工程項目風(fēng)險管理的研究現(xiàn)狀與我國的政策研究

工程項目風(fēng)險管理的研究現(xiàn)狀與我國的政策研究 摘 要 本文從論述風(fēng)險管理與工程項目風(fēng)險管理之間的邏輯關(guān)系出發(fā)，對工程項目風(fēng)險管理研究國內(nèi)外現(xiàn)狀進行綜述，并對工程項目的各個環(huán)節(jié)，重視風(fēng)險的識別、評估、分析和控制，最后針對我國在這一領(lǐng)域的不完善之處提出了若干參考性政策建議。 【關(guān)鍵詞】 工程項目；風(fēng)險管理；項目管理 企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理體系 導(dǎo)言 我國目前處于基礎(chǔ)建設(shè)的高峰期，中國建筑市場也隨著我國加入 wto 后的全面開放，投資主體多元化進程加快，工程項目的競爭日趨激烈，工程項目企業(yè)面臨著比以往更多的風(fēng)險。因此， 加強工程項目風(fēng)險管理的研究顯得十分必要，因為任何合同形式的工程項目，其合同雙方的行為本質(zhì)都是商業(yè)行為，最終目標(biāo)都表現(xiàn)為經(jīng)濟利益，工程本身具有的復(fù)雜性、長期性等因素，在激烈的市場競爭中必然存在各種風(fēng)險。 工程項目投資規(guī)模巨大，投資的成敗直接影響著國民經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高。工程項目是一項極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它從可行性研究、設(shè)計、施工到竣工驗收都是一個充滿風(fēng)險的過程，因此，工程項目的風(fēng)險管理是具有極其重要的研究價值的。 正文 一、風(fēng)險管理與工程項目風(fēng)險管理概述 風(fēng)險管理作為一門新興學(xué)科，在 工程工程項目管理方面得到了廣泛的運用。雖然風(fēng)險管理思想的萌芽可以追溯到遠古時代原始人類的生存活動，但是作為系統(tǒng)的科學(xué)方法，則產(chǎn)生于本世紀(jì)初的德國。第一次世界大戰(zhàn)之后，德國發(fā)生了嚴(yán)重的通貨膨脹，造成經(jīng)濟衰竭，因此提出了包括風(fēng)險管理在內(nèi)的企業(yè)經(jīng)營管理問題。 1929-1933 年美國卷入最嚴(yán)重的世界性經(jīng)濟危機，使風(fēng)險管理問題成為許多經(jīng)濟學(xué)家研究的重點。 1931 年，美國管理協(xié)會保險部首先提出風(fēng)險管理概念，1932 年成立紐約保險經(jīng)紀(jì)人協(xié)會，由紐約幾家大公司組織定期的討論風(fēng)險管理的理論與實踐問題，該協(xié)會的成立標(biāo)志 著風(fēng)險管理學(xué)科的興起。但是，風(fēng)險管理真正在美國工商企業(yè)中引起足夠重視而得到推廣則始于 20 世紀(jì) 50 年代。當(dāng)時，美國企業(yè)界發(fā)生了兩件大事，其一是美國通用汽車公司的自動變速器裝置引發(fā)火災(zāi)，造成巨額經(jīng)濟損失；其二是美國鋼鐵行業(yè)因團體人身保險福利問題及退休金問題誘發(fā)長達半年的工人罷工，給國民經(jīng)濟帶來難以估量的損失。這兩件大事促進了風(fēng)險管理在企業(yè)界的推廣，從此風(fēng)險管理得到了蓬勃發(fā)展。 1963 年，美國出版的保險手冊刊載了企業(yè)的風(fēng)險管理一文，引起歐洲各國的普遍重視，以后對風(fēng)險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化、專門化 ，風(fēng)險管理也成了企業(yè)管理科學(xué)中一門獨立的學(xué)科。 工程項目管理是以建設(shè)工程項目為管理對象，以項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制和成本核算制為基礎(chǔ)，以管理層和作業(yè)層相分離為特征，按照工程項目生產(chǎn)經(jīng)營的內(nèi)在規(guī)律進行有效的組織、協(xié)調(diào)、控制的一種施工管理制度。它是對整個工程的計劃、執(zhí)行和完工考評等整個過程的管理 ,它可以分成三個階段：起始階段、執(zhí)行階段和結(jié)束階段。其中，起始階段是為整個項目準(zhǔn)備資源和制定各種計劃，執(zhí)行階段是監(jiān)督和指導(dǎo)項目的實施、完善各種計劃并最終完成項目的目標(biāo)，而結(jié)束階段是對項目進行總結(jié)、評價及各種善后工作。 