200 公里 ，南距 * 130 公里 ，貴陽 295 公里 ，是 *襟聯(lián)重慶的前沿，是渝南、黔北經(jīng)濟文化的重要交匯區(qū)域，素有“黔北門戶”之稱。全縣國土面積 2595平方公里，轄 19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 152 個村（社區(qū)、居委會）， 65萬人，是國家扶貧開 發(fā)重點扶持縣。 全縣耕地面積 46 萬畝，林地面積 138 萬畝，可開發(fā)利用非耕地 107 萬畝，待開發(fā)的草山草坡 70 萬畝。自然資源和可開發(fā)的礦產(chǎn)資源十分豐富，有紅豆杉、香果樹等珍稀樹木，全縣中藥材品種 1500 余種，占全省品種資源的 50 。野生動物 160 多種，云豹、金錢豹、毛冠鹿、大鯢等國家一、二、三類保護動物 20 余種。境內(nèi)有鋁土礦、煤礦、螢石、硫鐵礦等 16種礦藏資源，是“地下金庫”，擁有豐富的水能、風(fēng)能、生物發(fā)電等資源，開發(fā)潛力巨大。煤炭資源遠(yuǎn)景儲量 21億噸，現(xiàn)可開采利用儲量 探明鋁土礦資源儲量 *省鋁土礦儲量的 50%以上。全縣大小河流 393 條，水域面積 4 萬畝，河網(wǎng)密度 米 /平方公里，水能資源儲量 28 萬千瓦，可開發(fā)量為 22 萬千瓦，正在建設(shè)中的沙阡電站、牛都壩電站可望于 2013年底全部建成發(fā)電 5 *山川秀麗、景色迷人，境內(nèi)典型的 喀斯特地貌 ，旅游資源富有特色，極具開發(fā)價值。有百里桐花、千頃茶園、萬畝草場、天樓 云海等豐富的自然景觀，有“天然氧吧”之稱的國家級森林公園九道水。境內(nèi)冬無嚴(yán)寒，夏無酷暑，四季分明，森林覆蓋率 因盛產(chǎn)野木瓜、油桐、方竹筍，被譽為“中國綠色名縣”，“中國野木瓜之鄉(xiāng)”、“中國油桐之鄉(xiāng)”、“中國特色竹鄉(xiāng)”、值得驕傲的是，上世紀(jì) 60年代，周恩來總理曾為 *油桐題詞：“戶有萬株桐，幸福永無窮”。 場分析 根據(jù) *縣委、縣政府農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展思路目標(biāo)， “十二五”期間， *縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展將朝以下五個方向進(jìn)行： 鞏固 8大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)： 按照農(nóng)業(yè)設(shè)施化、良種化、基地化、標(biāo)準(zhǔn)化、企業(yè)化要求 ，強力推進(jìn)八大產(chǎn)業(yè)鞏固提升計劃。一是高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)生態(tài)茶園 20萬畝（其中白茶 10萬畝），使 *縣茶園種植面積達(dá)到 40萬畝（白茶 15萬畝）；二是高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)野木瓜示范基地 6萬畝，使野木瓜基地面積達(dá) 10萬畝；三是新建、改造方竹筍用林基地 5萬畝以上，使 *縣方竹筍用林面積保持在 30萬畝左右；四是新建核桃種植基地面積 15萬畝，使 *縣核桃種植面積達(dá)到 20萬畝以上；五是打造渝遵蔬菜供應(yīng)基地，保持蔬菜種植面積 30萬畝以上，優(yōu)質(zhì)辣椒種植 10萬畝，商品蔬菜種植 10萬畝，建立 200畝連片優(yōu)質(zhì)蔬菜基地15個以上；六是強力推進(jìn)現(xiàn) 代煙草農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)保持優(yōu)質(zhì)烤煙基地 10萬畝左右；七是大力開展人工種草養(yǎng)畜，發(fā)展高效、優(yōu)質(zhì)、低耗畜牧業(yè)，保持出欄生豬 50萬頭、牛 10萬頭、羊 10萬只、家禽300萬羽以上；八是建設(shè)中藥材種植基地面積 5萬畝以上，使 *縣中藥材面積達(dá) 18 萬畝。 6 構(gòu)建 6大農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)： 一是以大坎 600畝精品水果基地、2000畝白茶有機茶園為基礎(chǔ)，構(gòu)建和溪鎮(zhèn)大坎農(nóng)業(yè)綜合示范園區(qū)；二是以瑞溪 400畝苗圃種植擴繁基地為基礎(chǔ)，構(gòu)建瑞溪現(xiàn)代林業(yè)科技示范園區(qū)；三是以東方、吉昌大鯢養(yǎng)殖有限公司為基礎(chǔ)，構(gòu)建謝壩大鯢特種養(yǎng)殖示范園區(qū)；四是 以 建瑞溪生態(tài)茶園科技示范園區(qū)；五是以儉坪鄉(xiāng)萬畝核桃基地為基礎(chǔ)，構(gòu)建儉坪核桃產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)；六是以現(xiàn)代煙草基地建設(shè)為基礎(chǔ)，構(gòu)建謝壩現(xiàn)代煙草示范園區(qū)。 創(chuàng)建 10大農(nóng)業(yè)品牌： 立足“ *白茶、頂箐方竹筍、天樓野木瓜、長富牛肉干、恒興辣椒、清溪河油脂”等特色農(nóng)產(chǎn)品，全面實施品牌戰(zhàn)略，力爭創(chuàng)建 10個以上各級名牌產(chǎn)品。著力將“ *白茶”打造成中國著名商標(biāo)，將“天樓野木瓜、頂箐方竹筍、長富牛肉干、恒興辣椒、清溪河油脂”打造成 *馳名商標(biāo)。 培育 8大加工行業(yè)龍頭企業(yè)： 一是組建 *白茶集 團公司，改變茶葉加工企業(yè)經(jīng)營分散、規(guī)模較小現(xiàn)狀，進(jìn)一步整合 *縣優(yōu)質(zhì)茶園資源；二是扶持壯大“ *天樓野木有限公司、 *頂箐方竹筍有限公司、 *長富食品公司、 *恒興香辣食品有限公司、 *清溪河有限公司”五家行業(yè)龍頭企業(yè)，力爭各家年產(chǎn)值突破 2億元以上；三是加快核桃加工企業(yè)建設(shè)進(jìn)度，確保核桃產(chǎn)業(yè)快速步入產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程；四是利用招商引資興建畜產(chǎn)品深加工企業(yè)，進(jìn)一步拓展 *縣優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈條。 