財政學習題

習題、試題庫第一章 導論一、選擇題1、財政從本質上看是屬于（ ）范疇。A.生產 B. 分配 C.交換 D.消費2、在封建社會，財政分配以（ ）形式為主。A.力役 B.實物 C.價值 D.勞動3.財政分配的對象主要是（ ）。A.（C） B. (C+V) C. (V+M) D.（M）4、財政分配的基本特征是（ ）。A.懲罰性和無償性 B.懲罰性和補償性 C.強制性和無償性 D.強制性和補償性5、財政起源于財政產生相比較，下面哪種說法正確？A.財政起源比財政產生經歷的時間長B.財政起源比財政產生經歷的時間短C.財政起源與財政產生經歷的時間一樣長D.兩者的比較視具體情況而定6、（ ）是現(xiàn)代干預主義的鼻祖。 A.亞當斯密 B.大衛(wèi)李嘉圖 C.阿道夫瓦格納 D.約翰梅納德凱恩斯 7、把政治家描繪成一個“政治企業(yè)家”的公共選擇理論的代表人物是（ ）。 A.米爾頓弗里德曼 B.詹姆斯M布坎南 C.約瑟夫E斯蒂格里茨 D. .阿道夫瓦格納8、說明財政運行在歷史、現(xiàn)在及未來的一個區(qū)間的發(fā)展取食的研究方法屬于（ ）。 A.定性研究 B.定量研究 C.靜態(tài)分析 D.動態(tài)研究 9、實證分析也稱（ ）。 A.主觀分析 B.客觀分析 C.理論分析 D.經驗分析10、財政分配的目的是（ ）。 A.政府為了生財 B.政府為了聚財 C.政府為了維護統(tǒng)治 D.政府為了實現(xiàn)其職能 二、名詞解釋1.財政 財政學 實證分析 規(guī)范分析 公共部門 政府部門 三、簡答題1.在財政定義上有那些主要的分歧觀點。2.如何理解財政的基本特征。3.為什么說財政學是經濟學的一個特殊分支，它與經濟學的其他分支有什么不同？4.區(qū)分財政的起源與產生，對于我們其他理論研究有何指導意義？5.了解當代財政學研究的基本課題包括那些內容，這對于我們理解財政學與財政學說的發(fā)展有何意義。6.為什么要確立財政學的研究對象與任務？四、分析題1.財政學的研究對象和研究范圍2.關于經濟學研究方法的思考五、論述題討論中國財政做了什么，應該做什么。答案：一、選擇題1.B 2.B 3.D 4.C 5.A 6.C 7.B 8.D 9.B 10.D二、名詞解釋1.財政是國家（政府）為了實現(xiàn)其職能，主要利用價值形式，參與市場經濟中社會財富的分配與再分配過程中所形成的以國家為主體的分配關系（經濟活動）。2.財政學是研究國家或政府所轄范圍內的一系列分配或經濟活動的科學，側重研究社會、經濟的公平。財政學的形成與發(fā)展基本上以經濟學的形成和發(fā)展為基礎的。3.所謂實證分析(Positive Analysis)也稱客觀分析，它是實證經濟學按照事物本來面目描述其客觀狀況與客觀規(guī)律的理論。它要回答的是“會怎樣、是什么或只能怎么辦”的問題。實證分析分為理論實證分析和經驗實證分析。理論實證分析是根據若干基本假定前提（這些前提是從大量的經驗中概括出來的），通過邏輯推理的方法對可能產生的結果作定性的分析；經驗實證分析是根據調查取得的實際資料進行的實證分析。4.所謂規(guī)范分析(Normative Analysis)也稱理論分析，它是規(guī)范經濟學或福利經濟學研究評價社會經濟狀態(tài)好壞標準的理論。它要回答的是“應當怎樣或應當怎么辦”的問題。它論證了什么是最佳狀態(tài)的準則，是要努力實現(xiàn)的目標。這個準則本身就是評價好壞的標準。5.公關部門（public sector）一個社會中屬于政府所有，并貫徹執(zhí)行政府方針政策的經濟實體（機關、事業(yè)和企業(yè)單位）的總和。6.政府部門（Government Sector）是公共部門中不從事產品和服務的銷售，不依靠銷售取得主要收入來源，免費或部分免費地向公眾提供產品或服務的單位的總和。三、簡答題1.在財政定義上有那些主要的分歧觀點。答：在財政的定義問題上，國內財政學界具有代表性的觀點主要有如下幾種：（一）國家分配論（二）價值分配論（三）貨幣關系論（四）社會共同需要論（五）國家資金運動論（六）剩余產品分配論（七）社會再生產論2.如何理解財政的基本特征。答：財政的基本特征是指財政作為一種分配范疇，一方面與其它分配范疇相比較，另一方面于其他國家的財政相比較，在形式上所顯示的基本特征。這些特征不因社會形態(tài)的更替和國家制度的不同而變化，是財政在形式上固有的。（一）強制性。從分配關系來看，至少有兩個或兩個以上的主體才可能發(fā)生。就一般分配而言，參與分配的各主體之間的法律地位是平等的，不存在誰支配誰的問題。而財政分配則不然，在財政分配關系中，參與分配的各主體之間處于不同的地位，國家始終是占據支配地位的主體，就是說，國家是財政分配的執(zhí)行者和主宰者。