風(fēng)險管理 是工程項目管理不可缺少的一個部分。風(fēng)險是由于從事某項特定活動過程中存在的不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟或財務(wù)的損失，自然破壞或損傷的可能性。工程項目管理風(fēng)險就是在項目管理活動或事件中消極的后果發(fā)生的潛在可能性。每一個工程項目都必然伴隨著一定的風(fēng)險。工程風(fēng)險不僅包括在整個建筑工程項目施工的全過程中，自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡和財產(chǎn)損失的不確定性，而且也包括技術(shù)性、管理性問題引起的經(jīng)濟損失的不確定性。風(fēng)險管理是一項綜合性的管理工作，它是根據(jù)工程風(fēng)險環(huán)境和設(shè)定的目標(biāo)對工程風(fēng)險分析和處置進行決策的過程。包括 工程項目風(fēng)險識別，工程項目風(fēng)險評估，工程項目風(fēng)險分析和工程項目風(fēng)險控制。 二、工程項目風(fēng)險及其分類和特點 工程項目是指在一定的約束條件（限定時間、資源、質(zhì)量）下，具有特定明確目標(biāo)的一次性工程建設(shè)事業(yè)，工程項目的進度、質(zhì)量、費用三大目標(biāo)的實現(xiàn)，就意味著工程項目的結(jié)束。由于工程項目的一次性特點，決定了工程項目實施過程中存在著很多的不確定性因素，這些不確定性因素?zé)o疑會給工程項目帶來一定程度的影響，而這些影響有時是災(zāi)難性的，有時是人們不希望的，我們把工程項目可能出現(xiàn)的災(zāi)難性事件和不合意的結(jié)果成為工程項目的 風(fēng)險。 （一） 、工程項目的風(fēng)險有以下幾類 1、 經(jīng)濟風(fēng)險是指工程項目實施過程中，由于各種經(jīng)濟相關(guān)因素的變化，造成工程材料、設(shè)備等價格漲跌、供應(yīng)脫節(jié)，甚至通貨膨脹；或者由于錯誤估計市場變化而導(dǎo)致的風(fēng)險，這類風(fēng)險通常由匯率變化、換匯控制、通貨膨脹、設(shè)備材料供應(yīng)脫節(jié)等引起，是工程項目風(fēng)險中常見的主要的風(fēng)險之一。 2、 技術(shù)風(fēng)險是指在工程項目實施的各個環(huán)節(jié)，采用新結(jié)構(gòu)、新技術(shù)、新工藝可能為預(yù)計到的問題而導(dǎo)致的風(fēng)險，其中技術(shù)人員的技術(shù)水平和經(jīng)驗等也是技術(shù)風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。 3、 其他風(fēng)險是 指工程項目實施過程中不可抗拒的自然災(zāi)害，工程項目組織的內(nèi)外部環(huán)境條件的變化而引起的風(fēng)險。 （二） 、工程項目風(fēng)險的特點 工程項目風(fēng)險具有的特點： 1、 客觀性。工程項目實施過程中的自然界的各種突變，社會生活的各種矛盾都是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。 2、 不確定性。指工程項目的風(fēng)險活動或事件的發(fā)生及其后果都具有不確定性。 3、 可變性。工程項目的可變性主要表現(xiàn)在風(fēng)險性質(zhì)的變化、后果的變化，出現(xiàn)新的風(fēng)險或風(fēng)險因素已消除。 4、 相對性。工程項目風(fēng)險主體的相對性和風(fēng)險大小的相對性。 5、 階段性。工程項目 風(fēng)險階段性包括在風(fēng)險階段、風(fēng)險發(fā)生階段和造成后果階段具有明顯的時段性特點。 三、工程項目風(fēng)險管理研究現(xiàn)狀 （一）、 國外的研究 從出版的著作和發(fā)表的論文看，英國學(xué)者 J R Turner 所著 The Handbook of Project-based Management有一章專門討論了工程項目風(fēng)險管理的問題， 最具有代表性的期刊是由英國 Butterworth-Heinemann Ltd 主辦的 International Journal of ProjectManagement，其中經(jīng)?？怯嘘P(guān)工程項目風(fēng)險管理的文章。?？