扶持 50家農(nóng)民專業(yè)合作組織： 建成優(yōu)勢較為明顯、帶動能力較強、內(nèi)部運作規(guī)范的 50家農(nóng)民專業(yè)合作社或?qū)I(yè)協(xié)會， 重點扶持“茶葉、方竹筍、野木瓜、生豬、綠色蔬菜、精品水果”等具有本地特色 7 的專業(yè)合作組織，為廣大農(nóng)戶提供生資、信息、技術(shù)、銷售等服務(wù)，提升農(nóng)民進(jìn)入市場的組織化程度。 產(chǎn)業(yè)發(fā)展五大方向，蓬勃發(fā)展的農(nóng)產(chǎn)業(yè)以及較大的資金需求為*擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的業(yè)務(wù)市場。 截止 2012年 12月末， *市四大國有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，貸款余額 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、專業(yè)合作社、農(nóng)戶貸款只占融資總額的 25%。據(jù)對 15個行業(yè)的 100家農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)查分析，由于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè) 合作社實力較弱等原因，很難獲得銀行貸款支持，全市中小非公企業(yè)銀行貸款滿足率不足 20%。擔(dān)保機構(gòu)的運行仍然面臨艱難的外部環(huán)境。小擔(dān)保機構(gòu)將近一半的擔(dān)保公司找不到合作銀行，無法開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。非公企業(yè)自身條件欠缺，生存能力、競爭能力和抗風(fēng)險能力弱，市場和經(jīng)營風(fēng)險大，銀行不敢輕易對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社放貸。企業(yè)信用記錄不完整，內(nèi)部管理不規(guī)范，財務(wù)制度不健全，缺乏利用資本市場籌集發(fā)展資金的基本條件。 從調(diào)查反饋情況來看，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社對信貸資金的需求較旺。據(jù)統(tǒng)計， 2012年全市農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以 及農(nóng)民專業(yè)合作社資金缺口達(dá) 1068億元，而全市金融機構(gòu)年末貸款余額不過 500多億元，銀行信貸資金供給與經(jīng)濟發(fā)展需要相比嚴(yán)重不足，有 80%的企業(yè)反映流動資金嚴(yán)重不足。尤其是一些弱勢群體如小企業(yè)、農(nóng)村、個體工商戶、縣鄉(xiāng)經(jīng)濟對信貸資金的需求更為迫切。可以說 *縣農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社對信貸資金的需求是面廣、量大、額大、滿足率低。這是與日新月異發(fā)展的經(jīng)濟大環(huán)境不相符合的。 8 第三章 公司組成方案 導(dǎo)思想 在擔(dān)保公司組織的設(shè)計上，堅持“走可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)性道路”的指導(dǎo)思想，既體現(xiàn)政府 主導(dǎo)的社會公益性和可持續(xù)性，同時又堅持“自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險”的原則。 起人設(shè)立與資金來源 *縣富民現(xiàn)代農(nóng)業(yè)擔(dān)保有限公司，系 *縣人民政府全額出資組建的國有獨資公司。公司成立于 2009年 4月 22日，注冊資本金 3000萬元。 由于公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，現(xiàn)對公司注冊資本進(jìn)行增資 5000萬元，公司的注冊資本達(dá)到 8000萬元。 資金來源：財政全額撥款 理結(jié)構(gòu) 擔(dān)保公司組織是按照中華人民共和國公司法設(shè)立的有限責(zé)任公司，由股東制定公司章程，公司的內(nèi)部組織機構(gòu)嚴(yán)格按照公司法 的有關(guān)規(guī)定設(shè)置。內(nèi)設(shè)董事會、監(jiān)事會、公司經(jīng)營管理機構(gòu)。公司實行嚴(yán)格的法人治理結(jié)構(gòu)，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧；實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 9 內(nèi)設(shè)部門：內(nèi)設(shè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、綜合財務(wù)部、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會等。 務(wù)運作 在服務(wù)方向上，堅持以農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶為重點，積極拓寬縣內(nèi)擔(dān)?？蛻羰袌?。對符合擔(dān)保條件的農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先安排擔(dān)保計劃，優(yōu)先向合作銀行推薦；對銀行推薦的符合擔(dān)保條件的農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先予以擔(dān)保。 在政策支持上，堅持扶優(yōu)限劣和為縣內(nèi) 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展服務(wù)的擔(dān)保政策。不斷拓展為 *縣內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)的外延與內(nèi)涵，全方位、多領(lǐng)域、深層次地“合作無極限”。對縣內(nèi)優(yōu)勢龍頭產(chǎn)業(yè)企業(yè)優(yōu)先給予擔(dān)保綜合授信，安排其正常合理的融資擔(dān)保需求，支持優(yōu)質(zhì)客戶做大做強。 