在階級社會的任何國家，財政分配都是以國家立法或行政權力規(guī)定的法令制度為依據進行的，分配的具體方式、數(shù)額、方向、時間等等，都是按國家的意愿來抉擇，除國家之外的任何單位和個人都必須遵照執(zhí)行，這些就構成了財政分配的強制性。財政分配的強制性，與工資分配、價格分配、信貸分配等相比較，表現(xiàn)得十分明顯。工資分配是以提供勞動為前提，即作為勞動報酬進行分配；價格分配是以不等價交換為前提，即在交換過程中商品或勞務的價格與價值背離，在買賣雙方之間進行分配；信貸分配是以存、貸款為前提，在債權人和債務人之間自由進行分配。這些分配都是參與分配的各主體之間相互制約、相互依存的，分配的一方必須得到另一方的認可，不能強制分配給另一方。而財政分配則不同，它是以國家政治統(tǒng)治權力為前提，國家做出規(guī)定，不必與任何方面協(xié)商，也不必征求對方同意，按照國家的意志進行分配。當然，財政分配的強制性并不意味著國家可以為所欲為，因為“權力永遠不能超出社會的經濟結構以及經濟結構所制約的社會的文化發(fā)展?！保ǘo償性。財政分配的無償性，指這一分配基本上是無代價的價值的單方面轉移。在取得和占有財政收入時如稅收，國家依據政治權力，不支付任何代價；財政支出時如各種形式的撥款，國家對資金的接受者也不索取任何代價。這一特征是其它任何分配形式都不具備的，比如：在工資分配中勞動者取得工資，要以付出的勞動為代價；在企業(yè)財務分配中利潤的取得，要以資產或資本為代價；在信貸分配中取得利息，要以本金為代價，如此等等。財政分配具有無償性，并不意味著財政分配不能借鑒有償?shù)男问剑斦餐耆梢赃\用國家信用、投融資等有償?shù)男问竭M行分配。比如：國家可以發(fā)行公債充當債務人，也可以發(fā)放各種事業(yè)的周轉金貸款充當債權人，還可以以撥款改貸款的方式安排一些財政支出等等。這些有償?shù)男问讲⒉荒芨淖冐斦峙錈o償性的本質，而是為了適應市場經濟發(fā)展要求所采取的一種理財方式，是對單一無償性分配的有效補充。3.為什么說財政學是經濟學的一個特殊分支，它與經濟學的其他分支有什么不同？答：財政學與經濟學有著密切的聯(lián)系，前者是后者一個重要分支，后者則是前者的理論基礎。 經濟學為經濟研究提供了基本的理論方法，而經濟學的各個分支則是在這一基礎上，著重從某一側面來加深對經濟的認識。各種不同研究分析方法會得到不同的信息，不同的認識，所有這些不同方面的信息和認識綜合起來無疑會有助于人們對一事物更全面、更深刻的理解。 貨幣銀行學是經濟學的一個分支，它主要研究的是貨幣數(shù)量的變動對國民經濟的影響。然而貨幣的多少總是相對于產品和服務的數(shù)量而言的，因此，貨幣銀行學實際上是從貨幣與產品、價值形態(tài)與使用價值形態(tài)的相互關系來研究經濟。顯然，經濟的正常運行有賴于貨幣與產品之間的某種平衡，隨著生產的發(fā)展，產品會越來越多，貨幣與產品之間的關系就會發(fā)生變化；在生產能力和社會產品的數(shù)量給定的條件下，貨幣量的變動也會影響二者關系。這種變化會對國民經濟的各方面產生怎樣的影響，為了使經濟健康發(fā)展，應如何控制貨幣量使之適應于產品的生產流通，這是貨幣經濟學所要研究的問題。 區(qū)域經濟學是經濟學的又一個分支，它以地域的概念作為分析經濟的基本方法。在區(qū)域經濟學的視野中，經濟被分為若干區(qū)域，它以一地區(qū)與其它地區(qū)的相互關系來研究經濟。如果把一個國家視為一個區(qū)域的話，那么區(qū)域經濟學就表現(xiàn)為國際經濟學。各地區(qū)之間總要產生一定的經濟聯(lián)系，區(qū)域經濟學考慮這樣一些問題：生產在各區(qū)域之間應如何分工?怎樣才能使這種分工從國民經濟總體上采看達到最好的狀態(tài)?哪些因素影響區(qū)域間的產品和要素的流動?為了使國民經濟迅速發(fā)展應如何處理區(qū)域間的貿易問題?總而言之，區(qū)域經濟學的突出特點是從不同區(qū)域之間的相互關系來研究經濟。 與區(qū)域經濟學不同，產業(yè)部門經濟學則是從產業(yè)部門著眼來研究經濟。在產業(yè)部門經濟學的視野中，整個國民經濟被劃分為不同的產業(yè)部門，例如農業(yè)、工業(yè)、第三產業(yè)或者更細一些，種植業(yè)、漁牧業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)、旅游業(yè)等。產業(yè)部門經濟學不僅研究各產業(yè)自身的發(fā)展，而且更為重要的是從各產業(yè)部門的相互關系來研究和分析經濟。