銀行財(cái)務(wù)需求分析

商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目 客戶需求分析 商商 業(yè)業(yè) 銀銀 行行 數(shù)數(shù) 據(jù)據(jù) 倉(cāng)倉(cāng) 庫(kù)庫(kù) 需需 求求 分分 析析 版本： 0.1 7/25/2014 聲明：本文檔含有專有信息，未經(jīng)合法授權(quán)， 不得使用 。 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目 客戶需求分析 第 1 頁(yè) 共 37 頁(yè) 1 目 錄 1. 概述 . 2 2. 財(cái)務(wù)分析需求 . 2 2.1. 資產(chǎn)業(yè)務(wù)分析 . 2 2.1.1. 資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 . 2 2.1.2. 資產(chǎn)增量變動(dòng)情況分析 . 3 2.1.3. 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 . 3 2.1.4. 貸款資產(chǎn)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì) . 5 2.1.4.1. 按貸款期限分類 . 5 2.1.4.2. 按貸款方式分類 . 5 2.1.4.3. 按貸款行業(yè)分類分析 . 6 2.1.4.4. 按貸款利率分類 . 7 2.1.4.5. 按到期日統(tǒng)計(jì) . 8 2.1.5. 按日計(jì)表科目統(tǒng)計(jì)每項(xiàng)資產(chǎn)的日均余額 . 9 2.2. 負(fù)債業(yè)務(wù)分析 . 9 2.2.1. 負(fù)債規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 . 9 2.2.2. 負(fù)債增量變動(dòng)情況分析 . 10 2.2.3. 負(fù)債結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 . 10 2.2.4. 存款負(fù)債專項(xiàng)統(tǒng)計(jì) . 11 2.2.4.1. 按存款來(lái)源分類 . 11 2.2.4.2. 按存款期限分類 . 12 2.2.4.3. 按存款利率分類 . 13 2.2.4.4. 按到期日統(tǒng)計(jì) . 15 2.2.4.5. 按日計(jì)表科目統(tǒng)計(jì)每項(xiàng)負(fù)債的日均余額 . 16 2.3. 所有者權(quán)益分析 . 16 2.3.1. 所有者權(quán)益規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 . 16 2.3.2. 所有者權(quán)益增量變動(dòng)情況分析 . 17 2.3.3. 所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 . 18 2.4. 財(cái)務(wù)收支分析 . 19 2.4.1. 收支規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 . 19 2.4.2. 收支增量變動(dòng)情況分析 . 20 2.4.3. 當(dāng)期（本月、本季度或半年度）收支情況分析 . 21 2.4.4. 收支結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 . 22 2.4.5. 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況分析 . 23 2.5. 財(cái)務(wù)比率分析 . 24 3. 資金計(jì)劃分析需求 . 26 3.1. 資金頭寸統(tǒng)計(jì) . 26 3.2. 資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo) . 28 3.3. 現(xiàn)金管理 . 30 3.3.1. 結(jié)算備付金統(tǒng)計(jì) . 30 3.3.2. 庫(kù)存現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)分析 . 30 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目 客戶需求分析 第 2 頁(yè) 共 37 頁(yè) 2 3.3.2.1. 即時(shí)余額統(tǒng)計(jì) . 30 3.3.2.2. 日均余額統(tǒng)計(jì) . 31 3.3.3. 業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì) . 32 3.4. 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì) . 32 3.4.1. 按種類統(tǒng)計(jì) . 32 3.4.2. 按利率統(tǒng)計(jì) . 33 3.4.3. 按到期日統(tǒng)計(jì) . 33 3.4.4. 按金額大小查詢統(tǒng)計(jì) . 34 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 1 頁(yè) 共 37 頁(yè) 1 版 本 歷 史 版本 主要修改 作者 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 2 頁(yè) 共 37 頁(yè) 2 1. 概述 本文檔詳細(xì)描述 商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)部門的需求。包括財(cái)務(wù)部、計(jì)劃部、客戶服務(wù)部等。通過與各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)人員、技術(shù)人員的交流、溝通，通過分析各業(yè)務(wù)部門現(xiàn)有的報(bào)表。整理、分析各業(yè)務(wù)部門需求的數(shù)據(jù)來(lái)源、計(jì)算指標(biāo)、分析角度、數(shù)據(jù)展示方式等。 隨著與業(yè)務(wù)人員的不斷接觸、交流、溝通、論證，對(duì)業(yè)務(wù)部門需求分析部分要及時(shí)調(diào)整、細(xì)化。 完善的需求分析文檔是系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)。 2. 財(cái)務(wù)分析需求 財(cái)務(wù)分析由財(cái)務(wù)部門提出，以現(xiàn)有的財(cái)務(wù)分析報(bào)表為基礎(chǔ)。主要從資產(chǎn)業(yè)務(wù)分析、負(fù)債業(yè)務(wù)分析、所有者權(quán)益分析、財(cái)務(wù)收支分析、財(cái)務(wù)比率分析五方面進(jìn)行分析 2.1. 資產(chǎn)業(yè)務(wù)分析 2.1.1. 資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 分析角度： 機(jī)構(gòu)（總行、支行、網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo) ： 與上期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與上年同期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計(jì)算增長(zhǎng)幅度的差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算增長(zhǎng)幅度的差異。 報(bào)表格式： 資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本期實(shí)績(jī) 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行與 上期比較 當(dāng)期全行與上年同 期比較 增減量 增減幅 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 實(shí)績(jī) 差異 一、盈利資產(chǎn) 1、貸款資產(chǎn) 2、存放央行及同業(yè) 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 3 頁(yè) 共 37 頁(yè) 3 3、拆借及債券投資 4、其他盈利資產(chǎn) 二、非盈 利資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 圖形格式： 根據(jù)每月的日均情況畫出相應(yīng)的折線圖。 數(shù)據(jù)來(lái)源： 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目日結(jié)表 2.1.2. 資產(chǎn)增量變動(dòng)情況分析 分析角度： 機(jī)構(gòu)（總行、支行、網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間 分析指標(biāo)： 與上期比較，計(jì)算增量變動(dòng)量和變化差異。 與上年同期比較，計(jì)算增量變動(dòng)量和變化差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計(jì)算本行增量變化差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算本行增量變化差異。 報(bào)表格式： 資產(chǎn)增量變動(dòng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本期增量 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行與 上期比較 當(dāng)期全行與上年同 期比較 增量變動(dòng)量 變化差異 增量變動(dòng)量 變化差異 增量變化差異 差異 增量變化差異 差異 一、盈利資產(chǎn) 1、貸款資產(chǎn) 2、存放央行及同業(yè) 3、拆借及債券投資 4、其他盈利資產(chǎn) 二、非 盈利資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 圖形格式： 數(shù)據(jù)來(lái)源： 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目日結(jié)表 2.1.3. 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 分析角度： 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 4 頁(yè) 共 37 頁(yè) 4 機(jī)構(gòu)（總行、支行、網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間 分析指標(biāo)： 統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模占資產(chǎn)總額的比例情況，并畫出圓餅圖。 