在具體措施上，建立與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣屬各部門工作銜接機制，建立與縣內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)聯(lián)系機制，緊緊圍繞區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，以點帶面，擇優(yōu)扶持。廣泛聯(lián)系合作銀行，全力推介融資項目，積極推動銀企對接。 營范圍 在國家政策允許范圍內(nèi)，為企業(yè)、個人提供融資擔(dān)保，履約擔(dān)保，訴訟財產(chǎn)保全 擔(dān)保以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù) 員分工及職責(zé) 公司將依據(jù)發(fā)展情況，適時增加人員，以適應(yīng)發(fā)展的需要。在發(fā)展的起步階段，崗位及人員設(shè)置如下： 公司董事會成員 9人，董事長 1人，董事成員 8人，任期 5年監(jiān)事會成員 5人，任期 3年 10 一、公司行政、監(jiān)督、經(jīng)營管理機構(gòu)職位。 行政管理機構(gòu)：董事會。 監(jiān)督管理機構(gòu)：監(jiān)事會 公司經(jīng)營管理機構(gòu)：經(jīng)理辦公會 二、公司內(nèi)下設(shè)業(yè)務(wù)機構(gòu)及職位 綜合業(yè)務(wù)部門：辦公室 業(yè)務(wù)部門：業(yè)務(wù)股。 財務(wù)部門：會計、出納。 工來源及素質(zhì)要求 公司員 工從有一定經(jīng)驗的、從事過相應(yīng)工作崗位人員中間調(diào)度，要求具有大專以上文化程度，三年以上實際工作經(jīng)驗，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，創(chuàng)新開拓意識強。定期不定期的開展業(yè)務(wù)方面的培訓(xùn)與教育。 金待遇 采用崗位責(zé)任與激勵機制相結(jié)合的辦法，調(diào)動員工的積極性。薪酬待遇實行基本工資 +崗位工作 +績效工作 +補貼 +獎金的激勵措施。 司選址 公司選址在 *縣中心地段，這里是全縣人流量比較集中的熱鬧都市，信息通暢，交通方便，進(jìn)入單位比較集中的地方，是開辦擔(dān)保公司理想的場所。 利計劃 作為 *縣唯一的一家為中小企業(yè) 提供信用擔(dān)保的擔(dān)保機構(gòu)，爭取三至五年內(nèi)進(jìn)入全省資產(chǎn)規(guī)模較大、綜合實力較強、業(yè)務(wù)品種齊全的專業(yè)擔(dān)保企業(yè)五強，為造就一個區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)和促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)。使公司擁有具有穩(wěn)定收入的服務(wù)產(chǎn)品和逐年增長 11 的客戶群，在擔(dān)保規(guī)模和盈利水平方面都成為 *省內(nèi)擔(dān)保行業(yè)的佼佼者。 作為專業(yè)性的擔(dān)保機構(gòu)，除了體現(xiàn)政府的社會經(jīng)濟發(fā)展政策，以求社會效應(yīng)最大化的目標(biāo)以外，經(jīng)濟效益和擔(dān)保的效率也要放在重要的位置，從風(fēng)險方面考慮，多元化的經(jīng)營才能保證贏利的穩(wěn)定性。所以公司在以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主的同時，同時兼做股權(quán)投資、風(fēng)險投資、資本運作、項目評估、管理咨詢及擔(dān)保延伸服務(wù)等業(yè)務(wù)。 公司的獲利來源： （ 1）擔(dān)保業(yè)務(wù)收取費率不超過銀行貸款利率 50%的擔(dān)保費。同時，公司要求被擔(dān)保企業(yè)或個人提供足額的反擔(dān)保資產(chǎn)，以規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險； （ 2）堅持擔(dān)保業(yè)務(wù)和資金營運、投資、理財?shù)葮I(yè)務(wù)共同發(fā)展的多元化經(jīng)營策略，構(gòu)建公司新型盈利模式和利潤增長點，在三年內(nèi)，擔(dān)保公司擔(dān)保投資、資金營運收入達(dá)到全部營業(yè)收入的 50%以上。 （ 3）資產(chǎn)管理可有效提高公司凈資產(chǎn)的回報率，是主營業(yè)務(wù)收入的重要補充。凈資產(chǎn)利潤率 10%以上，盈利能力達(dá)到省內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。 （ 4）擔(dān)保配 套服務(wù)拓展了擔(dān)保業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍，保證擔(dān)保項目的資信質(zhì)量，增加了擔(dān)保業(yè)務(wù)的附加價值，是對擔(dān)保業(yè)務(wù)的垂直整合； （ 5）擔(dān)?；鹞泄芾順I(yè)務(wù)延伸了公司的資金鏈，能在不增加公司資本需求壓力和有效降低風(fēng)險的前提下廣泛開拓?fù)?dān)保市場，提高了業(yè)務(wù)整體服務(wù)水平和盈利能力； 12 （ 6）反擔(dān)保資產(chǎn)的處置是公司化解擔(dān)保風(fēng)險的重要手段，公司反擔(dān)保資產(chǎn)和銀行抵押資產(chǎn)的有效處置是公司今后潛在的贏利增長點。 第四章 風(fēng)險防范與控制 險的成因 擔(dān)保的對象一般為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶，這些貸款對象普遍的特點是 ：規(guī)模小、可供抵押的資產(chǎn)不足、信用度不高。 擔(dān)保風(fēng)險表現(xiàn)為： 1、自然及市場風(fēng)險。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶是弱勢群體。受自然條件及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風(fēng)險。