例如，農業(yè)經濟不僅在于研究農業(yè)自身發(fā)展的問題，同時也研究農業(yè)對其它產業(yè)部門和影響的相對比例關系，研究農業(yè)對其它產業(yè)部門在就業(yè)、需求、產品價格以及生產發(fā)展的影響。從產業(yè)部門之間的相互關系來研究經濟形成了產業(yè)部門經濟學的基本特點。 財政學作為經濟學的一個特殊分支，它在經濟分析方法上的基本特點是，將整個國民經濟劃分為“公”和“私”兩大部分，并從公與私的相互關系來研究經濟。財政學所要研究的基本課題是，在一個社會中，哪些事情應該“公辦”，哪些事情應該“私辦”，為什么有些事情需要公辦，如果某些事情需要公辦，應該采取怎樣的方式來辦，“公”和“私”兩大部分的分工以及公辦的方式會對整個國民經濟產生怎樣的影響，怎樣的公、私結構以及公辦方 式才有利于整個社會的經濟發(fā)展與社會穩(wěn)定。 在一個社會中，公辦的執(zhí)行者通常是政府，政府辦的事越多，“公辦”的份額就越大，不同的處理方式會影響到整個社會的公與私的比例結構。很顯然，一個社會中不可能所有的事情都由政府包攪，全部公辦，也不可能不要政府，所有的事都讓各個人，家庭自己去辦。代表全社會利益的政府與僅僅追求自身利益的經濟實體在一般情況下總是并存的。問題的關鍵只是在于兩者的相對關系。財政學要研究的就是哪些事該由政府來辦，哪些事應讓各人自己去辦，該由政府去辦的事該如何去辦。對于這些問題，持不同學術觀點的人會有不同的回答，各個國家處理的具體方式也有很大有區(qū)別。財政學試圖通過理論研究尋求處理這些問題的指導思想。4.區(qū)分財政的起源與產生，對于我們其他理論研究有何指導意義？答：財政的起源和產生是一個有區(qū)別的概念。起源是事物的萌芽階段，具備事物本身特征的雛形，但還不是事物本身。猶如植物種子在土壤中的萌芽時期，動物在母體內的胚胎時期。產生是事物完全形成后的誕生時刻，它不是一個時期或階段，而是較短時間。猶如植物的破土而出，動物的分娩。在財政概念上認識的分歧，某種程度上是混淆了財政起源與產生的區(qū)別。財政是隨著社會生產力的發(fā)展而逐步發(fā)育成熟的，財政的起源經歷了一個漫長的過程，這一過程大致屬于我國的原始社會和原始社會以前社會的歷史時期，對此，可以把它分為如下七個時期來分析：（一）采集經濟與搶吃食物（二三百萬年前）（二）狩獵經濟與分吃食物（一百七十至一百萬年）（三）漁獵經濟與原始分配（十萬年前至三萬年）（四）種植經濟與分配形式的發(fā)展（三萬年前至一萬年）（五）火耕經濟與原始公共分配的發(fā)展（一萬年前）（六）耜耕經濟與氏族聯(lián)盟分配（七千年前）（七）鋤耕經濟與財政分配的雛形（四千年前）財政其實就是國家財政。財政是人類社會發(fā)展到原始社會末期的產物，是隨著國家的產生而產生的，財政是一個歷史范疇，又是一個經濟范疇。國家是財政產生的基本前提條件，國家是財政分配的主體。區(qū)分財政的起源與產生，對于我們其他理論研究有重要指導意義。5.為什么要確立財政學的研究對象與任務？答：財政學作為一門科學，就是要研究國家或政府分配自有資金的理論與政策，實現(xiàn)國家或政府的社會、政治、經濟目的。一般來說，通過財政資金的分配，達到既滿足社會公共需要，實現(xiàn)社會公平，又優(yōu)化資源配置，實現(xiàn)效率提高。既要通過財政支持保障政府政治需要，實現(xiàn)社會治理的管而不死，又要根據政府科學決策進行宏觀經濟調控，實現(xiàn)經濟發(fā)展的活而不亂。這種以國家為主體的分配關系，就是財政學的研究對象和內容。通俗地說，財政學就是研究在一定社會經濟基礎上的“三財之道”，即：立足于跨越式發(fā)展經濟的“生財之道”；遵循取之有度兼顧廣開財源的“聚財之道”；堅持用之有止保障社會公平的“用財之道”。作為一門科學的存在，總有它存在的客觀基礎及其價值。每一門學科都有其特定的研究對象，研究對象決定其理論研究體系。科學研究的區(qū)分，就是根據科學研究對象所具有的特殊的矛盾性，對于某一現(xiàn)象的領域所特有的某一種矛盾的研究，就構成某一門科學的對象。財政學的研究對象也是如此，就是要研究財政分配領域的特殊性矛盾。概括地說，財政學就是要研究財政分配活動及其所體現(xiàn)的以國家為主體的分配關系，從而揭示財政參與社會財富（主要是剩余產品價值）的分配過程中的客觀規(guī)律性。其研究重點以政府職能的運用范圍為主線，以公平為前提，以效率為準則，提供政府在參與社會財富分配滿足公共需要過程中的科學理論。所謂分配關系主要是財政與企業(yè)、事業(yè)單位、集體企業(yè)、居民個人等各方面的分配關系。財政分配關系之所以特殊是與財務分配、信貸分配、價格分配等所體現(xiàn)的關系相比，它是以國家為主體。