與上期比較，計(jì)算占比的變化情況。 與上年同期比較，計(jì)算占比的變化情況。 與當(dāng)期全行平均占比相比，計(jì)算占比的差異。 報(bào)表格式： 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析表 年 月 項(xiàng)目 占比 比上期增減 比上年同期增減 與當(dāng)期全行比較 實(shí)績(jī) 增減量 實(shí)績(jī) 增減量 實(shí)績(jī) 差異 一、盈利資產(chǎn) 1、貸款資產(chǎn) 2、存放央行及同業(yè) 3、拆借及債券投資 4、其他盈利資產(chǎn) 二、非盈利資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 圖形格式： 根據(jù)每月的占比情況畫出相應(yīng)的折線圖。 數(shù)據(jù)來(lái)源： 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目日結(jié)表 注： 1、 產(chǎn)分盈利資產(chǎn)（分貸款資產(chǎn)、存放央行及同業(yè)、拆借及債券投資、其他盈利資產(chǎn)）和非盈利資產(chǎn)進(jìn)行分析。其中： -資產(chǎn)總額 =資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn)。 -貸款資產(chǎn) =122+123+124+125+126+127+128+129+130 -存放央行及同業(yè) =110+111+113+114+115+116+（ 407、 408、 411、 412、 413、 414、 451、 452、 453、 454科目借貸軋差數(shù)） -拆借及債券投資 =120+121+140+141+142+145 -盈利資產(chǎn) =貸款資產(chǎn) +存放央行及同業(yè) +拆借及債券投資 +其他盈利資產(chǎn) -非盈利資產(chǎn) =資產(chǎn)總額 -盈利資產(chǎn) 2、 項(xiàng)資產(chǎn)的余額按照總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)分開，以上三張 報(bào)表均按照分行一級(jí)進(jìn)行設(shè)計(jì)，若統(tǒng)計(jì)總行的數(shù)據(jù)，則去掉和當(dāng)期全行比較欄目。 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 5 頁(yè) 共 37 頁(yè) 5 2.1.4. 貸款資產(chǎn)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì) 2.1.4.1. 按貸款期限分類 分析角度： 機(jī)構(gòu)（總行、支行、網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間 分析內(nèi)容： 分短期貸款（包括短期信用貸款、短期保證貸款、短期抵押質(zhì)押貸款、短期個(gè)人消費(fèi)貸款）、中長(zhǎng)期貸款（包括中長(zhǎng)期信用貸款、中長(zhǎng)期保證貸款、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款、中長(zhǎng)期個(gè)人消費(fèi)貸款）、貼現(xiàn)、逾期貸款。 并計(jì)算占比情況、比上期增減情況、比上年同期增減情況。 報(bào)表格式： 分期限貸款余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 單位：萬(wàn)元 貸款種類 余額 占比 比上期增減 比上年同期增減 增減額 增減幅 增減額 增減幅 一、短期貸款 1、短期信用貸款 2、短期保證貸款 3、短期抵押質(zhì)押貸款 4、短期個(gè)人消費(fèi)貸款 二、中長(zhǎng)期貸款 1、中長(zhǎng)期信用貸款 2、中長(zhǎng)期保證貸款 3、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款 4、中長(zhǎng)期個(gè)人消費(fèi)貸款 三、貼現(xiàn) 四、逾期貸款 合計(jì) 圖形格式： 根據(jù)當(dāng)月的占比情況畫出相關(guān)的圓餅圖； 根據(jù)每月的日均余額、占比情況畫出相關(guān)的折線圖 。 數(shù)據(jù)來(lái)源： 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目日結(jié)表 2.1.4.2. 按貸款方式分類 分析角度： 部門（總行、支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 6 頁(yè) 共 37 頁(yè) 6 分信用貸款（包括短期信用貸款、中長(zhǎng)期信用貸款）、保證貸款（短期保證貸款和中長(zhǎng)期保證貸款）、抵質(zhì)押貸款（包括短期抵質(zhì)押貸款和中長(zhǎng)期抵質(zhì)押貸款）、個(gè)人消費(fèi)貸款（包括短期消費(fèi)貸款和中長(zhǎng)期消費(fèi)貸款）、貼現(xiàn)、逾期貸款。并計(jì)算占比情 況、比上期增減情況、比上年同期增減情況。 報(bào)表格式： 分方式貸款余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 單位：萬(wàn)元 貸款種類 余額 占比 比上期增減 比上年同期增減 增減額 增減幅 增減額 增減幅 一、信用貸款 1、短期信用貸款 2、中長(zhǎng)期信用貸款 二、保證貸款 1、短期保證貸款 2、中長(zhǎng)期保證貸款 三、抵質(zhì)押貸款 1、短期抵押質(zhì)押貸款 2、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款 四、個(gè)人消費(fèi)貸款 1、短期個(gè)人消費(fèi)貸款 2、中長(zhǎng)期個(gè)人消費(fèi)貸款 五、貼現(xiàn) 六、逾期貸款 合計(jì) 圖形格式： 根據(jù)當(dāng)月的占比情況畫出相關(guān)的圓餅圖； 根據(jù)每月的日均余額、占比情況畫出相關(guān)的折線圖； 數(shù)據(jù)來(lái)源： 2.1.4.3. 按貸款行業(yè)分類分析 分析角度： 部門（總行、支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 貸款種類（ 工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、建筑業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、三資企業(yè)貸款、私營(yíng)企業(yè)及個(gè)體戶貸款、個(gè)人消費(fèi) 貸款、其他貸款 ） 分析指標(biāo)： 日均余額和即時(shí)余額； 貸款種類占比； 與上期（上年同期）的增減額； 與上期（上年同期）的增減幅； 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 7 頁(yè) 共 37 頁(yè) 7 報(bào)表格式： 分行業(yè)貸款余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 單位：萬(wàn)元 貸款種類 余額 占比 比上期增減 比上年同期增減 增減額 增減幅 增減額 增減幅 一、工業(yè)貸款 二、商業(yè)貸款 三、建筑業(yè)貸款 四、農(nóng)業(yè)貸款 五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款 六、三資企業(yè)貸款 七、私營(yíng)企業(yè)及個(gè)體戶貸款 八、個(gè)人消費(fèi)貸款 九、其他貸款 合計(jì) 數(shù)據(jù)來(lái)源： 2.1.4.4. 按貸款利率分類 分析角度： 部門（總行、支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 分利率統(tǒng)計(jì)貸款某個(gè)時(shí)點(diǎn)的余額、某段時(shí)期的日均余額，并計(jì)算加權(quán)平均利率； 統(tǒng)計(jì)某段時(shí)期的貸款發(fā)放情況（借方發(fā)生額），并計(jì)算加權(quán)平均利率。 各利率在期初、日均、期末總額中的占比情況； 報(bào)表格式： 分利率貸款余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 日至 年 月 日 單位：萬(wàn)元 利率 期初余額 占比 日均余額 占比 期末余額 占比 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 8 頁(yè) 共 37 頁(yè) 8 合計(jì) 平均利率 貸款分利率發(fā)放情況統(tǒng)計(jì)表 年 月 日至 年 月 日 單位：萬(wàn)元 利率 累計(jì)發(fā)放額 占 比 合計(jì) 平均利率 2.1.4.5. 按到期日統(tǒng)計(jì) 分析角度： 部門（總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（時(shí)間段） 分析指標(biāo)： 按照貸款到期日統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)貸款的余額及每筆貸款明細(xì)；（到期日可以是某一日，也可以是一段時(shí)間。 各貸款種類在總貸款的占比； 報(bào)表格式： 貸款到期余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 日至年 月 日 單位：萬(wàn)元 貸款種類 余額 占比 比上年同期增減 增減額 增減幅 一、短期貸 款 1、短期信用貸款 2、短期保證貸款 3、短期抵押質(zhì)押貸款 二、中長(zhǎng)期貸款 1、中長(zhǎng)期信用貸款 2、中長(zhǎng)期保證貸款 3、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款 三、個(gè)人消費(fèi)貸款 四、貼現(xiàn) 五、逾期貸款 合計(jì) 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 9 頁(yè) 共 37 頁(yè) 9 2.1.5. 按日計(jì)表科目統(tǒng)計(jì)每項(xiàng)資產(chǎn)的日均余額 分析角度： 部門（總行、支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 日均余額； 和上期（上年同期）比較增減量； 和上期（上年同期）比較增減幅； 報(bào)表 格式 ： 各項(xiàng)資產(chǎn)日均余額變動(dòng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目名稱 日均余額 比上期增減 增減幅 比上年同期增減 增減幅 合計(jì) 2.2. 負(fù)債業(yè)務(wù)分析 2.2.1. 