一旦因受災(zāi)、減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻，將直接影響其還貸能力，將直接轉(zhuǎn)化為擔(dān)保風(fēng)險。產(chǎn)品的銷售及其價格受市場影響較大，科技含量低，在價格和質(zhì)量上缺乏競爭力，一旦受到?jīng)_擊，借款必然不能按期歸還。此外，突發(fā)事故風(fēng)險也是他們償貸的一大難題，主要是疾病、意外傷殘等。這些風(fēng)險具有不確定性特點，加上擔(dān)保對象點多面廣，一旦遇上，其擔(dān)保的貸款就難以清收 。 2、道德及信用風(fēng)險。一是道德風(fēng)險。因?qū)彶椴粐?yán)、操作上的不規(guī)范搞人情擔(dān)保；二是經(jīng)營者道德風(fēng)險。虛報冒貸、挪作它用，違背 13 了申貸請求，貸款不按申請用途使用；三是信用變化風(fēng)險。因被保者的信譽程度有其不確定性，有的信譽降低，有的信譽喪失，但公司對這些變化并不能隨時掌握，風(fēng)險有延續(xù)和放大的可能。 3、法律及制度風(fēng)險。可能因管理辦法及工作程序造成信用等級評定不切實際，操作過程中憑主觀判斷，變數(shù)太多，難以把握，貸款用途過于泛濫，其風(fēng)險度難以控制，預(yù)期回收率就更難以實現(xiàn)。 4、操作風(fēng)險?？赡軙蛏婕氨姸唷⒁?guī)模小的貸款 企業(yè)，其調(diào)查評級工作量大，加之人手不足可能導(dǎo)致出現(xiàn)欲速而不達(dá)的現(xiàn)象。 5、財務(wù)風(fēng)險。一是人力成本。公司從受理、調(diào)查到承保、收回，全員出擊，耗用大量人力，客觀上加大了成本。二是費用支出。將增大財務(wù)費用，勢必造成財務(wù)風(fēng)險。 根據(jù)項目的特點，存在一定的風(fēng)險，如被保者和員工的道德風(fēng)險、自然風(fēng)險、經(jīng)濟格局影響的風(fēng)險、產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險、法律制度風(fēng)險、操作風(fēng)險、貸款的呆壞賬等，只要公司防控得當(dāng)，管理到位，就能夠識別風(fēng)險，防范風(fēng)險。 險防范 （ 1）實施信用工程。建立以中小企業(yè)為主要對象，以信用記錄、信用調(diào)查、信用評估 、信用發(fā)布為主要內(nèi)容的社會信用管理系統(tǒng)，強化中小企業(yè)信用觀念，嚴(yán)懲失信行為。 （ 2）建立風(fēng)險分散機制，實行再擔(dān)保。 （ 3）建立政府補償機制，保證擔(dān)保機構(gòu)有長期穩(wěn)定的補充資金來源。 （ 4）建立貸款銀行、受保企業(yè)與擔(dān)保機構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險的機制。要謹(jǐn)防銀行因為有了擔(dān)保而放松對受保人貸款審查的現(xiàn)象發(fā)生，要通過確定合理的擔(dān)保比例增強銀行的貸款責(zé)任。 14 （ 5）防止政府行政干預(yù)。按照擔(dān)保法、公司法規(guī)范政府作為出資人（股東）的行為，防止政府指令擔(dān)保現(xiàn)象的發(fā)生，確保擔(dān)保機構(gòu)按市場化原則自主開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。 （ 6）建立健全外部監(jiān) 管體系。這包括自律和他律兩個層面：一是建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，形成行業(yè)行為規(guī)范，加強行業(yè)自律；二是由經(jīng)貿(mào)、財政、銀行等部門組成擔(dān)保監(jiān)督委員會，對擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。 （ 7）建立和完善中小企業(yè)社會化服務(wù)體系。將信用擔(dān)保與綜合輔導(dǎo)有機結(jié)合起來，提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)，增強其市場競爭力和抵御風(fēng)險的能力。 險控制 信用擔(dān)保作為高風(fēng)險行業(yè)，與所有金融企業(yè)一樣，能否持續(xù)經(jīng)營的根本保證在于風(fēng)險控制，而保護包括發(fā)起人在內(nèi)的所有投資人利益的根本在于擔(dān)保機構(gòu)能否有效的執(zhí)行風(fēng)險控制和風(fēng)險管理的措施。擔(dān)保公司成立以來，風(fēng)險防 范與控制的外部環(huán)境逐步形成，內(nèi)控機制逐步完善，完全有能力防范與控制擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險。 （ 1）風(fēng)險防范與控制的組織架構(gòu)。在擔(dān)保項目風(fēng)險防范與控制的職能劃分上，公司內(nèi)設(shè)機構(gòu)資信評審部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部分別從擔(dān)保客戶的資格準(zhǔn)入、擔(dān)保項目的評詁論證和擔(dān)保項目的保后管理各個環(huán)節(jié)控制擔(dān)保風(fēng)險。 在擔(dān)保項目管理上，實行項目經(jīng)理 A、 目經(jīng)理 A、 詁論證、擔(dān)保收費、擔(dān)保簽約到擔(dān)保檢查與監(jiān)管、擔(dān)保解除與代償追償?shù)软椖抗芾淼娜^程負(fù)責(zé)，項目經(jīng)理 A、 的共同管理起到相互補充、相互監(jiān)督的作用。 15 （ 2）風(fēng)險防范與控制的制度體系。管理制度的建設(shè)是實現(xiàn)科學(xué)管理的基石，必須倍加重視。擔(dān)保公司致力于以下制度本身的規(guī)范化、系統(tǒng)化建設(shè)，并取得顯著成效：一是業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)操作管理制度，包括擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程，各種融資擔(dān)保和非融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法，擔(dān)保投資及管理咨詢、顧問業(yè)務(wù)管理辦法，擔(dān)保業(yè)務(wù)保后管理實施細(xì)則，擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理實施細(xì)則等；二是各業(yè)務(wù)品種對外規(guī)范的合同協(xié)議文本；三是擔(dān)保業(yè)務(wù)審批制度，包括擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會工作規(guī)則、擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限規(guī)定等。 （ 3） 風(fēng)險防范與控制的決策機制。建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序。公司要建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的領(lǐng)導(dǎo)體制與決策程序，注意控制擔(dān)保決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險。要合理設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，建立一套科學(xué)的規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序。內(nèi)部組織機構(gòu)之間要建立相互制衡機制，同時具有良好的外部約束和相互牽制機制。目前應(yīng)強調(diào)按經(jīng)濟規(guī)律自主決策，項目選擇上應(yīng)杜絕行政命令擔(dān)保和人情擔(dān)保，擔(dān)保對象要體現(xiàn)扶優(yōu)扶強，不搞扶貧濟困。要重點防范道德風(fēng)險，要建立監(jiān)事會和內(nèi)部審計機構(gòu)并保持其權(quán)限的獨立性。要保證決策的透明度和信息傳遞的及時性，加 強信息反饋系統(tǒng)的建設(shè)。 所有的擔(dān)保業(yè)務(wù)都需要通過由公司董事、高級管理階層及專業(yè)人士組成的風(fēng)險評審委員會組成的風(fēng)險評審團。被擔(dān)保企業(yè)必須提供所有必須的資料和證明，以讓評審委員會審核，如果有五分之四的委員投贊成票，則項目通過。董事具有一票否決權(quán)。一個項目最多擁有三次評審的機會，如果連續(xù)三次未獲通過，原則上不再進(jìn)行風(fēng)險評審，表明該項目被放棄。 16 限額審批制度。公司董事會授權(quán)董事長單戶金額不超過人民幣500萬元（含）、單筆金額不超過人民幣 200萬元（含），代表公司決定為他人 (或公司控股或持股股東 )提供擔(dān)保；或金額人民 幣不超過200萬元（含），代表公司決定向其他企業(yè)投資； （ 4）技術(shù)風(fēng)險防范機制 擔(dān)保客戶準(zhǔn)入制度。申請擔(dān)保的企業(yè)必須產(chǎn)品有市場，經(jīng)營有效益，有履約還款能力；誠信守法，穩(wěn)健經(jīng)營，資信良好，無信用劣跡；能提供靈活、充足的反擔(dān)保；有效凈資產(chǎn)不低于 100萬元人民幣、申請擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的 70%、資產(chǎn)負(fù)債率不超過 60%。 擔(dān)保項目評估制度。包括擔(dān)保申請人主體資格評估，技術(shù)、市場、擔(dān)保用途、還款能力、信譽、反擔(dān)保和綜合風(fēng)險度評估。 擔(dān)保措施制度 公司根據(jù)項目及企業(yè)的情況采用一種或幾種組合保證措施來 控制風(fēng)險，包括企業(yè)提供合法有效的資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押、留置等方式作為反擔(dān)保；企業(yè)股權(quán)質(zhì)押；企業(yè)經(jīng)營者個人連帶責(zé)任反擔(dān)保。目前采用的主要反擔(dān)保措施： 1、企業(yè)經(jīng)營者個人連帶責(zé)任反擔(dān)保。 這種反擔(dān)保方式為該公司所有擔(dān)保業(yè)務(wù)都采用的與其他反擔(dān)保方式一起組合的反擔(dān)保措施。其特點為反擔(dān)保人除與擔(dān)保公司簽訂反擔(dān)保保證合同外，還向擔(dān)保公司出具家庭所有財產(chǎn)和合法收入來源的聲明。 2、企業(yè)股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保。 這種反擔(dān)保方式為該公司所有擔(dān)保業(yè)務(wù)都采用的與其他反擔(dān)保方式一起組合的反擔(dān)保措施。其特點為反擔(dān)保人除與擔(dān)保公司簽訂反 17 擔(dān)保質(zhì)押合 同外，還向擔(dān)保公司出具股東會決議、出資證明書、股份出質(zhì)記載于股東名冊之上的股東名冊。 3、保證金留置反擔(dān)保。 這種反擔(dān)保方式為該公司所有擔(dān)保業(yè)務(wù)都采用的與其他反擔(dān)保方式一起組合的反擔(dān)保措施。保證金一般為銀行擔(dān)保額的 5% 10%。 4、其他企業(yè)法人連帶責(zé)任保證方式反擔(dān)保。 其特點為擔(dān)保公司要調(diào)查反擔(dān)保人的合法性、反擔(dān)保能力、測算反擔(dān)保限額。反擔(dān)保人除與擔(dān)保公司簽訂保證反擔(dān)保合同外，還須向擔(dān)保公司提供股東會決議、會計報表以及企業(yè)的基本資料。 5、企業(yè)機器設(shè)備抵押反擔(dān)保。其特點為企業(yè)提供購買機器設(shè)備的清單、原始發(fā) 票，簽訂抵押反擔(dān)保合同后到工商行政管理部門備案登記。 6、倉單質(zhì)押反擔(dān)保。其特點為企業(yè)提供第三方出具的原材料等倉單，在簽訂倉單質(zhì)押反擔(dān)保合同的同時，擔(dān)保公司、質(zhì)押人、出具倉單的第三方簽訂三方協(xié)議，明確三方權(quán)利義務(wù)，并經(jīng)公證。 7、財務(wù)監(jiān)管協(xié)議。在企業(yè)提供的反擔(dān)保不充分、不足額或認(rèn)為有必需時，擔(dān)保公司實施配套的財務(wù)監(jiān)管措施，包括擔(dān)保公司與被擔(dān)保企業(yè)、設(shè)備租賃（或買方）方、銀行簽訂租賃收入（或銷售款）進(jìn)入銀行唯一指定帳戶的協(xié)議以及擔(dān)保公司監(jiān)管被擔(dān)保企業(yè)倉庫和銀行帳戶等。 范風(fēng)險的管理制度與措施 1、擔(dān)保 項目定期檢查制度。