要從財政分配關系中揭示客觀規(guī)律性，主要包括三方面：一是財政參與剩余產品價值分配過程中所體現(xiàn)的以國家為主體特殊分配關系的規(guī)律性；二是財政分配活動自身的規(guī)律性，即財政收入內部，財政支出內部以及財政收支之間的內在聯(lián)系，防止財政活動脫軌運行；三是財政管理工作的規(guī)律性，即研究財政政策、財政制度、財政手段等運用的適當時機選擇，更好地發(fā)揮財政宏觀調控的作用。財政學的任務，是通過財政分配活動情況的分析，揭示財政在保證國家實現(xiàn)職能的過程中形成以國家為主體分配關系的規(guī)律性。從而為政府理財提供基本知識、基本理論、基本方法，在此基礎上提出財政的思想主張、財政政策、財政制度、財政體制及分配手段等，可供政府在理財活動中進行選擇?？傊?，財政學就是研究財政的基本理論依據、財政分配關系的原理、財政運行的規(guī)律性、財政政策手段運用的選擇，為國家達到一個良好的財政經濟環(huán)境提供理論服務。四、分析題1.財政學的研究對象和研究范圍溫家寶總理說：“當前擺在我們面前的主要問題是：第一，農業(yè)發(fā)展滯后，農民收入增長緩慢，已經成為制約擴大內需的一個重要因素。第二，一部分企業(yè)經營困難，建立現(xiàn)代企業(yè)制度將是一個長期的任務。第三，下崗和失業(yè)人口不斷增加，社會保障的壓力非常之大。第四，城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡，東西發(fā)展不平衡，還有相當一部分地區(qū)、相當一部分人口處于貧困狀態(tài)。第五，財政負擔沉重，金融不良資產比例較高。”請分析溫總理提出的上述五個問題中，可以從哪些方面來認識財政學的研究對象?簡要分析：財政學的對象范圍和研究范圍是有區(qū)別的。財政學的研究對象是指國家參與一部分社會產品或國民收入分配與再分配所進行的一系列經濟活動中存在的分配關系及發(fā)展規(guī)律。而研究范圍要比對象范圍寬泛得多，除對象范圍外，尚包括對象范圍之外的些現(xiàn)象和事物。如果就溫總理提出的五個問題來分析，在相當程度上都可以納入財政學的研究范圍，并從中體現(xiàn)出財政學的研究對象。2.關于經濟學研究方法的思考1986年，哈佛大學公共管理學院的約翰貝勒博士說，美國正在抗癌的戰(zhàn)斗中遭受失敗，“對癌癥的治療工作沒多大起色”。但是，美國癌癥學會的L.加菲考博士回答道：“毫無疑問，總體死亡率上升的原因是肺癌所致。如果不考慮肺癌?死亡率就不是上升了8%，而是下降了13%?！眳⒖假Y料：美國抗癌失敗錄，載紐約時報,1986年5月8日。試將力圖確定抗癌效果的研究者碰到的問題和力圖確定經濟政策影響的經濟學者碰到的問題聯(lián)系起來考慮。簡要分析：這一簡單的事例反映了對某一問題的研究可能因研究方法的不同而得出不同的結論。顯然，前者是立足于規(guī)范性概括得出的一般性結論，后者則立足于實證性研究而更準確地說明了問題的真實結果。這一事例如果借鑒于經濟學的研究，可以概括經濟學家的雙重任務：一是解釋經濟如何運行實證經濟學；二是判斷經濟運行是否產生良好效果規(guī)范經濟學。原則上，一方面，實證分析不要求進行價值判斷，因為它的目的在于描述；另方面，規(guī)范經濟學則需要制定倫理標準，因為如果沒有倫理標準，就無法判斷何者為“好”。一般來說，經濟理論有助于說明那些可能影響某種特定經濟行為的因素。然而，只有理論往往無法說明任何具體因素的重要程度。這就需要通過經驗研究(實證研究)來測定政府政策的變動對行為的影響。五、論述題討論中國財政做了什么，應該做什么。答：目前我國的財政職能既存在著某些方面的“越位”，也存在著某些方面的“缺位”，具體表現(xiàn)在： 1.缺乏對宏觀經濟政策的預測與分析，難以發(fā)揮財政對宏觀經濟的調控作用； 2.預算準備與財政政策的戰(zhàn)略選擇缺乏聯(lián)系，弱化了財政在政府干預經濟中作用的發(fā)揮； 3.五年財政規(guī)劃理論性強而實施性弱，預算準備實際上只有年度預算； 4.預算準備缺乏科學性和規(guī)范性，造成支出控制不力和支出職責行業(yè)化的傾向； 5.缺乏對預算準備的嚴格評估，增加了預算執(zhí)行和調整的隨意性，以及過分依賴決算的傾向； 6.財政基本法、稅收政策法、資本市場法等潔律準備嚴重不足，缺乏統(tǒng)一、嚴肅的法律框架； 7.公共職能不明確，與非政府職能的混合； 8.過多的部門法律增加了預算程序以外的法定支出，降低了部門控制支出的動力，以及財政支出的彈性、財政政策的影響力； 9.支出安排模糊不清，導致政策出臺與財政支持不配套； 10.缺乏對各級預算單位支出決定權的限制，常常導致預算資金的濫用； 11.