負(fù)債規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 分析指標(biāo)： 與上期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與上年同期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與當(dāng)期全行平 均增幅（和上期比較）相比，計(jì)算增長(zhǎng)幅度的差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算增長(zhǎng)幅度的差異。 報(bào)表格式： 負(fù)債規(guī)模增長(zhǎng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本期余額 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行與 上期比較 當(dāng)期全行與 上年同期比較 增減量 增減幅 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 實(shí)績(jī) 差異 一、有息負(fù)債 1、存款負(fù)債 2、同業(yè)存放拆入 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 10 頁(yè) 共 37 頁(yè) 10 3、其他有息負(fù)債 二、無(wú)息負(fù)債 負(fù)債總額 圖形格式： 根據(jù)每月的日均情況畫出相應(yīng)的折線圖。 2.2.2. 負(fù)債增量變動(dòng)情況分析 分析角度： 部門（總行、支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 與上期比較，計(jì)算增量變動(dòng)量和變化差異。 與上年同期比較，計(jì)算增量變動(dòng)量和變化差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計(jì)算本行增量變化差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（ 和上年同期比較）相比，計(jì)算本行增量變化差異。 報(bào)表格式： 負(fù)債增量變動(dòng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本期增量 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行與 上期比較 當(dāng)期全行與上年同 期比較 增量變動(dòng)量 變化差異 增量變動(dòng)量 變化差異 增量變化差異 差異 增量變化差異 差異 一、有息負(fù)債 1、存款負(fù)債 2、同業(yè)存放 拆入 3、其他有息負(fù)債 二、無(wú)息負(fù)債 負(fù)債總額 2.2.3. 負(fù)債結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 分析角度： 部門（總行、分行、網(wǎng)點(diǎn)），時(shí)間（月、季、年） 分析內(nèi)容： 統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)負(fù)債規(guī)模占負(fù)債總額的比例情況。 與上期比較，計(jì)算占比的變化情況。 與上年同期比較，計(jì)算占比的變化情況。 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 11 頁(yè) 共 37 頁(yè) 11 與當(dāng)期全行平均占比相比，計(jì)算占比的差異。 報(bào)表格式： 負(fù)債結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析表 年 月 項(xiàng)目 占比 比上期增減 比上年同期增減 與當(dāng)期全行比較 實(shí)績(jī) 增減量 實(shí)績(jī) 增減量 實(shí)績(jī) 差異 一、有息負(fù)債 1、存款負(fù)債 2、同業(yè)存放拆入 3、其他有息負(fù)債 二、無(wú)息負(fù)債 負(fù)債總額 圖形格式： 根據(jù)各項(xiàng)負(fù)債規(guī)模占負(fù)債總額的比例畫出圓餅圖。 根據(jù)每月的占比情況畫出相應(yīng)的折線圖。 說(shuō)明： 1、 上表中的負(fù)債分有息負(fù)債（分存款負(fù)債、同業(yè)存放拆入、其他有息負(fù)債）、無(wú)息負(fù)債（包括應(yīng)繳稅金、其他應(yīng)付款等），其中： -存款負(fù)債 =201+202+205+211+215+217+221+243 -同業(yè)存放拆入 =234+235+236+241+242+255 -其他有息負(fù)債 =231+232+233+251+272 -無(wú)息負(fù)債 =222+223+244+251+252+260+261+262+263+264+265+266+267+268+277+280 2、 項(xiàng)負(fù)債的余額按照日均余額和月末余額分別統(tǒng)計(jì)。 3、 各項(xiàng)負(fù)債的余額按照總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)分開，以上三張報(bào)表均按照分行一級(jí)進(jìn)行設(shè)計(jì)，若統(tǒng)計(jì)總行的數(shù)據(jù)，則去掉和當(dāng)期全行比較欄目。 2.2.4. 存款負(fù)債專項(xiàng)統(tǒng)計(jì) 2.2.4.1. 按存款來(lái)源分類 分析角度： 部門（總行、支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）、時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 分為企業(yè)存款（包括活期存款 =201+20201、定期存款 =205）、儲(chǔ)蓄存款（包括定期儲(chǔ)蓄存款 =215、活期儲(chǔ)蓄存款 =211+20202）、其他存款（包括信用卡存款 =217、應(yīng)解匯款和臨時(shí)存款 =243、財(cái)政性存款 =221）。并計(jì)算占比情況、比上期增減情 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 12 頁(yè) 共 37 頁(yè) 12 況、比上年同期增減情況。 報(bào)表格式： 分來(lái)源存款余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 單位：萬(wàn)元 存款種類 余額 占比 比上期增減 比上年同期增減 增減額 增減幅 增減額 增減幅 一、企業(yè)存款 1、活期存款 2、定期存款 二、儲(chǔ)蓄存款 1、活期儲(chǔ)蓄存款 2、定期儲(chǔ)蓄存款 三、其他存款 1、信用卡存款 2、財(cái)政性存款 3、應(yīng)解匯款和臨時(shí)存款 合計(jì) 圖表格式： 根據(jù)當(dāng)期占比情況畫出相關(guān)的圓餅圖，根據(jù)每月的日均余額、占比情況畫出相關(guān)的折線圖 2.2.4.2. 按存款期限分類 分析指標(biāo)： 分為活期存款（包括活期存款 =201、活期儲(chǔ)蓄存款 =211、通知存款 =202、信用卡存款 =217）、定期存款（包括定期存款 =205、定期儲(chǔ)蓄存款 =215）及無(wú)息存款（包括財(cái)政性存款 =221、應(yīng)解匯款和臨時(shí)性存款 =243），并計(jì)算占比情況、比上期增減情況、比上年同期增減情況。 報(bào)表格式： 分期限存款余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 單位：萬(wàn)元 存款種類 余額 占比 比上期增減 比上年同 期增減 增減額 增減幅 增減額 增減幅 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 13 頁(yè) 共 37 頁(yè) 13 一、定期存款 1、定期存款 2、活期存款 二、活期存款 1、活期存款 2、活期儲(chǔ)蓄存款 3、信用卡存款 三、無(wú)息存款 1、財(cái)政性存款 2、應(yīng)解匯款和臨時(shí)存款 合計(jì) 說(shuō)明： 上表按日均余額和即時(shí)余額分別統(tǒng)計(jì)和分析。 圖形格式 ： 根據(jù)當(dāng)期占比情況畫出相關(guān)的圓餅圖，根據(jù)每月的日均余額、占比情況畫出相 關(guān)的折線圖。 2.2.4.3. 按存款利率分類 分析指標(biāo)： 分利率、期限統(tǒng)計(jì)定期存款、定期儲(chǔ)蓄存款某個(gè)時(shí)點(diǎn)的余額、某段時(shí)期的日均余額，并計(jì)算加權(quán)平均利率； 統(tǒng)計(jì)某段時(shí)期的存款存入情況（貸方發(fā)生額），并計(jì)算加權(quán)平均利率； 報(bào)表格式： 表 -2： 定期（儲(chǔ)蓄）存款分利率余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 日至 年 月 日 單位：萬(wàn)元 期限 利率 期初余額 占比 日均余額 占比 期末余額 占比 定期儲(chǔ)蓄 三個(gè)月 六個(gè)月 一年 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 14 頁(yè) 共 37 頁(yè) 14 二年 三年 五年 八年 單位定期 三個(gè)月 六個(gè)月 一年 二年 三年 五年 合計(jì) 表 -2： 定期（儲(chǔ)蓄）存款分利率存入情況統(tǒng)計(jì)表 年 月 日至 年 月 日 單位：萬(wàn)元 期限 利率 累計(jì)存入發(fā)生額 占比 定期儲(chǔ)蓄 三個(gè)月 六個(gè)月 一年 二年 三年 五年 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 15 頁(yè) 共 37 頁(yè) 15 單位定期 三個(gè)月 六個(gè)月 一年 二 年 三年 五年 合計(jì) 2.2.4.4. 按到期日統(tǒng)計(jì) 分析指標(biāo)： 按照到期日統(tǒng)計(jì)定期存款、定期儲(chǔ)蓄存款的余額及每筆存款明細(xì)。（到期日可以是某一日，也可以是一段時(shí)間。） 報(bào)表格式： 定期（儲(chǔ)蓄）存款到期余額統(tǒng)計(jì)表 年 月 日至年 月 日 單位：萬(wàn)元 存款種類 余額 占比 比上年同期增減 增減額 增減幅 定期存款 三個(gè)月 六個(gè)月 一年 期 二年期 三年期 五年期 定期儲(chǔ)蓄存款 三個(gè)月 六個(gè)月 一年期 二年期 三年期 五年期 合計(jì) 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 16 頁(yè) 共 37 頁(yè) 16 說(shuō)明： 有關(guān)存款數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)均按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)分開。 2.2.4.5. 