怯嘘P(guān)工程項目風(fēng)險方面文章的雜志還有：英國的 Project Ap-praisal、美國的（ Journal of Risk and Uncertainty）， （ Risk Analysis）， （ The Engineering Economist）等，與此有關(guān)的還有其他雜志（ Insurance： Mathematics and Economics），（ Decision Sciences）， （ Management Science）， （ Econometrics）等。論文的主要內(nèi)容集中在技術(shù)方法的開發(fā)和理論體系的完善上，也有一定數(shù)量的應(yīng)用報告和體會的文章。從開發(fā)的軟件和應(yīng)用方面來看，己經(jīng)開發(fā)的軟件如美國 的 Palisade Corporation 的“ Analytical Power Tools”系列軟件、英國的“ RiskNet”軟件、挪威的“ Dyn-Risk”軟件、芬蘭的“ Riskman”軟件等。 在西方工業(yè)發(fā)達國家，工程項目風(fēng)險管理的應(yīng)用范圍很廣，己經(jīng)從最初的國防、航天和建設(shè)部門廣泛應(yīng)用到醫(yī)藥、化工、礦山、石油等部門。值得注意的是，英 美等國的許多部門在應(yīng)用工程項目風(fēng)險管理技術(shù)的同時，還編著并且不不斷修訂針對本部門特點的工程項目風(fēng)險管理手冊，從而保證了采用工程項目風(fēng)險管理的科學(xué) 化、規(guī)范化和制度化，如美國防務(wù)系統(tǒng)管理學(xué)院編著的 RiskManagement： Concepts and Guidance就是美國國防部關(guān)于在武器裝備研制中如何減少和控制風(fēng)險的規(guī)范化著作，此書 1989 年版本的中譯本已經(jīng)于 1992 年由我國國防科工委軍用標(biāo)準(zhǔn)化中心譯出版。 （二）、 我國研究的現(xiàn)狀 我國對于風(fēng)險問題的研究是從風(fēng)險決策開始的，起步很晚?！帮L(fēng)險”一 詞是在 1980 年首次由周士富提出的，這與我國改革開放前長期實行的高度集中統(tǒng)一的中央計劃經(jīng)濟體制是相適應(yīng)的。 1991 年，顧昌耀和邱苑華在航空學(xué)報上首次將嫡擴展到復(fù)數(shù)并且用于風(fēng)險決策研究。十多年來，我國有關(guān)風(fēng)險分析、風(fēng)險決策的論著已經(jīng)有一些，但是討論工程項目風(fēng)險的著作并不多，討論工程項目風(fēng)險管理的則更少。從出版的著作和發(fā)表的論文方面看，我國的工程項目風(fēng)險管理著重于工程項目進度、費用的控制，這主要是從引進國外的網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)開始的。由著名的數(shù)學(xué)家華羅庚教授倡導(dǎo)，于 20 世紀(jì) 60 年代初我國開始對網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)方面進 行研究，并在一些部門進行了試點應(yīng)用，華羅庚教授將網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)概括為統(tǒng)籌法，后來也有人稱之為統(tǒng)籌學(xué)。同時，我國杰出的科學(xué)家錢學(xué)森也從系統(tǒng)工程的角度積極倡導(dǎo)科學(xué)管理，并把計劃協(xié)調(diào)技術(shù)應(yīng)用于我國國防建設(shè)的重要工程項目中，取得了令人滿意的結(jié)果。 從開發(fā)的軟件和應(yīng)用方面來看，各高校的管理學(xué)院、計算技術(shù)所、北京夢龍科技開發(fā)公司、大連同洲電腦有限公司（中日合資） 等單位都對工程項目管理的進度開發(fā)過一些軟件，但是主要是采用計劃協(xié)調(diào)技術(shù)而沒有針對工程項目風(fēng)險。工程項目風(fēng)險分析在我國也曾經(jīng)應(yīng)用于實踐，如三峽工程工程項目、上海地鐵建設(shè)工程項目、大亞灣核電站工程項目等。 從上述國內(nèi)外研究的綜述可以看出：在工程項目風(fēng)險管理方面，無論是理論研究還是實務(wù)應(yīng)用，與西方發(fā)達的國家相比，我國都有很大差距，我國的水平仍然處于引進、吸收和消化階段。為了盡快縮小國內(nèi)外差距并力爭有所突破和創(chuàng)新，不僅要求我國的工程項目經(jīng)理們提出一系列直接針對現(xiàn)實工程項目風(fēng)險問題的對策，也要求經(jīng)濟管理科學(xué)工作者們提出一整套有利于理解現(xiàn)實問題、能夠解決現(xiàn)實問題、適合中國國情的工程項目風(fēng)險管理理論，同時還要對各種歷史和現(xiàn)實問題進行細致的實證分析，用豐富詳實的經(jīng)驗材料對各種理 論的科學(xué)性和各種方法的有效性做出檢驗，并不斷的拓寬應(yīng)用范圍，這些都是擺在我國工程項目風(fēng)險管理理論研究工作者和實際管理人員面前的一些艱巨的任務(wù)。 