財政結余不能自由支出，導致各級預算單位缺乏節(jié)省支出的積極性； 12.缺乏有效的支出監(jiān)督與控制手段，造成財政資金在銀行系統(tǒng)內大規(guī)模的資金流動，致使決定能否撥款的因素在于是否足夠的資金可供使用； 13.政府來購缺乏競爭性，造成財政資源的浪費； 14.以現(xiàn)金流量為基礎的會計制度與預算會計制度相脫離，缺乏預算實際執(zhí)行情況和結果的報告制度。 15.人事管理制度僵化，缺乏與工作成果掛鉤的激勵機制，導致財政工作的低效率。 這些“越位”和“缺位”現(xiàn)象的存在，直接導致了現(xiàn)階段我國財政職能的弱化，降低了財政的宏觀調控能力。特別需要指出的是，由于剛性支出因素（主要是工資支出剛性）占用了絕大部分財政資源，致使財政缺乏必要的支出支持用以影響國民經濟的發(fā)展。因此，為了適應我國社會主義市場經濟的改革需要，建議以提高財政宏觀調控能力為核心目標，逐步健全財政職能。第二章 經濟形態(tài)與政府一、選擇題1、下面哪一個不是自然經濟的特征。A. 自然經濟是自給自足的經濟。 B. 自然經濟是保守型經濟。C. 自然經濟是以簡單再生產為特征的經濟。D. 自然經濟是開放型經濟。2、（ ）是封建社會的基礎。A.自然經濟B.商品經濟C.市場經濟D.計劃經濟3、下面哪一個不是計劃經濟的特征。A.國有制占主導地位B.經濟決策權的部分集中C.生產單位從屬于行政等級制度D.國家通過至上而下的命令協(xié)調經濟活動4、在計劃經濟條件下，商品短缺的根源在于（ ）。A.政企不分B.生產力水平低下C.生產激勵嚴重不足D.管理不善5、中國市場經濟體制確立的標志是（）。A.1979B.1980C.1991D.19926、下面哪一個不是市場經濟的一般特征。A.平等性B.競爭性C.信用性D.開放性7、下面哪個例子符合完全競爭市場條件？A.自來水B.網球C.小說D.小麥8、下面哪個例子符合壟斷競爭市場條件？A.有線電視B.原油C.電影D.牛奶9、在決策前，由于對產品質量存在不對稱信息，會產生（ ）問題。A.道德風險B.逆向選擇C. 信任危機D.欺詐行為10、下面哪一個不是混合經濟的特征。A.雜交優(yōu)勢B.社會性C.公有性D.自利性11、現(xiàn)代經濟是以市場為基礎運行的社會再生產過程，因而被稱之為（ ）A.市場過程B.現(xiàn)代生產C.市場經濟D.社會經濟12、某一個體單位從事其經濟活動對其他個體單位產生了有利或不利的影響是指（ ）A 外部效應 B 外部作用 C 經濟作用 D 經濟活動13、三元經濟系統(tǒng)指：家庭、政府和（ ）A 要素市場 B 企業(yè) C 商品市場 D 社會14、用來滿足社會共同需要的產品和服務稱為( )A 公共商品 B 公共產品 C 公共服務 D 社會產品15、收入分配的主體是( )A 社會 B 銀行 C 稅收 D 政府二、名詞解釋1.自然經濟 2.計劃經濟 3.市場經濟 4.市場缺陷 5.外部效應 6.外部不經濟 7.政府缺陷和失效 8.混合經濟 三、簡答題1.如何認識自然經濟體制特征與政府的關系？2.如何理解計劃經濟體制特征與政府的關系？3.如何看待市場經濟體制特征與政府的關系？4. 如何認識混合經濟體制特征？四、分析題我國政府促進農村剩余勞動力流動中外部性問題內部化所采取的措施一是通過戶口限制農村勞動力的流動。我國建國后逐步實行一套嚴格的城鄉(xiāng)分割的戶籍管理制度，人為地將全體公民劃分為農村戶口和城市戶口，形成了農村公民和城市公民兩大社會群體。同時，戶籍制度與農村的土地制度、城市的勞動就業(yè)以及福利保障制度密切相關，沒有相應的城市戶口，農民工進城將享受不到相應的社會保障服務，就業(yè)方面也會受到種種限制，這必然會影響到農民工進城打工的預期，從而限制了農民工流入城市的規(guī)模。 二是通過限制農村勞動力就業(yè)的行業(yè)和工種，來限制農村勞動力的流動。政府采取就業(yè)限制的動機是避免流動人口給城市居民、尤其是下崗職工造成負的外部性。下崗職工的再就業(yè)安置問題一直都是政府部門關心的頭等大事之一，安置不好，會影響社會穩(wěn)定。由于下崗職工再就業(yè)的主要產業(yè)是第三產業(yè)，而農民工進城后也主要從事第三產業(yè)，這必然加劇下崗職工和農民工之間的就業(yè)競爭，有時為維護下崗職工的利益，政府就采用了這種就業(yè)閑置的手段使之內部化。 試對這些措施做出評價并提出建議。五、論述題經濟形態(tài)改變的條件如何判斷，經濟形態(tài)決定政府，還是政府改變經濟形態(tài)，誰為主，誰為輔，談談你的看法。答案：一、選擇題1、D 2、A 3、B 4、C 5、D 6、C 7、D 8、C 9、B 10、D 11、C 12、A 13、B 14、B 15、D二、名詞解釋1.