按日計(jì)表科目統(tǒng)計(jì)每項(xiàng)負(fù)債的日均余額 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 包括和上期比較增減情況、和上年同期比較增減情況 。 報(bào)表格式： 各項(xiàng)負(fù)債日均余額變動(dòng)情況分析表 年 月 單位；萬(wàn)元 項(xiàng)目名稱 日均余額 比上期增減 增減幅 比上年同期增減 增減幅 合計(jì) 2.3. 所有者權(quán)益分析 2.3.1. 所有者權(quán)益規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)）， 時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 與上期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與上年同期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計(jì)算增長(zhǎng)幅度的差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算增長(zhǎng)幅度的差異。 報(bào)表格式： 所有者權(quán)益增長(zhǎng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本期余額 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期 全行和上期 比較 當(dāng)期全行與上年 同期比較 增減量 增減幅 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 實(shí)績(jī) 差異 一、實(shí)收資本 1、國(guó)家資本金 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 17 頁(yè) 共 37 頁(yè) 17 2、法人資本金 3、個(gè)人資本金 4、其他資本金 二、資本公積 1、財(cái)產(chǎn)重估增值 2、資本溢價(jià) 3、接受捐贈(zèng) 三、盈余公積 1、法定盈余公積 2、任意盈余 公積 3、公益金 四、本年利潤(rùn) 五、利潤(rùn)分配 1、盈余公積補(bǔ)虧 2、提取盈余公積 3、公益金 4、應(yīng)付利潤(rùn) 5、未分配利潤(rùn) 合計(jì) 2.3.2. 所有者權(quán)益增量變動(dòng)情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 與上期比較，計(jì)算增量變動(dòng)量和變化差異。 與上年同期比較，計(jì)算 增量變動(dòng)量和變化差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上期比較）相比，計(jì)算本行增量變化差異。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算本行增量變動(dòng)差異。 報(bào)表格式： 所有者權(quán)益增量變動(dòng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 本期余額 比上期增減 比上年同期增減 當(dāng)期全行 與上期比較 當(dāng)期全行和 上年同期比較 當(dāng)期全行與上 年同期比較 增量變動(dòng)量 變化差異 增量變動(dòng)量 變化差異 增量變化差異 差異 增量變化差異 差異 一、實(shí)收資本 1、國(guó)家資本金 2、法人資本金 3、個(gè)人資本金 4、其他資本金 二、資本公積 1、財(cái)產(chǎn)重估增值 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 18 頁(yè) 共 37 頁(yè) 18 2、資本溢價(jià) 3、接受捐贈(zèng) 三、盈余公積 1、法定盈余公積 2、任意盈 余公積 3、公益金 四、本年利潤(rùn) 五、利潤(rùn)分配 1、盈余公積補(bǔ)虧 2、提取盈余公積 3、公益金 4、應(yīng)付利潤(rùn) 5、未分配利潤(rùn) 合計(jì) 2.3.3. 所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)權(quán)益規(guī)模占權(quán)益總額的比例情況，并畫出圓餅圖。 與 上期比較，計(jì)算占比的變化情況。 與上年同期比較，計(jì)算占比的變化情況。 與當(dāng)期全行平均占比相比，計(jì)算占比的差異。 報(bào)表格式： 所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析表 年 月 項(xiàng)目 占比 比上期增減 比上年同期增減 與當(dāng)期全行比較 實(shí)績(jī) 增減量 實(shí)績(jī) 增減量 實(shí)績(jī) 差異 一、實(shí)收資本 1、國(guó)家資本金 2、法人資本金 3、個(gè)人資本金 4、其他資本金 二、資本公積 1、財(cái)產(chǎn)重估增值 2、資本溢價(jià) 3、接受捐贈(zèng) 三、盈余公積 1、法定盈余公積 2、任意盈余公積 3、公益金 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 19 頁(yè) 共 37 頁(yè) 19 四、本年利潤(rùn) 五、利潤(rùn)分配 1、盈余公積補(bǔ)虧 2、提取盈余公積 3、公益金 4、應(yīng)付利潤(rùn) 5、未分配利潤(rùn) 合計(jì) 圖 形格式： 根據(jù)每月的占比情況畫出相應(yīng)的折線圖。 說(shuō)明： 所有者權(quán)益的報(bào)表均按月末余額進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。 所有者權(quán)益的數(shù)據(jù)按照總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)分開，以上三張報(bào)表均按照分行一級(jí)進(jìn)行設(shè)計(jì)，若統(tǒng)計(jì)總行的數(shù)據(jù)，則去掉和當(dāng)期全行比較欄目。 2.4. 財(cái)務(wù)收支分析 2.4.1. 收支規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 與上年同期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算本行增長(zhǎng)幅度的差異。 報(bào)表格式： 財(cái)務(wù)收支規(guī)模增長(zhǎng)情況分析 表 年 月 單位：萬(wàn)元 科目帳戶名稱 收入 比上年同期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 一、營(yíng)業(yè)收入 二、營(yíng)業(yè)支出 3.24取暖費(fèi) 501利息收 入 521利息支出 3.25審計(jì)費(fèi) 1、短期信用貸款利息收入 1、活期存款利息支出 3.26咨詢費(fèi) 2、短期保證貸款利息收入 2、定期存款利息支出 3.27綠化費(fèi) 3、短期抵押質(zhì)押貸款利息收入 3、活期儲(chǔ)蓄存款利息支出 3.28董事會(huì)費(fèi) 4、中長(zhǎng)期信用貸款利息收入 4、定期儲(chǔ)蓄利息利息支出 3.29財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 5、中長(zhǎng)期保證貸款利息收入 5、通知存款利息支出 3.30勞動(dòng) 保險(xiǎn)費(fèi) 6、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款利息收入 6、其他利息支出 3.31出納費(fèi) 7、貼現(xiàn)利息收入 3.32研究開發(fā)費(fèi) 8、押匯利息收入 522金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出 4、上繳管理費(fèi) 9、個(gè)人消費(fèi)貸款利息收入 1、中央銀行借款利息支出 10、墊款利息收入 2、再貼現(xiàn)利息支出 530固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 11、其他利息收入 3、同業(yè)存放利息支出 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 20 頁(yè) 共 37 頁(yè) 20 4、同業(yè)拆入利息支出 531提取準(zhǔn)備 502金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息支出 1、提取呆帳準(zhǔn)備 1、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入 6、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出 2、提取壞帳準(zhǔn)備 2、存放同業(yè)利息收入 7、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出 3、提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 3、拆放同業(yè)利息收入 8、其他利息支出 4、提取其他準(zhǔn)備 4、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息收入 523發(fā)行債券利息支出 534其他營(yíng)業(yè)支出 6、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入 1、證券買賣支出 7、其他利息收入 527手續(xù)費(fèi)支出 2、其他營(yíng)業(yè)支出 1、代理手續(xù)費(fèi)支出 511手續(xù)費(fèi)收入 2、結(jié)算手續(xù)費(fèi)支出 三、 533營(yíng)業(yè)稅金及附加 1、結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 3、其他手續(xù)費(fèi)支出 1、營(yíng)業(yè)稅 2、委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 2、附加 3、代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 529營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4、證券買賣手續(xù)費(fèi)收入 1、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 支出小計(jì) 5、銀行卡手續(xù)費(fèi)收入 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6、其他手續(xù)費(fèi)收入 3、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3.1電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 