要求項目經(jīng)理定期到被擔(dān)保企業(yè)調(diào)查和了解情況，按時填寫保后檢查記錄，一旦出現(xiàn)不良信號，及時采取有效的防范措施。 18 2、法律事務(wù)管理制度。公司設(shè)立風(fēng)險管理部，履行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制、預(yù)警、化解和債務(wù)追償?shù)裙芾砺毮埽慌鋫浞▌?wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司對外簽訂的合同協(xié)議文件的法律審查及其他日常風(fēng)險管理工作；配備資產(chǎn)評估人員，對反擔(dān)保資產(chǎn)、權(quán)利進(jìn)行價值評估，有效落實擔(dān)保項目的反擔(dān)保措施；外聘常年法律顧問開展法律事務(wù)工作，切實維護公司的合法權(quán)益。 3、風(fēng)險責(zé)任追究制度。對擔(dān)保項目從總經(jīng)理、項目經(jīng)理到參與項目評審決策 的其他人員實行“風(fēng)險責(zé)任終身追究制”，分別按相應(yīng)責(zé)任比例（ 5:2:3）承擔(dān)項目風(fēng)險。 4、設(shè)立風(fēng)險投資管理委員會，對擔(dān)保貸款和其它投資行為進(jìn)行嚴(yán)格的論證和評審。 5、建立聯(lián)合擔(dān)保機制，尋求與其它擔(dān)保機構(gòu)的合作，實施交叉互保和聯(lián)合擔(dān)保，納入全縣再擔(dān)保體系，以分散風(fēng)險、減少損失；實行企業(yè)之間的互保聯(lián)保。鄉(xiāng)、縣成立企業(yè)信用協(xié)會，通過協(xié)會開展信用建設(shè)活動，改善信用環(huán)境，強化企業(yè)之間的互相監(jiān)督。完善會員之間的聯(lián)保制度，并把會員單位作為優(yōu)先擔(dān)保對象。 6、強化追債手段。充分利用行政、法律手段對風(fēng)險貸款進(jìn)行追討。 19 第五章 業(yè)務(wù)運作方案 場營銷與業(yè)務(wù)流程 擔(dān)保公司的服務(wù)對象為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶等，擔(dān)保公司需開拓經(jīng)營思路，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。 1、更新觀念，樹立現(xiàn)代的服務(wù)意識。擔(dān)保公司是一個服務(wù)部門，必須依靠優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，與銀行、企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，才能獲得擔(dān)保公司、企業(yè)、銀行三贏的局面。 2、建立公司形象經(jīng)營理念，塑造良好企業(yè)形象經(jīng)營是企業(yè)理念、企業(yè)行為和視覺系統(tǒng)的和諧統(tǒng)一。首先，公司應(yīng)對產(chǎn)品形象、服務(wù)形象、員工形象、社會責(zé)任形象、美譽形象等方面作全面、準(zhǔn)確的調(diào)查，并在此基礎(chǔ)上 導(dǎo)入 略，通過自下而上和自上而下的方式制定明確、切實可行的公司形象塑造戰(zhàn)略目標(biāo)；其次，確立富有特色的企業(yè)理念。企業(yè)理念是公司形象經(jīng)營的核心部分，應(yīng)體現(xiàn)公司追求的主導(dǎo)價值和經(jīng)營風(fēng)格。在塑造公司形象的前提下，確立公司營銷的市場定位、經(jīng)營理念、精神標(biāo)語等，進(jìn)一步擬定出具有公司特點的反映經(jīng)營理念的行為準(zhǔn)則和推廣計劃等；通過整體形象的改善，強化客戶對公司品牌的認(rèn)同和接受，增進(jìn)公眾的信任度與員工的凝聚力，以保持自身獨特的鮮明形象 20 保業(yè)務(wù)流程 1、 擔(dān)保對象 符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策，有產(chǎn)品、有市場、 有效益、有信用、有發(fā)展前景的在本縣注冊登記的各類農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社以及農(nóng)戶。 2、申請擔(dān)保的企業(yè)必須具備以下基本條件： （一）產(chǎn)品有市場，經(jīng)營有效益，有履約還款能力； （二）誠信守法，穩(wěn)健經(jīng)營，資信良好，無信用劣跡； （三）申請擔(dān)保的項目須經(jīng)有關(guān)部門審批的應(yīng)取得正式批準(zhǔn)文件； （四）申請擔(dān)保的企業(yè)能提供靈活、充足的反擔(dān)保； （五）申請擔(dān)保的企業(yè)按要求所提供的所有文件及資料必須真實、合法、有效； （六）愿意接受本公司的調(diào)查評審、保后檢查與監(jiān)控。 擔(dān)保受理的限制條件： 擔(dān)保申請企業(yè)有效凈資產(chǎn)不低于 100萬元人民幣； 申請擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的 70%； 擔(dān)保申請企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過 70%； 擔(dān)保申請企業(yè)資產(chǎn)收益率不低于銀行貸款利率。 保業(yè)務(wù)具體流程： （一）擔(dān)保申請 （二）擔(dān)保受理 （三）項目初審 （四）項目評審 （五）簽訂合同 21 （六）擔(dān)保收費 （七）正式承保 （八）保后管理 （九）代償和追償 （十）擔(dān)保終結(jié) 保業(yè)務(wù)受理 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)值班人員負(fù)責(zé)擔(dān)保申請項目受理。企業(yè)到公司申請擔(dān)保業(yè)務(wù)時，公司業(yè)務(wù)值班人員應(yīng)填寫客戶基本情況登記表，根據(jù)企業(yè)提交的申請書和申報材料 ，核實企業(yè)提交材料的完整性和真實性，與企業(yè)洽商，審核受理條件，提出受理意見。