自然經濟：所謂自然經濟(Natural Economy)是一種以自給自足為動力和核心目標的經濟形態(tài)。在自然經濟條件下，每個生產者利用自身的經濟條件，幾乎能生產出自己所需要的一切消費品和生產資料，產品不進入或極少進入流通過程。這種個體農民基本上是農業(yè)和手工業(yè)結合的家庭經濟，表現(xiàn)為“男耕女織”耕織結合型的自然經濟或者說小農經濟。2.計劃經濟：計劃經濟(planned economy)是以計劃調節(jié)作為資源配置的一種經濟。在計劃經濟中，生產什么，如何生產，為誰生產完全是由中央政府或地方計劃部門所決定的，且企業(yè)歸政府所有，沒有自主權。3.市場經濟：市場經濟(Market Economy)是指整個社會經濟活動完全由市場交換關系自發(fā)調節(jié)而運轉的經濟。它是一種公平競爭、資源優(yōu)化配置的經濟，也是一種信用經濟、規(guī)范經濟、法制經濟，還是一種價值規(guī)律起作用的唯利是圖的經濟，也就是經常說的由“看不見的手”來組織經濟活動。在實行市場經濟的國家，政府在遵循價值規(guī)律的基礎上，結合本國具體實際，按照市場經濟原則，設計和制定公平標準、規(guī)范框架、信用原則、法律法規(guī)，同時作為執(zhí)行者來實現(xiàn)市場經濟的效率化、價值化。即政府通過“看得見的手”來調節(jié)市場經濟這只“看不見的手”。4. 市場缺陷：現(xiàn)實的市場并不能嚴格符合完全競爭市場的全部條件，經濟學上將現(xiàn)實市場機制不能導致資源有效配置的情況稱為“市場缺陷”(Market Failure)。 從整個社會經濟的角度看，市場缺陷應從三個方面來理解：（1）從微觀經濟的角度講，它指現(xiàn)實市場機制不具備完全競爭市場所必須的條件而導致資源不能高效配置的情況。（2）從宏觀經濟的角度講，在現(xiàn)實的市場經濟條件下，由于微觀上資源不能高效配置而導致的宏觀上不能使經濟自行趨于增長和穩(wěn)定發(fā)展的情況，如失業(yè)、通貨膨脹，總供求失衡等。（3）從社會經濟發(fā)展的角度講，在市場經濟中，不論是完全競爭市場下資源的高效配置，還是不完全競爭市場下資源的低效配置，它們都不符合社會經濟發(fā)展要求的那些情況，如收入分配的不公平。具體表現(xiàn)為壟斷(Monopoly)、公共產品(Public Goods)、外部效應(Externality)、信息不充分(Information Failure)、經濟波動、分配不公等方面。5. 外部效應：外部效應是指某些人的經濟行為影響了他人，但這些人卻未承擔該影響給他人造成的損失，或未獲得該影響給他人帶來的利益的經濟現(xiàn)象。外部效應的存在意味著市場提供了過多或過少的某些產品，意味著資源配置的不合理。外部效應是市場機制下不可避免的一種經濟現(xiàn)象，市場是無法解決這些問題的。外部性分為正外部性與負外部性。公共產品是具有正外部性的一個特例。6.外部不經濟：負外部效應稱為外部不經濟。對外部不經濟(External Diseconomies)行為進行必要的限制。政府可以采用行政手段，也可以采用經濟手段對外部效應進行調整，比如罰款、限制性措施等，而最可行的是財政手段。政府可以利用稅收手段，比如征收污染稅，限制污染的排放，對企業(yè)排放污水、廢氣等外部不經濟行為進行約束；也可以利用財政補貼手段對外部經濟行為進行鼓勵，通過內在化調整保證資源得以合理配置。7.政府缺陷和失效：由于政府決策失誤；尋租行為；政府提供信息不及時甚至失真；政府職能的“越位”和“缺位”等，使得政府干預失效或稱政府缺陷。8.混合經濟：混合經濟(Mixed Economy)是一種由市場機制和政府調控相結合的經濟。有以下一些觀點：混合經濟是一種社會形態(tài)；混合經濟是一種混合所有制經濟；混合經濟是市場與政府并舉的經濟；多種所有制經濟就是混合經濟。三、簡答題1.如何認識自然經濟體制特征與政府的關系？答：自然經濟的特征：自然經濟是自給自足的經濟；自然經濟是保守型經濟； 自然經濟是以簡單再生產為特征的經濟；自然經濟是封閉型經濟；自然經濟中勞動者的私人勞動直接成為社會勞動的組成部分。自然經濟體制與政府的關系:（一）自然經濟與政府的協(xié)調統(tǒng)一。農業(yè)經濟發(fā)展與開明皇帝及其領導統(tǒng)治集團的勵精圖治相協(xié)調;政府政治體制的管理效能與相互制約表現(xiàn)出較高級的形態(tài)。（二）自然經濟與政府的矛盾對立。封建政府剝奪了人的自主，限制了自然經濟的發(fā)展；政府以犧牲農民利益為代價，迫使農民造反起義。2.如何理解計劃經濟體制特征與政府的關系？