加 514投資收益 512外匯業(yè)務(wù)收入 3.2鈔幣運(yùn)送費(fèi) 1、國(guó)債利息收入 1、外幣兌換收入 3.3安 全防衛(wèi)費(fèi) 2、其他債券利息收入 2、經(jīng)營(yíng)套匯收入 3.4郵電費(fèi) 3、其他投資收益 3、結(jié)售匯業(yè)務(wù)收入 3.5勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 4、其他外匯業(yè)務(wù)收入 3.6外事費(fèi) 加 515營(yíng)業(yè)外收入 3.7印刷費(fèi) 1、罰沒款收入 513其他營(yíng)業(yè)收入 3.8公雜費(fèi) 2、固定資產(chǎn)盤盈及清理收入 1、證券買賣收入 3.9職工工資 3、出納長(zhǎng)款收入 2、其他營(yíng)業(yè)收入 3.10獎(jiǎng)金 4、其他營(yíng)業(yè)收入 3.11差旅費(fèi) 3.12水電費(fèi) 減 536營(yíng)業(yè)外支出 3.13租賃費(fèi) 1、固定資產(chǎn)盤虧及清理?yè)p失 3.14職工福利費(fèi) 2、出納短款損失 3.15職工教育經(jīng)費(fèi) 3、其他營(yíng)業(yè)外支出 3.16職工工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3.17稅金 加 560以前年度損益調(diào)整 3.18修理費(fèi) 3.19會(huì)議費(fèi) 五、利潤(rùn)總額 3.20訴訟費(fèi) 3.21公證費(fèi) 減 550所得稅 3.22無(wú)形資產(chǎn)攤銷 3.23遞延資產(chǎn)攤銷 本年純益 收入小計(jì) 本年純損 圖形格式 ： 根據(jù)每年的收支情況畫出相應(yīng)的折線圖。 2.4.2. 收支增量變動(dòng)情況分析 分析指標(biāo)： 與上年同期比較，計(jì)算增量變動(dòng)量和變化率。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算本行增量變化差異。 報(bào)表格式： 財(cái)務(wù)收支增量變動(dòng)情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 科目帳戶名稱 收入 比上年同期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上年同期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名 稱 付出 比上年同期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 增量變化量 變化差異 增量變化差異 差異 增量變化量 變化差異 增量變化差異 差異 增量變化量 變化差異 增量變化差異 差異 一、營(yíng)業(yè)收入 二、營(yíng)業(yè)支出 3.24取暖費(fèi) 501利息收入 521利息支出 3.25審計(jì)費(fèi) 1、短期信用貸款利息收入 1、活期存款利息支出 3.26咨詢費(fèi) 2、短期保證貸款利息收入 2、定期存款利息支出 3.27綠化費(fèi) 3、短期抵押質(zhì)押貸款利息收入 3、活期儲(chǔ)蓄存款利息支出 3.28董事會(huì)費(fèi) 4、中長(zhǎng)期信用貸款利息收入 4、定期儲(chǔ)蓄利息利息支出 3.29財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 5、中長(zhǎng)期保證貸款利息收入 5、通知存款利息支出 3.30勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 21 頁(yè) 共 37 頁(yè) 21 6、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款利息收入 6、其他利息支出 3.31出納費(fèi) 7、貼現(xiàn)利息收入 3.32研究開發(fā)費(fèi) 8、押匯利息收入 522金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出 4、上繳管理費(fèi) 9、個(gè)人消費(fèi)貸款利息收入 1、中央銀行借款利息支出 10、墊款利息收入 2、再貼現(xiàn)利息支出 530固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 11、其他利息收入 3、同業(yè)存放利息支出 4、同業(yè)拆入利息支出 531提取準(zhǔn)備 502金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息支出 1、提取呆帳準(zhǔn)備 1、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入 6、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出 2、提取壞 帳準(zhǔn)備 2、存放同業(yè)利息收入 7、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出 3、提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 3、拆放同業(yè)利息收入 8、其他利息支出 4、提取其他準(zhǔn)備 4、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息收入 523發(fā)行債券利息支出 534其他營(yíng)業(yè)支出 6、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入 1、證券買賣支出 7、其他利息收入 527手續(xù)費(fèi)支出 2、其他營(yíng)業(yè)支出 1、代理手續(xù)費(fèi)支出 511手續(xù)費(fèi)收入 2、結(jié)算手續(xù)費(fèi)支出 三、 533營(yíng)業(yè)稅金及附加 1、結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 3、其他手續(xù)費(fèi)支出 1、營(yíng)業(yè)稅 2、委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 2、附加 3、代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 529營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4、證券買賣手續(xù)費(fèi)收入 1、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 支出小計(jì) 5、銀行卡手續(xù)費(fèi)收入 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6、其他手續(xù)費(fèi)收入 3、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3.1電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 加 514投資收益 512外匯業(yè)務(wù)收入 3.2鈔幣運(yùn)送費(fèi) 1、國(guó)債利息收入 1、外幣兌換收入 3.3安全防衛(wèi)費(fèi) 2、其他債券利息收入 2、經(jīng)營(yíng)套匯收入 3.4郵電費(fèi) 3、其他投資收益 3、結(jié)售匯業(yè)務(wù)收入 3.5勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 4、其他外匯業(yè)務(wù) 收入 3.6外事費(fèi) 加 515營(yíng)業(yè)外收入 3.7印刷費(fèi) 1、罰沒款收入 513其他營(yíng)業(yè)收入 3.8公雜費(fèi) 2、固定資產(chǎn)盤盈及清理收入 1、證券買賣收入 3.9職工工資 3、出納長(zhǎng)款收入 2、其他營(yíng)業(yè)收入 3.10獎(jiǎng)金 4、其他營(yíng)業(yè)收入 3.11差旅費(fèi) 3.12水電費(fèi) 減 536營(yíng)業(yè)外支出 3.13租賃費(fèi) 1、固定資產(chǎn)盤虧及清理?yè)p失 3.14職工福利費(fèi) 2、出納短款損失 3.15職工教育經(jīng)費(fèi) 3、其他營(yíng)業(yè)外支出 3.16職工工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3.17稅金 加 560以前年度損益調(diào)整 3.18修理費(fèi) 3.19會(huì)議費(fèi) 五、利潤(rùn)總額 3.20訴訟 費(fèi) 3.21公證費(fèi) 減 550所得稅 3.22無(wú)形資產(chǎn)攤銷 3.23遞延資產(chǎn)攤銷 本年純益 收入小計(jì) 本年純損 2.4.3. 當(dāng)期（本月、本季度或半年度）收支情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 與上年同期比較，計(jì)算增長(zhǎng)量和增長(zhǎng)幅度。 與當(dāng)期全行平均增幅（和上年同期比較）相比，計(jì)算本行增長(zhǎng)幅度的差 異。 報(bào)表格式： 當(dāng)期收支情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 科目帳戶名稱 收入 比上年同期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 增減量 增減幅 實(shí)績(jī) 差異 一、營(yíng)業(yè)收入 二、營(yíng)業(yè)支出 3.24取暖費(fèi) 501利息收入 521利息支出 3.25審計(jì)費(fèi) 1、短期信用貸款利息收入 1、活期存款利息支出 3.26咨詢費(fèi) 2、短期保證貸款利息收入 2、定期存款利息支出 3.27綠化費(fèi) 3、短期抵押質(zhì)押貸款利息收入 3、活期儲(chǔ)蓄存款利息支出 3.28董事會(huì)費(fèi) 4、中長(zhǎng)期信用貸款利息收入 4、定期儲(chǔ)蓄利息利息支出 3.29財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 5、中長(zhǎng)期保證貸款利息收入 5、通 知存款利息支出 3.30勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 6、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款利息收入 6、其他利息支出 3.31出納費(fèi) 7、貼現(xiàn)利息收入 3.32研究開發(fā)費(fèi) 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 22 頁(yè) 共 37 頁(yè) 22 8、押匯利息收入 522金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出 