業(yè)務(wù)值班人員對符合受理條件的項目填寫擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表并附企業(yè)提交的申報材料，簽署受理意見，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、資信評審部負(fù)責(zé)人簽署意見后報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)立項。立項以后，公司指派項目經(jīng)理全程負(fù)責(zé)辦理。對正式受理項目，應(yīng)按項目建立企業(yè)檔案。 保項目調(diào)查 公司實行擔(dān)保業(yè)務(wù)項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項目經(jīng)理實行項目 角制度，項目 角由公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部、資信評審部人員擔(dān)任。對擔(dān)保項目，由項目 主要責(zé)任，項目 角工作，負(fù)次要責(zé)任。項目經(jīng)理通過資料審核和實地調(diào)查，獲取擔(dān)保項目、項目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人全面、真實的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成對擔(dān)保申請項目是否擔(dān)保、擔(dān)保金額大小及期限長短的綜合性結(jié)論意見。 保項目評審與決策 22 擔(dān)保項目的評審包括部門審核和會議評審。擔(dān)保業(yè)務(wù)部初審合格并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字同意后，項目經(jīng)理將該項目所有資料連同初審報告交公司風(fēng)險管理部。風(fēng)險管理部在受理后提出審核意見。 會議評審采取簽字表決制，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部制作會議紀(jì)要 (內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項 目的意見和主任委員最后綜合意見 )，與會委員須在會議紀(jì)要上簽署“同意”或“不同意”或“再議”意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的委員同意視為項目評審?fù)ㄟ^。 第六章 效益分析 場分析與預(yù)測 根據(jù) *縣委、縣政府農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展思路目標(biāo)， “十二五”期間， *縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展將朝以下五個方向進(jìn)行： 鞏固 8大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)： 按照農(nóng)業(yè)設(shè)施化、良種化、基地化、標(biāo)準(zhǔn)化、企業(yè)化要求，強力推進(jìn)八大產(chǎn)業(yè)鞏固提升計劃。一是高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)生態(tài)茶園 20萬畝（其中白茶 10萬畝），使 *縣茶園種植面積達(dá)到 40萬畝（白茶 15萬畝）；二 是高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)野木瓜示范基地 6萬畝，使野木瓜基地面積達(dá) 10萬畝；三是新建、改造方竹筍用林基地 5萬畝以上，使 *縣方竹筍用林面積保持在 30萬畝左右；四是新建核桃種植基地面積 15萬畝，使 *縣核桃種植面積達(dá)到 20萬畝以上；五是打造渝遵蔬菜供應(yīng)基地，保持蔬菜種植面積 30萬畝以上，優(yōu)質(zhì)辣椒種植 10萬畝，商品蔬菜種植 10萬畝，建立 200畝連片優(yōu)質(zhì)蔬菜基地15個以上；六是強力推進(jìn)現(xiàn)代煙草農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)保持優(yōu)質(zhì)烤煙基地 10萬畝左右；七是大力開展人工種草養(yǎng)畜，發(fā)展高效、優(yōu)質(zhì)、低耗畜牧業(yè)，保持出欄生豬 50萬頭、牛 10萬 頭、羊 10萬只、家禽 23 300萬羽以上；八是建設(shè)中藥材種植基地面積 5萬畝以上，使 *縣中藥材面積達(dá) 18 萬畝。 構(gòu)建 6大農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)： 一是以大坎 600畝精品水果基地、2000畝白茶有機茶園為基礎(chǔ)，構(gòu)建和溪鎮(zhèn)大坎農(nóng)業(yè)綜合示范園區(qū)；二是以瑞溪 400畝苗圃種植擴繁基地為基礎(chǔ)，構(gòu)建瑞溪現(xiàn)代林業(yè)科技示范園區(qū)；三是以東方、吉昌大鯢養(yǎng)殖有限公司為基礎(chǔ)，構(gòu)建謝壩大鯢特種養(yǎng)殖示范園區(qū)；四是以 建瑞溪生態(tài)茶園科技示范園區(qū)；五是以儉坪鄉(xiāng)萬畝核桃基地為基礎(chǔ)，構(gòu)建儉坪核桃產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)；六是以現(xiàn)代煙草基 地建設(shè)為基礎(chǔ)，構(gòu)建謝壩現(xiàn)代煙草示范園區(qū)。 創(chuàng)建 10大農(nóng)業(yè)品牌： 立足“ *白茶、頂箐方竹筍、天樓野木瓜、長富牛肉干、恒興辣椒、清溪河油脂”等特色農(nóng)產(chǎn)品，全面實施品牌戰(zhàn)略，力爭創(chuàng)建 10個以上各級名牌產(chǎn)品。著力將“ *白茶”打造成中國著名商標(biāo)，將“天樓野木瓜、頂箐方竹筍、長富牛肉干、恒興辣椒、清溪河油脂”打造成 *馳名商標(biāo)。 培育 8大加工行業(yè)龍頭企業(yè)： 一是組建 *白茶集團公司，改變茶葉加工企業(yè)經(jīng)營分散、規(guī)模較小現(xiàn)狀，進(jìn)一步整合 *縣優(yōu)質(zhì)茶園資源；二是扶持壯大“ *天樓野木有限公司、 *頂箐方竹筍有限 公司、 *長富食品公司、 *恒興香辣食品有限公司、 *清溪河有限公司”五家行業(yè)龍頭企業(yè)，力爭各家年產(chǎn)值突破 2億元以上；三是加快核桃加工企業(yè)建設(shè)進(jìn)度，確保核桃產(chǎn)業(yè)快速步入產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程；四是利用招商引資興建畜產(chǎn)品深加工企業(yè)，進(jìn)一步拓展 *縣優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈條。 