四、工程項目風(fēng)險管理過程 （一）工程項目風(fēng)險識別 風(fēng)險識別是工程項目風(fēng)險管理的第一步。它是指找出影響項目質(zhì)量、進度、投資等目標(biāo)順利實現(xiàn)的主要風(fēng)險。風(fēng)險識別可以從風(fēng)險分類著手，采用專家調(diào)查法、幕景分析法或者故障樹分析法進行有效辨別。 其中專家調(diào)查法是邀請專家找出各種潛在的危險并做出對其后果的定性估量，沒有要求作定量估計。主要有 DELPHI 法和頭腦風(fēng)暴法。故 障樹法是利用圖解的形式將大的風(fēng)險分解成更加具體的小風(fēng)險，或?qū)Ω鞣N引起風(fēng)險的原因進行分解。 風(fēng)險按照造成后果可以分為純風(fēng)險和投機風(fēng)險；按照分布情況分國別風(fēng)險和行業(yè)風(fēng)險；按照控制程度分為不可避免的風(fēng)險、可轉(zhuǎn)移的風(fēng)險和有利可圖的投機風(fēng)險；按照是否可管理分為可管理風(fēng)險和不可管理風(fēng)險；按照影響范圍分為局部風(fēng)險和總體風(fēng)險；按照導(dǎo)致風(fēng)險的原因分為自然風(fēng)險、社會政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和其他風(fēng)險。那么，在工程項目管理中，風(fēng)險主要有可行性研究階段存在的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不完整、不可靠，分析模型不合理，預(yù)測結(jié)果不準(zhǔn)的風(fēng)險；工程設(shè)計 中存在的設(shè)計內(nèi)容不完整，設(shè)計存在缺陷、錯誤，采用不恰當(dāng)?shù)囊?guī)范，未考慮地質(zhì)條件，未考慮施工可能性，有關(guān)數(shù)據(jù)不足或不可靠的風(fēng)險；施工中存在的工藝落后，施工技術(shù)方案不合理，施工安全措施不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險；工藝流程不合理，工程質(zhì)量檢驗和驗收未達到規(guī)定要求的風(fēng)險；自然環(huán)境中的洪水、地震、臺風(fēng)、雷電、泥石流、地陷等不可抗拒力的風(fēng)險；組織管理中的缺乏項目管理能力，組織不妥當(dāng)，目標(biāo)不適當(dāng)，缺乏管理協(xié)調(diào)的風(fēng)險；進度計劃中的管理不力造成工期滯后，勞動力缺乏或勞動生產(chǎn)率低，材料供應(yīng)不足，不可遇見的現(xiàn)場條件的風(fēng)險；成本管理中的不適當(dāng)?shù)墓こ?變更，不適當(dāng)?shù)墓こ讨Ц?，預(yù)算偏低的風(fēng)險；合同簽訂中合同條款表達有誤，合同類型選擇不當(dāng)；索賠管理不力的風(fēng)險；人員配置中業(yè)主、設(shè)計人員、監(jiān)理人員、施工管理人員、施工技術(shù)人員、工人素質(zhì)的風(fēng)險；在材料供應(yīng)上的原材料、成品、半成品的供貨不足或拖延，數(shù)量差錯，質(zhì)量規(guī)格有問題的風(fēng)險；設(shè)備上施工設(shè)備供應(yīng)不足，類型不配套，故障、安裝失誤的風(fēng)險；資金上的資金籌措方式不合理，費用超支，資金不到位的風(fēng)險。 （二）工程項目風(fēng)險評估 風(fēng)險評估是在風(fēng)險識別之后，對工程項目風(fēng)險的量化過程。它是指采取科學(xué)方法將辨別出來并經(jīng)過分類的風(fēng)險按照其權(quán)重大小給予排序，綜合考慮風(fēng)險事件發(fā)生的概率和引 起損失的后果。 風(fēng)險評估可以采用綜合評價法， AHP 層次分析法，模糊評價法和等風(fēng)險圖法。 綜合評價法是邀請有經(jīng)驗的專家對可能出現(xiàn)的風(fēng)險水平或風(fēng)險事件進行評估，然后綜合整體的風(fēng)險水平，對風(fēng)險進行排序。 AHP 層次分析法是由美國匹茲堡大學(xué)教授 T L Saaty 創(chuàng)立的一種系統(tǒng)分析與綜合評價方法。它是一種定量與定性相結(jié)合將決策者的主觀判斷與偏好用數(shù)量形式表達和處理的方法 ,能夠比較準(zhǔn)確地確定綜合評價模型的權(quán)重。