4、上繳管理費(fèi) 9、個(gè)人消費(fèi)貸款利息收入 1、中央銀行借款利息支出 10、墊款利息收入 2、再貼現(xiàn)利息支出 530固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 11、其他利息收入 3、同業(yè)存放利息支出 4、同業(yè)拆入利息支出 531提取準(zhǔn)備 502金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息支出 1、提取呆帳準(zhǔn)備 1、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入 6、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出 2、提取壞帳準(zhǔn)備 2、存放同業(yè)利息收入 7、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出 3、提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 3、拆放同業(yè)利息收入 8、其他利息支出 4、提取其他準(zhǔn)備 4、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息收入 523發(fā)行債券利息支出 534其他營(yíng)業(yè)支出 6、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入 1、證券買賣支出 7、其他利息收入 527手續(xù)費(fèi)支出 2、其他營(yíng)業(yè)支出 1、代理手續(xù)費(fèi)支出 511手續(xù)費(fèi)收入 2、結(jié)算手續(xù)費(fèi)支出 三、 533營(yíng)業(yè)稅金及附加 1、結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 3、其他手續(xù)費(fèi)支出 1、營(yíng)業(yè)稅 2、委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 2、附加 3、代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 529營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4、證券買賣手續(xù)費(fèi)收入 1、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 支出小計(jì) 5、銀行卡手續(xù)費(fèi)收入 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6、其他手續(xù)費(fèi)收入 3、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3.1電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 加 514投資收益 512外匯業(yè)務(wù)收入 3.2鈔幣運(yùn)送費(fèi) 1、國(guó)債利息收入 1、外幣兌換收入 3.3安全防衛(wèi)費(fèi) 2、其他債券利息收入 2、經(jīng)營(yíng)套匯收入 3.4郵電費(fèi) 3、其他投資收益 3、結(jié)售匯業(yè)務(wù)收入 3.5勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 4、其他外匯業(yè)務(wù)收入 3.6外事費(fèi) 加 515營(yíng)業(yè)外收入 3.7印刷費(fèi) 1、罰沒款收入 513其他營(yíng)業(yè)收入 3.8公雜費(fèi) 2、固定資產(chǎn)盤盈及清理收入 1、證券買賣收入 3.9職工工資 3、出納長(zhǎng)款收入 2、其他營(yíng)業(yè)收入 3.10獎(jiǎng)金 4、其他營(yíng)業(yè)收入 3.11差旅費(fèi) 3.12水電費(fèi) 減 536營(yíng)業(yè)外支出 3.13租賃費(fèi) 1、固定資產(chǎn)盤虧及清理?yè)p失 3.14職工福利費(fèi) 2、出納短款損失 3.15職工教育經(jīng)費(fèi) 3、其他營(yíng)業(yè)外支出 3.16職工工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3.17稅金 加 560以前年度損益調(diào)整 3.18修理費(fèi) 3.19會(huì)議費(fèi) 五、利潤(rùn)總額 3.20訴訟費(fèi) 3.21公證費(fèi) 減 550所得稅 3.22無(wú)形資產(chǎn)攤銷 3.23遞延資產(chǎn)攤銷 本年純益 收入小計(jì) 本年純損 2.4.4. 收支結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)收支規(guī)模占收支總額的比例情況。 與上年同期比較，計(jì)算占比的變化情況。 與當(dāng)期全行平均占比相比，計(jì)算占比的差異。 報(bào)表格式： 財(cái)務(wù)收支結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況分析表 年 月 科目帳戶名稱 收入 比上年同期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 科目帳戶名稱 付出 比上期增減 當(dāng)期全行與上年同期比較 上期實(shí)績(jī) 差 異 實(shí)績(jī) 差異 上期實(shí)績(jī) 差異 實(shí)績(jī) 差異 上期實(shí)績(jī) 差異 實(shí)績(jī) 差異 一、營(yíng)業(yè)收入 二、營(yíng)業(yè)支出 3.24取暖費(fèi) 501利息收入 521利息支出 3.25審計(jì)費(fèi) 1、短期信用貸款利息收入 1、活期存款利息支出 3.26咨詢費(fèi) 2、短期保證貸款利息收入 2、定期存款利息支出 3.27綠化費(fèi) 3、短期抵押質(zhì)押貸款利息收入 3、活期儲(chǔ)蓄存款利息支出 3.28董事會(huì)費(fèi) 4、中長(zhǎng)期信用貸款利息收入 4、定期儲(chǔ)蓄利息利息支出 3.29財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 5、中長(zhǎng)期保證貸款利息收入 5、通知存款利息支出 3.30勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 6、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款利息收入 6、其他利息支出 3.31出納費(fèi) 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 23 頁(yè) 共 37 頁(yè) 23 7、貼現(xiàn)利息收入 3.32研究開發(fā)費(fèi) 8、押匯利息收入 522金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出 4、上繳管理費(fèi) 9、個(gè)人消費(fèi)貸款利息收入 1、中央銀行借款利息支出 10、墊款利息收入 2、再貼現(xiàn)利息支出 530固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 11、其他利息收入 3、同業(yè)存放利息支出 4、同業(yè)拆入利息支出 531提取準(zhǔn)備 502金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息支出 1、提取呆帳準(zhǔn)備 1、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入 6、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出 2、提取壞帳準(zhǔn)備 2、存放同業(yè)利息收入 7、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出 3、提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 3、拆放同業(yè)利息收入 8、其他利息支出 4、提取其他準(zhǔn)備 4、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息收入 523發(fā)行債券利息支出 534其他營(yíng)業(yè)支出 6、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入 1、證券買賣支出 7、其他利息收入 527手續(xù)費(fèi)支出 2、其他營(yíng)業(yè)支出 1、代理手續(xù)費(fèi)支出 511手續(xù)費(fèi)收入 2、結(jié)算手續(xù)費(fèi)支出 三、 533營(yíng)業(yè)稅金及附加 1、結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 3、其他手續(xù)費(fèi)支出 1、營(yíng)業(yè)稅 2、委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 2、附加 3、代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 529營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4、證券買賣手續(xù)費(fèi)收入 1、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 支出小計(jì) 5、銀行卡手續(xù)費(fèi)收入 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6、其他手續(xù)費(fèi)收入 3、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3.1電子設(shè)備運(yùn) 轉(zhuǎn)費(fèi) 加 514投資收益 512外匯業(yè)務(wù)收入 3.2鈔幣運(yùn)送費(fèi) 1、國(guó)債利息收入 1、外幣兌換收入 3.3安全防衛(wèi)費(fèi) 2、其他債券利息收入 2、經(jīng)營(yíng)套匯收入 3.4郵電費(fèi) 3、其他投資收益 3、結(jié)售匯業(yè)務(wù)收入 3.5勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 4、其他外匯業(yè)務(wù)收入 3.6外事費(fèi) 加 515營(yíng)業(yè)外收入 3.7印刷費(fèi) 1、罰沒款收 入 513其他營(yíng)業(yè)收入 3.8公雜費(fèi) 2、固定資產(chǎn)盤盈及清理收入 1、證券買賣收入 3.9職工工資 3、出納長(zhǎng)款收入 2、其他營(yíng)業(yè)收入 3.10獎(jiǎng)金 4、其他營(yíng)業(yè)收入 3.11差旅費(fèi) 3.12水電費(fèi) 減 536營(yíng)業(yè)外支出 3.13租賃費(fèi) 1、固定資產(chǎn)盤虧及清理?yè)p失 3.14職工福利 費(fèi) 2、出納短款損失 3.15職工教育經(jīng)費(fèi) 3、其他營(yíng)業(yè)外支出 3.16職工工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3.17稅金 加 560以前年度損益調(diào)整 3.18修理費(fèi) 3.19會(huì)議費(fèi) 五、利潤(rùn)總額 3.20訴訟費(fèi) 3.21公證費(fèi) 減 550所得稅 3.22無(wú) 形資產(chǎn)攤銷 3.23遞延資產(chǎn)攤銷 本年純益 收入小計(jì) 本年純損 圖表格式： 根據(jù)每年的占比情況畫出相應(yīng)的折線圖。 