24 扶持 50家農(nóng)民專業(yè)合作組織： 建成優(yōu)勢較為明顯、帶動能力較強、內(nèi)部運作規(guī)范的 50家農(nóng)民專業(yè)合作社或?qū)I(yè)協(xié)會，重點扶持“茶葉、方竹筍、野木瓜、生豬、綠色蔬菜、精品水果”等具有本地特色的專業(yè)合作組織，為廣大農(nóng)戶提供生資、信息、技術(shù)、銷售等服務(wù)，提升農(nóng) 民進(jìn)入市場的組織化程度。 產(chǎn)業(yè)發(fā)展五大方向，蓬勃發(fā)展的農(nóng)產(chǎn)業(yè)以及較大的資金需求為*擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的業(yè)務(wù)市場。 截止 2012年 12月末， *市四大國有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，貸款余額 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、專業(yè)合作社、農(nóng)戶貸款只占融資總額的 25%。據(jù)對 15個行業(yè)的 100家農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)查分析，由于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社實力較弱等原因，很難獲得銀行貸款支持，全市中小非公企業(yè)銀行貸款滿足率不足 20%。擔(dān)保機構(gòu)的運行仍然面臨艱難的外部環(huán)境。小擔(dān)保機構(gòu)將近 一半的擔(dān)保公司找不到合作銀行，無法開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。非公企業(yè)自身條件欠缺，生存能力、競爭能力和抗風(fēng)險能力弱，市場和經(jīng)營風(fēng)險大，銀行不敢輕易對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社放貸。企業(yè)信用記錄不完整，內(nèi)部管理不規(guī)范，財務(wù)制度不健全，缺乏利用資本市場籌集發(fā)展資金的基本條件。 從調(diào)查反饋情況來看，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社對信貸資金的需求較旺。據(jù)統(tǒng)計， 2012年全市農(nóng)業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社資金缺口達(dá) 1068億元，而全市金融機構(gòu)年末貸款余額不過 500多億元，銀行信貸資金供給與經(jīng)濟發(fā)展需要相比嚴(yán)重不足，有 80%的企業(yè)反映流動資金嚴(yán)重不足。尤其是一些弱勢群體如小企業(yè)、農(nóng)村、個體工商戶、縣鄉(xiāng)經(jīng)濟對信貸資金的需求更為迫切?？梢哉f *縣農(nóng) 25 業(yè)中小企業(yè)以及農(nóng)民專業(yè)合作社對信貸資金的需求是面廣、量大、額大、滿足率低。這是與日新月異發(fā)展的經(jīng)濟大環(huán)境不相符合的。 擔(dān)保需求市場巨大，如能幫助這些企業(yè)解決擔(dān)保難的問題，將為*縣經(jīng)濟的發(fā)展做出巨大的貢獻(xiàn)。 會效益 公司成立后，將為眾多的因抵押不足的農(nóng)業(yè)中小企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶解決融資擔(dān)保的問題，能取到一定的扶持幫助作用，能促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展；能給當(dāng)?shù)貛碡斦愂帐杖耄?能解決部分就業(yè)的問題，產(chǎn)生巨大的社會效益。 濟效益 本公司是 *縣全額財政撥款投資的擔(dān)保公司，公司的服務(wù)宗旨是扶持 *縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，是純公益性的擔(dān)保公司，僅僅收取小部分服務(wù)費用以維持公司的正常運轉(zhuǎn)。正式投入運營后，經(jīng)濟效益不明顯，根據(jù)當(dāng)前的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭以及縣委、縣政府制定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)，公司收取的服務(wù)費用足以能維持公司的正常運作。 務(wù)分析 1、成本： 房屋租金：每年 3萬元； 人員工資、福利、獎金等： 16人，共計 50萬元左右。 交通通訊費： 10萬元。 業(yè)務(wù)招待費： 20萬元。 水電費： 5萬元。 設(shè)備折舊、辦公費用、廣告宣傳費用等： 10萬元。 財務(wù)費用（融入資金利息等）： 2萬元。 成本費用合計： 100萬元。 26 2、收入： 按照資本金規(guī)模 8000萬元計，按銀行授信放大五倍計算，可提供融資擔(dān)保 40000萬元，擔(dān)保年費率按 算，每年可收入 400萬元（根據(jù)國家扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的免稅政策，可免除除營業(yè)稅）。 3、利潤： 400萬元 300萬元 5、凈利潤： 所得稅： 300萬元 25%=75萬元 300萬元 225萬元 第七章、財務(wù)評價分析 務(wù)評 價指標(biāo) 經(jīng)分析，公司年營業(yè)收入 400萬元，經(jīng)營費用 100萬元，利潤300萬元。 （ 1）資本金利潤率為 （ 2）成本費用利潤率為 （ 3）凈資產(chǎn)收益率為 75%。 務(wù)評價分析結(jié)果 從以上指標(biāo)看出，公司能夠維持正常運作，該項目可行。 確定性分析 隨著中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的一擁而上，會