在層次分析法中一般要采用標(biāo)度來衡量指標(biāo)的重要程度以及決策者的偏好程度，該標(biāo)度方法的認(rèn)知心理學(xué)基礎(chǔ)是對事物直覺地層次剖析和比較 ,從人的思維分辨率和知覺的靈敏度看都是合理的。 模糊評價法是利用模糊集理論評價工程項目風(fēng)險，使用蒙特卡洛模擬或三角模擬等方法度量風(fēng)險，并可以通過改變參數(shù)而多次模擬項目風(fēng)險，得到模擬仿真計算的統(tǒng)計結(jié)果，依次作為風(fēng)險度量的結(jié)果。 等風(fēng)險圖法是在風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險造成的損失程度構(gòu)成的二維坐標(biāo)圖上通過畫出等風(fēng)險曲線來比較風(fēng)險的大小。 （三）工程項目風(fēng) 險分析 風(fēng)險分析是在前面工作的基礎(chǔ)上對工程項目管理過程中可能出現(xiàn)的任何事件所帶來的后果進行分析，以確定該事件發(fā)生的概率以及可能影響項目的潛在相關(guān)后果。風(fēng)險分析可以使用進度網(wǎng)絡(luò)模型，壽命周期費用模型或者快速反應(yīng)速率模型來考察分析工程項目的風(fēng)險。在制定項目開發(fā)計劃、確定項目過程優(yōu)先級時考查工程進度風(fēng)險和工程項目費用風(fēng)險，多用進度網(wǎng)絡(luò)模型和壽命周期費用模型。在工程項目資金出現(xiàn)問題時候多用快速反應(yīng)速率模型來確定該項目規(guī)劃的各種備選方案所需的預(yù)算分配。風(fēng)險分析可以從整體出發(fā)弄清楚各個風(fēng)險事件之間確切的因果關(guān)系， 以便制定出系統(tǒng)的風(fēng)險管理計劃，同時可以考慮各個不同風(fēng)險之間相互轉(zhuǎn)化的條件，研究如何才能把威脅化為機會，進一步量化已經(jīng)識別了的風(fēng)險發(fā)生的概率和后果，減少這種估計的不確定性。 （四）工程項目風(fēng)險控制 風(fēng)險控制是指利用某些技術(shù)來設(shè)法避開或控制風(fēng)險，消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生所造成的損失。風(fēng)險控制的重點在于消除風(fēng)險因素和減少風(fēng)險損失。管理者可以采用風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留、風(fēng)險分散、風(fēng)險降低和風(fēng)險抵消等方法來進行控制。風(fēng)險回避是指考慮到風(fēng)險識見的存在和發(fā)生的可能性，主動放棄或拒絕實施可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的方案。 通過風(fēng)險回避可以在風(fēng)險事件發(fā)生之前完全消除某一特定風(fēng)險可能造成的損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指一些單位和個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意識地將損失或損失轉(zhuǎn)嫁給另外的單位或個人去承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移有控制型非保險轉(zhuǎn)移、財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移及保險轉(zhuǎn)移三種形式。風(fēng)險自留是一項組織自己去承擔(dān)風(fēng)險事故所致?lián)p失的措施。風(fēng)險分散是指投資項目時，橫向項目有不同的層次結(jié)構(gòu)，縱向項目有多樣性，有利于分散風(fēng)險。風(fēng)險降低是指降低風(fēng)險發(fā)生的概率和盡量降低損失。采用風(fēng)險降低的控制方法對工程項目管理者是有利的，可以使項目成功概率大大增加。風(fēng)險抵消是指將一些風(fēng)險加 以合并抵消，以便降低風(fēng)險損失。 五、我國工程項目風(fēng)險管理存在的問題及政策建議 工程項目風(fēng)險管理是指工程項目管理人員對可能導(dǎo)致?lián)p失的工程項目不確定性進行預(yù)測、識別、分析、評估和有效的處置，以最低的成本完成最大安全保障的科學(xué)管理方法。工程項目風(fēng)險管理以觀察、實驗和分析損失資料為手段，以概率論和數(shù)理統(tǒng)計為數(shù)學(xué)工具，以系統(tǒng)論為科研方法去研究工程項目的部門、進度、成本、市場等各個方面可能存在的風(fēng)險，從而尋求控制風(fēng)險的規(guī)律。