根據(jù)各項(xiàng)收支規(guī)模占收支總額的比例情況畫出圓餅圖。 2.4.5. 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)收支規(guī)模占全年收支計(jì)劃的比例情況。 報(bào)表格式： 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況分析表 年 月 單位：萬(wàn)元 科目帳戶名稱 本年計(jì)劃 本期實(shí)績(jī) 完成比例 科目帳戶名稱 本年計(jì)劃 本期實(shí)績(jī) 完成比例 科目帳戶名稱 本年計(jì)劃 本期實(shí)績(jī) 完成比例 一、營(yíng)業(yè)收入 二、營(yíng)業(yè)支出 3.24取暖費(fèi) 501利息收入 521利息支出 3.25審計(jì)費(fèi) 1、短期信用貸款利息收入 1、活期存款利息支出 3.26咨詢費(fèi) 2、短期保證貸款利息收入 2、定期存款利息支出 3.27綠化費(fèi) 3、短期抵押質(zhì)押貸款利息收入 3、活期儲(chǔ)蓄存 款利息支出 3.28董事會(huì)費(fèi) 4、中長(zhǎng)期信用貸款利息收入 4、定期儲(chǔ)蓄利息利息支出 3.29財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 5、中長(zhǎng)期保證貸款利息收入 5、通知存款利息支出 3.30勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 6、中長(zhǎng)期抵押質(zhì)押貸款利息收入 6、其他利息支出 3.31出納費(fèi) 7、貼現(xiàn)利息收入 3.32研究開發(fā)費(fèi) 8、押匯利息收入 522金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出 4、上繳管理費(fèi) 9、個(gè)人消費(fèi)貸款利息收入 1、中央銀行借款利息支出 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 24 頁(yè) 共 37 頁(yè) 24 10、墊款利息收入 2、再貼現(xiàn)利息支出 530固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 11、其他利息收入 3、同業(yè)存放利息支出 4、同業(yè)拆入利息支出 531提取準(zhǔn)備 502金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息支出 1、提取呆帳準(zhǔn)備 1、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入 6、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出 2、提取壞帳準(zhǔn)備 2、存放同業(yè)利息收入 7、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出 3、提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 3、拆放同業(yè)利息收入 8、其 他利息支出 4、提取其他準(zhǔn)備 4、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入 5、境外同業(yè)往來(lái)利息收入 523發(fā)行債券利息支出 534其他營(yíng)業(yè)支出 6、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入 1、證券買賣支出 7、其他利息收入 527手續(xù)費(fèi)支出 2、其他營(yíng)業(yè)支出 1、代理手續(xù)費(fèi)支出 511手續(xù)費(fèi)收入 2、結(jié)算手續(xù)費(fèi)支出 三、 533營(yíng)業(yè)稅金及附加 1、結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 3、其他手續(xù)費(fèi)支出 1、營(yíng)業(yè)稅 2、委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 2、附加 3、代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入 529營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4、證券買賣手續(xù)費(fèi)收入 1、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 支出小計(jì) 5、銀行卡手續(xù)費(fèi)收入 2、業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6、其他手續(xù)費(fèi)收入 3、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3.1電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 加 514投資收益 512外匯業(yè)務(wù)收入 3.2鈔幣運(yùn)送費(fèi) 1、國(guó)債利息收入 1、外幣兌換收入 3.3安全防衛(wèi)費(fèi) 2、其他債券利息收入 2、經(jīng)營(yíng)套匯收入 3.4郵電費(fèi) 3、其他投資收益 3、結(jié)售匯業(yè)務(wù)收入 3.5勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 4、其他外匯業(yè)務(wù)收入 3.6外事費(fèi) 加 515營(yíng)業(yè)外收入 3.7印刷費(fèi) 1、罰沒款收入 513其他營(yíng)業(yè)收入 3.8公雜費(fèi) 2、固定資產(chǎn)盤盈及清理收入 1、證券買賣收入 3.9職工工資 3、出納長(zhǎng)款收入 2、其他營(yíng)業(yè)收入 3.10獎(jiǎng)金 4、其他 營(yíng)業(yè)收入 3.11差旅費(fèi) 3.12水電費(fèi) 減 536營(yíng)業(yè)外支出 3.13租賃費(fèi) 1、固定資產(chǎn)盤虧及清理?yè)p失 3.14職工福利費(fèi) 2、出納短款損失 3.15職工教育經(jīng)費(fèi) 3、其他營(yíng)業(yè)外支出 3.16職工工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3.17稅金 加 560以前年度損益調(diào)整 3.18修理費(fèi) 3.19會(huì)議費(fèi) 五、利潤(rùn)總額 3.20訴訟費(fèi) 3.21公證費(fèi) 減 550所得稅 3.22無(wú)形資產(chǎn)攤銷 3.23遞延資產(chǎn)攤銷 本年純益 收入小計(jì) 本年純損 說(shuō)明： 1、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的數(shù)據(jù)均按月末余額進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 2、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支報(bào)表均按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)分開進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，以上報(bào)表按分行一級(jí)設(shè)計(jì)，若統(tǒng)計(jì)總行的數(shù)據(jù)，則去掉和全行比較這一欄目。 2.5. 財(cái)務(wù)比率分析 分析角度： 部門（按總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分開 統(tǒng)計(jì)），時(shí)間（月、季、年） 分析指標(biāo)： 綜合費(fèi)用率 =費(fèi)用總額 /營(yíng)業(yè)收入 經(jīng)營(yíng)成本率 =總成本 /營(yíng)業(yè)收入 收入利潤(rùn)率 =利潤(rùn)總額 /營(yíng)業(yè)收入 成本利潤(rùn)率 =利潤(rùn)總額 /營(yíng)業(yè)成本 盈利資產(chǎn)利潤(rùn)率 =利潤(rùn)總額 /盈利資產(chǎn)日均余額 信貸資產(chǎn)利潤(rùn)率 =利潤(rùn)總額 /信貸資產(chǎn)日均余額 資產(chǎn)成本率 =總成本 /資產(chǎn)總額 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 25 頁(yè) 共 37 頁(yè) 25 負(fù)債成本率 =總成本 /負(fù)債總額 總資產(chǎn)盈利率 =收入總額 /資產(chǎn)總額日均余額 盈利資產(chǎn)盈利率 =收入總額 /盈利資產(chǎn)日均余額 盈利資產(chǎn)成本率 =成本總額 /盈利資產(chǎn)日均余額 存款付息率 =存款利息支出 /存款年日均余額 /月份 貸款收息率 =貸款利息收入 /貸款年日均余額 /月份 實(shí)收利率 =（利息收入 -應(yīng)收利息凈增數(shù)） /貸款日均 日均庫(kù)存占用率（本期） =本期日均庫(kù)存 /本期日均存款 日均庫(kù)存占用率（累計(jì)） =全年日均庫(kù)存 /全年日均存款 日均存貸比例（本期） =本期貸款日均 /本期存款日均 日均存貸比例（累計(jì)） =全年貸款日均 /全年存款日均 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)用率 =業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) /營(yíng)業(yè)收入 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用率 =業(yè)務(wù)招待費(fèi) /營(yíng)業(yè)收入 資金利用率 =盈利性資產(chǎn) /資產(chǎn)總額 資金自給率 =（資本總額 +各項(xiàng)存款） /資產(chǎn)總額 銀行利差率 =（利息收入 -利息支出） /盈利資產(chǎn)日均 