答：中央計劃經濟的特征主要概括為如下幾點：（一）國有制占主導地位（二）經濟決策權的高度集中（三）生產單位從屬于行政等級制度（四）市場在經濟運行中的作用被抑制到最小程度（五）國家通過至上而下的命令協(xié)調經濟活動（六）經濟活動按照優(yōu)先順序進行計劃經濟體制與政府的關系：（一）計劃經濟與政府的聯(lián)系。1.計劃經濟與政府在前提要求上的一致性。2.計劃經濟與政府在主觀愿望上的趨同性。3.計劃經濟與政府在管理經濟上的相同性。4.計劃經濟還是政府進行政治、行政管理的重要基礎。（二）計劃經濟與政府的矛盾。1.計劃經濟與政府在客觀現(xiàn)實與主觀愿望上存在矛盾。2.計劃經濟與政府在管理方法與管理范圍上的差異。3.計劃經濟與政府在管理權力運用上的異化。3.如何看待市場經濟體制特征與政府的關系？答：市場經濟一般特征：1.平等性。2.競爭性。3.法制性。4.開放性?，F(xiàn)代市場經濟的五大共同特點：1.獨立的企業(yè)制度。2.有效的市場競爭。3.規(guī)范的政府職能。4.良好的社會信用。5.健全的法治基礎。市場經濟體制與政府的關系：現(xiàn)實的市場并不能嚴格符合完全競爭市場的全部條件，經濟學上將現(xiàn)實市場機制不能導致資源有效配置的情況稱為“市場缺陷”(Market Failure)。從整個社會經濟的角度看，市場缺陷應從三個方面來理解：（1）從微觀經濟的角度講，它指現(xiàn)實市場機制不具備完全競爭市場所必須的條件而導致資源不能高效配置的情況。（2）從宏觀經濟的角度講，在現(xiàn)實的市場經濟條件下，由于微觀上資源不能高效配置而導致的宏觀上不能使經濟自行趨于增長和穩(wěn)定發(fā)展的情況，如失業(yè)、通貨膨脹，總供求失衡等。（3）從社會經濟發(fā)展的角度講，在市場經濟中，不論是完全競爭市場下資源的高效配置，還是不完全競爭市場下資源的低效配置，它們都不符合社會經濟發(fā)展要求的那些情況，如收入分配的不公平。市場缺陷的存在表明，需要一種非市場的力量來彌補市場缺陷，矯正市場失靈。而倫理道德又難以奏效，因此，用排除法證明，這種非市場的力量只能來自政府。政府可以提供社會經濟發(fā)展所必需、而私人市場又無力或不愿提供的公共產品。政府可以通過各種政策手段來處理外部效應問題，使之內在化，調節(jié)收入和財富分配不公平的問題，將不公平的程度限制在社會容忍的范圍內，調節(jié)供求在總量和結構上的均衡，促進充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡和經濟增長目標的實現(xiàn)。為彌補市場缺陷而引入非市場力量政府，這一理論分析，一方面從經濟的角度說明了政府干預經濟的依據或理由，另一方面也同時從經濟的角度界定出了政府的職能范圍。政府對經濟的干預以及政府經濟職能的界定表明：在市場經濟下，社會資源的配置除了市場發(fā)揮主導性作用外，政府還發(fā)揮非主導性作用，政府與市場協(xié)調配合共同完成高效配置資源的任務。政府可以通過各種手段來調節(jié)經濟活動，以彌補市場缺陷。政府調節(jié)或干預經濟活動的手段有：經濟手段、法律手段、行政手段。在經濟手段中，財政政策與貨幣政策被稱為政府調控經濟的左右拳。政府使用的財政工具：政府預算、稅收、購買性支出、轉移性支出、公債。4. 如何認識混合經濟體制特征？答：（一）混合經濟具有雙贏和多贏的效果（二）混合經濟或者混合所有制經濟天生具有“社會性”與“公有性”（三）混合經濟的發(fā)展具有私有制公有化，市場經濟計劃化，雇傭勞動福利化的趨勢四、分析題答：用戶籍制度來限制城鄉(xiāng)之間的勞動力的流動，會對社會經濟運行產生不利影響。首先，市場經濟體制的建立和發(fā)展，要求城鄉(xiāng)間勞動力、資金等生產要素按照市場經濟規(guī)律進行有效的配置和組合，形成全國統(tǒng)一的大市場，但目前我國現(xiàn)行的戶籍管理制度，人為地把城鄉(xiāng)人口劃分為福利待遇、發(fā)展機遇、社會地位很不平等的兩大社會群體，限制其自由流動，嚴重地障礙了全國統(tǒng)一市場的形成和發(fā)展。其次，戶籍制度阻礙了農村剩余勞動力的合理流動，延緩了城市化的進程。最后，戶籍限制使大量的勞動力滯留在農村，不利于農業(yè)勞動生產率的提高以及農民收入的增加，同時也抑制了整個社會消費需求的增長。同樣，運用就業(yè)限制的方法，不但會造成社會總產出的損失，而且還會造成分割的勞動力市場，不利于統(tǒng)一勞動力市場的形成與發(fā)育，不利于下崗職工就業(yè)觀念的轉變。事實上，就業(yè)限制政策很難執(zhí)行，因為在市場經濟條件下，企業(yè)在同等情況下會優(yōu)先選擇成本低的勞動力，如果進城打工的農民工成本低，就會被優(yōu)先使用。