通常風(fēng)險管理過程可以分為四個階段：風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險量化處理和風(fēng)險監(jiān)督。 從上述概 念可以看出：風(fēng)險管理強調(diào)對工程項目目標(biāo)的主動控制，對工程進行過程中遭遇的風(fēng)險或干擾因素可以做到防患于未然，以避免和減少損失。目前，工程項目管理界已經(jīng)把風(fēng)險管理和目標(biāo)管理列為工程項目管理的兩大基礎(chǔ)，認(rèn)為只有把這兩者有機的結(jié)合起來，才能較好的實現(xiàn)建設(shè)工程項目管理的目標(biāo)。然而，工程項目風(fēng)險管理在我國建設(shè)領(lǐng)域中仍然是薄弱環(huán)節(jié)，加強工程項目風(fēng)險管理，提高工程項目的抗風(fēng)險能力，仍是一個很重要的課題。 （一）工程項目風(fēng)險管理存在的問題 1、 由上所述，在工程項目風(fēng)險管理方面，無論是理論研究還是應(yīng)用，我國與西方發(fā)達的國 家相比，仍有很大差距，我國的水平仍然處于引進、吸收和消化階段。在當(dāng)今全球化的時代特點下，競爭的需要和信息技術(shù)的支撐，促使了工程項目管理的全球化發(fā)展：國際間的工程項目合作日益增多以及國際化的專業(yè)活動日益頻繁。但是，我國工程項目管理的國際化水平還有待提高。 2、 法律法規(guī)不夠健全。我國雖己出臺了擔(dān)保法和保險法，但由于缺乏針對建設(shè)工程項目的具體規(guī)定，在實踐中難以操作。保證擔(dān)保和保險雖能有效幫助企業(yè)轉(zhuǎn)移風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險，但是保險業(yè)只承擔(dān)純粹的自然災(zāi)害和意外事故所導(dǎo)致的損失，轉(zhuǎn)移的是意外和自然災(zāi)害風(fēng)險。建筑法 第 48 條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保險費。” 根據(jù)此條規(guī)定，建筑職工意外傷害保險屬強制性保險，投保人是施工企業(yè)。該保險一般都是在合向簽證時辦理，真正出現(xiàn)工傷事故 時，企業(yè)考慮的是企業(yè)的形象，只要未產(chǎn)生嚴(yán) 重的影響，基本上都是采用“大事化小，小事化了”的私了辦法。目前己開辦的建筑工程保險和安裝工程保險，由于保險的費用來源不明確，加之保險的條款中規(guī)定是“由業(yè)主或主承包商統(tǒng)一投保的方式”，所以，國內(nèi)工程保險的投保率都很低。 3、 風(fēng)險識別和風(fēng)險處理手段落后。風(fēng)險管理技 術(shù)是 20 世紀(jì)初 60 年代以來的現(xiàn)代工程項目管理中不可缺少的工具，我國在 70 年代末、 80 年代初引進工程項目管理理論與方法時，由于當(dāng)時管理水平較低和人們風(fēng)險意識較差，風(fēng)險管理理論與方法未能及時引進，直到 80 年代中期以來，風(fēng)險管理理論才逐漸被引入，在一些大型土木工程工程項目中運用。在發(fā)達國家均有專門的風(fēng)險研究報告或風(fēng)險一覽表，一些大型企業(yè)或?qū)I(yè)的保險經(jīng)紀(jì)人公司、工程項目咨詢公司還制定自己的風(fēng)險管理手冊。而我國很多企業(yè)決策者對工程項目的真風(fēng)險和假風(fēng)險缺少識別能力，對潛伏的風(fēng)險缺少前瞻性推測、判斷，工程 項目風(fēng)險處理的手段單一、落后。由于風(fēng)險管理基礎(chǔ)弱，科學(xué)的定量分析難度大，大部分僅是通過定性的分析。 （二）工作項目風(fēng)險管理的應(yīng)對措施 1、針對工程項目風(fēng)險的定義、分類、特點和國內(nèi)外研究現(xiàn)狀，提出工程項目風(fēng)險管理的應(yīng)對措施如下。 （ 1）風(fēng)險回避：是指考慮到風(fēng)險存在和發(fā)生的可能性，主動放棄或拒絕實施可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的方案。風(fēng)險回避具有簡單易行，全面徹底的優(yōu)點，能將風(fēng)險的概率降低到零，使回避風(fēng)險的同時也放棄了獲得收益的機會。 （ 2）風(fēng)險降低：有兩方面的含義，一是降低風(fēng)險發(fā)生的概率；二是一 旦風(fēng)險事件發(fā)生盡量降低其損失。