存款費(fèi)用率 =費(fèi)用總額 /日均存款 投資報(bào)酬率 =投資收益 /投資平均余額 凈利 息收息率 =（總利息收入 -總利息支出） /資產(chǎn)總額 凈非利息業(yè)務(wù)收益率 =（非利息業(yè)務(wù)收入 -非利息業(yè)務(wù)支出） /資產(chǎn) 凈非業(yè)務(wù)收益率 =（非業(yè)務(wù)收入 -非業(yè)務(wù)支出） /資產(chǎn)總額 報(bào)表格式： 各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率分析表 年 月 分析比例 本期實(shí)際 比上期增 減 比上年同 期增減 分析比例 本期實(shí)際 比上期增 減 比上年同 期增減 綜合費(fèi)用率 庫(kù)存占用率（本期） 經(jīng)營(yíng)成本率 庫(kù)存占用率（累計(jì)） 收入利潤(rùn)率 日均存貸比（本期） 成本利潤(rùn)率 日均存貸比（累計(jì)） 盈利資產(chǎn)利潤(rùn)率 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)用率 信貸資產(chǎn)利潤(rùn)率 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用率 資產(chǎn)成本率 資金利用率 負(fù)債成本率 資金自給率 總資產(chǎn)盈利率 銀行利差率 盈利資產(chǎn)盈利率 存款費(fèi)用率 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 26 頁(yè) 共 37 頁(yè) 26 盈利資產(chǎn)成本率 投資報(bào)酬率 存款付息率 凈利息收益率 貸款收息率 凈非利息業(yè)務(wù)收益率 實(shí)收利率 凈非業(yè)務(wù)收益率 說(shuō)明： 1、以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率均要和上期、上年同期比較。 2、以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率分總行、分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。 3. 資金計(jì)劃分析需求 根據(jù)資金計(jì)劃工作的要求和需要，資金計(jì)劃軟件業(yè)務(wù)需求，包括資金頭寸統(tǒng)計(jì)、資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)、現(xiàn)金管理統(tǒng)計(jì)、票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)等四個(gè)方面 3.1. 資金頭寸統(tǒng)計(jì) 項(xiàng)目說(shuō)明和計(jì)算公式： 1、存款總額 =科目（ 201+202+205+211+215+217+221+243） 2、同業(yè)存放 =科目（ 234+235+236） 3、拆入資金、債券正回購(gòu) =科目（ 241+242+255） 4、開出匯款 =科目 244 5、應(yīng)付利息 =科目 260 6、所有者權(quán)益 =科目（ 301+302+303+311+312） 7、本年度利潤(rùn) =科目（ 501+502+511+512+513+514+515-521-522-523-527 -529-530-531-533-534-535-536-550-560） 8、其他應(yīng)付款 =科目 262 9、其他資金來(lái)源 =科目（ 223+231+232+233+251+252+261+263+264+265+266 +267+268+272+277+280） 10、貸款總額 =科目（ 122+123+124+125+126+127+128+129+130） 11、拆 出資金、債券逆回購(gòu) =科目（ 120+121+140） 12、存款準(zhǔn)備金 =科目 110 13、短、長(zhǎng)期投資 =科目（ 141+142+145） 14、固定、無(wú)形資產(chǎn)及待攤費(fèi)用 =科目（ 151-152+161+162） 15、在建工程 =科目 154 16、其他應(yīng)收款 =科目 139 17、其他資金運(yùn)用 =科目（ 103+132+133+135+136+137+138+149+153+163 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 27 頁(yè) 共 37 頁(yè) 27 +190-131-134-143） +資產(chǎn)負(fù)債共同類（ 4 開頭的科目）的借貸方軋差數(shù) 18、備付金總額 =101科目 +人行營(yíng)業(yè)部 +結(jié)算資金 +承兌保證 金 +稅款 19、人行營(yíng)業(yè)部 =科目（ 111+113） 20、路橋農(nóng)行、工行等帳戶按當(dāng)日實(shí)際帳戶余額統(tǒng)計(jì) 21、其他通匯社 =科目（ 114+115+116） -承兌保證金 -稅款 -結(jié)算資金中除通匯行社外的全部帳戶。 22、今日結(jié)算備付金率 =備付金總額 /存款總額 *100% 23、存貸比 =貸款總額 /存款總額 *100% 報(bào)表格式： 資金頭寸匡算表（日?qǐng)?bào)） 年 月 日 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 金額 序號(hào) 項(xiàng) 目 金額 一 資金來(lái)源 二 資金運(yùn)用 1 存款總額 1 貸款總額 2 同業(yè)存放 2 拆出資金、債券逆回購(gòu) 3 拆入資金、正債券回購(gòu) 3 存款準(zhǔn)備金 4 匯出匯款 4 短、長(zhǎng)期投資 5 應(yīng)付利息 5 固定、無(wú)形資產(chǎn)、待攤費(fèi) 6 所有者權(quán)益 6 在建工程占款 7 本年度利潤(rùn) 7 其他應(yīng)收款 8 其他應(yīng)付款 8 其他資金運(yùn)用 9 其他資金來(lái)源 9 備付金總額 三 .資金分布情況 1.人行營(yíng)業(yè)部 2.結(jié)算資金 橫街農(nóng)行 2.結(jié)算資金 路橋農(nóng)行 洪家農(nóng)行 路 橋農(nóng)行聯(lián)行匯差 各通匯行社 路橋工行 合計(jì) 路橋中行 3.承兌保證金 路橋農(nóng)行 路橋建行 農(nóng)行 路橋建行匯兌戶 浦發(fā)行 農(nóng)行解放路 合計(jì) 椒江農(nóng)行中山西路 4.稅款 路橋地稅 浦發(fā)行 路橋國(guó)稅 金清農(nóng)行 椒江農(nóng)行 小計(jì) 合計(jì) 注： 今日結(jié)算備付金率： 存貸比： 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 28 頁(yè) 共 37 頁(yè) 28 3.2. 資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo) 項(xiàng)目說(shuō)明和計(jì)算公式： 分析內(nèi)容 ： 1、資本總額 =科目（ 301+302+303+311+312+131+134+143） 其中：核心資本 =科目（ 301+302+303+317） 2、調(diào)整后資產(chǎn) =第 17項(xiàng) -科目（ 101+103+110+111+113+114+115+116+120*50% +121*50%+140+141+142+145） 3、各項(xiàng)存款 =科目（ 201+202+205+211+215+217+221+243 ） 4、各項(xiàng)貸款 =科目（ 122+123+124+125+126+127+128+129+130） 5、投向比例要求的貸款 =第 6項(xiàng) -12603-12703 6、現(xiàn)金 =科目 101 7、中長(zhǎng)期貸款 =科目（ 126+127+128） +130 中貸款期限加逾期時(shí)間一年以上的貸款 8、逾期貸款 =科目 130 其中：催收貸款 =科目 130 中逾期達(dá)三年以上的部分 9、購(gòu)置固定資產(chǎn) =科目（ 151-152） 10、銀行機(jī)構(gòu)拆放 =科目（ 241+242） 11、金融性機(jī)構(gòu)拆放 =0 12、存放中央銀行 =科目（ 110+111+113） 13、存放銀行機(jī)構(gòu) =科目（ 114+115+116） 14、存放金融性公司 =0 15、各項(xiàng)流動(dòng)性資產(chǎn) = 科目 101+103+111+113+114+115+116+ 14101 + 142+（ 120+121+122+123+124+125+126+127+128+129+130+14102+ 14103+145）中一個(gè)月內(nèi)到期部分 16、各項(xiàng)流動(dòng)性負(fù)債 =科目 201+202+205+211+217+221+222+223+234+235 +236+243+（ 205+215+241+242+255）中一個(gè)月內(nèi)到期部分 17、資產(chǎn)總額 =資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn) 18、利潤(rùn)總額 =科目（ 501+502+511+512+513+514+515-521-522-523-527-529 -530-531-533-534-536-550-560） 19、投資 =科目（ 141+142+145） 20、最大一戶企業(yè)貸款 =科目 122、 123、 124、 125、 126、 127、 128、 129、130中同一企業(yè)單戶金額最大的貸款余額 21、最大一戶個(gè)體戶貸款 =科目 12123、 124、 125、 126、 127、 128、 129、130中同一個(gè)體、工商戶或居民個(gè)人單戶金額最大的貸款余額 22、委托存款 =0 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) . 客戶需求分析 第 29 頁(yè) 共 37 頁(yè) 29 23、委托貸款 =0 分析指標(biāo)： 1、資本充足率（ 1） =第 1項(xiàng) /第 2項(xiàng) *100% 資本充足率（ 2） =核心資本 /第 2項(xiàng) *100% 2、存貸款比例 =第 4項(xiàng) /第 3項(xiàng) *100% 3、中長(zhǎng)期貸款比例 =第 7項(xiàng) /第 4項(xiàng) *100% 4、資產(chǎn)流動(dòng)性比例 =第 15項(xiàng) /第 16項(xiàng) *100% 5、備付金比例 =第 3、 12、 13項(xiàng)之和 /第 4項(xiàng) *100% 6、單戶貸款比例（ 1） =第 20項(xiàng) /第 1 項(xiàng) *100% 單戶貸款比例（ 2） =第 21項(xiàng) /第 1 項(xiàng) *100% 7、貸款投向比例 =第 5項(xiàng) /第 4項(xiàng) *100% 8、逾期貸款比例 =第 8項(xiàng) /第 4項(xiàng) *100% 催收貸款比例 =催收貸款 /第 4項(xiàng) *100%