如項目管理者在進行項目采購時可預(yù)留部分項目保證金，如果材料出問題則可用此部分資金支付，這樣就降低了自己所承擔(dān)的風(fēng)險。采用風(fēng)險控制方法對項目管理是有利的，可使項目成功的概率大大加大。 （ 3）風(fēng)險分散：是指增加承受風(fēng)險的單位以減輕總體風(fēng)險的壓力，從而使項目管理者減少風(fēng)險損失。如工程項目建設(shè)過程中建筑公司使用商品混凝土，混裝混凝土就可以將風(fēng)險分散給材料供應(yīng)商。但采取這種方法的同時，也有可能將利潤同時分散。 （ 4）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：是為了避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意識地將損失轉(zhuǎn)嫁給另 外的單位或個人承擔(dān)。通常有控制型非保險轉(zhuǎn)移、財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移三種形式?？刂菩头潜ｋU轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移的是損失的法律責(zé)任，它通過合同或協(xié)議消除或減少轉(zhuǎn)讓人對受讓人的損失責(zé)任和對第三者的損失責(zé)任。財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移，是轉(zhuǎn)讓 人通過合同或協(xié)議尋求外來資金補償其損失。加入保險是通過專門機構(gòu) 根據(jù)有關(guān)法律，運用大數(shù)法則簽訂保險合同，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時就可以獲得保險公司補償。 （ 5）風(fēng)險自留：是項目組織者自己承擔(dān)風(fēng)險損失的措施。有時主動自留，有時被動自留。對于承擔(dān)風(fēng)險所需資金，可以通過事先建立內(nèi)部意外損失基金的方法得到解 決。 對于以上所述的風(fēng)險管理控制方法，項目管理者可以聯(lián)合使用，也可以單獨使用。如對于一些大型的工程項目，往往是多種風(fēng)險控制方法并用，單獨使用一種控制方法反而會加大項目風(fēng)險，相反對于小型工程有時用一種控制方法即可。所以風(fēng)險管理者要對具體問題具體分析，不可盲目使用。 （三）加強建設(shè)工程項目風(fēng)險管理的建議 1、 加強與國際接軌，完善工程項目風(fēng)險管理法律法規(guī)，建立健全風(fēng)險管理制度。在我國，許多制度尚在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng) wto 有關(guān)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。我們要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在的突出問題，盡快建立 參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔(dān)保制度，研究合理的工程擔(dān)保、保險的收費標(biāo)準(zhǔn)及費用收取辦法。 2、 在我國，許多制度還在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng) WTO 有關(guān)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。例如，自 1995 年 10 月開始實施的擔(dān)保法雖規(guī)定了留置、保證、抵押、質(zhì)押、定金等五種擔(dān)保方式，但缺乏針對工程擔(dān)保的特別法規(guī)，阻礙了擔(dān)保在工程建設(shè)中的實施，不利于建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。從 1979 年中國人民保險公司開辦工程保險以來，我國的工程保險雖已發(fā)展成為財產(chǎn)保險領(lǐng)域中的一個主要的險種，發(fā)揮了一定的風(fēng)險保 障作用，但在工程建設(shè)相關(guān)法律中，缺少工程保險的實施細則。所以，我們要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在突出問題，盡快建立參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔(dān)保制度。研究合理的