要確定為數(shù)眾多的企業(yè)中雇傭的勞動力究竟是城市居民還是農民工，不論是信息成本還是監(jiān)督成本都很高。 促進農村剩余勞動力流動中外部性問題內部化的對策建議 （1）要賦予農村流動人口完整的進城謀生權 就一般而言，外部性都是在產權未能很好的界定的情況下產生的。只要產權界定清楚，人們就可以通過交易、談判甚至法律等方式來實現(xiàn)外部性問題的內部化。我國是典型的二元經濟國家，長期以來，在二元經濟結構的基礎上形成了二元社會結構，戶籍制度把勞動力市場分割為城市和農村兩個部分，嚴格限制了農村勞動力的自由流動，這其實就是對勞動者自身勞動力處置權的一種否定，否認了農村勞動者對勞動力產權的完整性。因此，我們首先要賦予農村流動人口進城謀生的權利。當農民擁有完整的進城謀生權后，農村流動人口將會擁有與城市居民相同的生產、生活、擇業(yè)等自由，農村流動人口也會逐漸成為城市人口的一部分，我們要充分認識到農民工進城務工經商是擴大農民就業(yè)和增加農民收入的重要渠道，是推進城鎮(zhèn)化必然要經歷的過程。 （2）采用補貼的方法促進外部性問題的內部化 采用補貼的辦法來促進外部性問題的內部化，要明確兩點，即資金的來源及補貼的對象。資金來源可分為兩大部分，一部分由政府財政支出，因為農村剩余勞動力流入城市會給城市帶來巨大的產出效應，企業(yè)產出增加，國家的稅收也必然隨之增加，因此政府應該由財政支出一部分資金作為補貼資金。另一部分應該來源于農村剩余勞動力流動帶來的積極外部性的惟一受益群體資本所有者，政府應該對雇傭農村剩余勞動力的企業(yè)征收專門的稅收作為補貼稅金。而補貼的對象則是城市公共物品、流入城市的農村勞動力和城市下崗職工。具體的補貼辦法如下： 一是將部分資金用于小城鎮(zhèn)基礎設施建設，提高小城鎮(zhèn)社會服務質量，吸引大量農村剩余勞動力向小城鎮(zhèn)集聚，從而減緩大城市的就業(yè)壓力。勞動力的流動是與資本的流動分不開的，當資本流向小城鎮(zhèn)時，勞動力也會隨之向小城鎮(zhèn)流動。 二是將部分資金用于城市自身基礎設施建設，增加城市公共物品的供給，增強城市對勞動力的吸納能力。 三是將部分資金用于農民工的教育、職業(yè)培訓，提高農民工的自身素質。高素質的勞動力對城市的貢獻遠遠超過一般普通勞動力的貢獻程度，據資料顯示，我國8090的農民工沒有特殊技能，只能在勞動密集型部門就業(yè)。由于非技術勞動力與資本之間的替代彈性比技術勞動力與資本之間的替代彈性高得多，沒有特殊技能的勞動力很容易被資本所取代，這不僅將使農民工在資本日趨密集的當今時代難以就業(yè)，而且會加劇他們與同樣沒有特殊技能的多數(shù)下崗職工之間的就業(yè)競爭。 四是給下崗職工進行一定的補貼。按市場經濟自由競爭的原則，農民工給城市居民就業(yè)帶來的外部性是競爭的必然結果。但是由于下崗職工再就業(yè)問題與國有企業(yè)改革密切相關，是較為特殊的問題之一，所以政府特別關注，并在事實上進行了干預。但正如上面分析所顯示的，采取戶籍限制和就業(yè)限制來矯正外部性是得不償失的，恰當?shù)姆椒☉撌怯醚a貼資金創(chuàng)造出新的就業(yè)崗位，為下崗職工建立完善的社會保障體系，保障其基本收入，將補貼資金的一部分作為培訓經費來提高其勞動技能，增強其再就業(yè)能力，并努力完善就業(yè)市場，提供就業(yè)信息，盡量通過市場來配置下崗職工的流向。 通過以上方法來矯正農民工進城所產生的外部性問題，不但可以避免上述的不利影響，還可以促進農村剩余勞動力的自由流動，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。同時，有利于加快我國的城市化進程，使我國經濟發(fā)展進入一個良性運轉的軌道上來。五、論述題經濟形態(tài)改變的條件如何判斷，經濟形態(tài)決定政府，還是政府改變經濟形態(tài)，誰為主，誰為輔，談談你的看法。答：馬克思在他的巨著資本論第一版序言中指出，社會經濟形態(tài)的發(fā)展是一個自然歷史過程。西方現(xiàn)代經濟學的鼻祖馬歇爾也曾形象地借用“自然界不能飛躍”這句格言，來表述經濟進化是漸進的。沒有昨天就沒有今天和明天。人類發(fā)展過程中的一切創(chuàng)新，總是不能離開已有文明提供的基礎。只有那些真正推動了經濟社會向前發(fā)展演進的創(chuàng)新和變革，才具有革命的歷史的意義。因此，當我們處在新舊經濟時代交界區(qū)，探索如何在網絡社會中生存和發(fā)展的時候，不能不抱有這種歷史的觀念。 二十世紀對社會經濟形態(tài)演變進行了深入考察且具有盛名的諾貝爾經濟學獎獲得者，美國人道格拉斯諾思認為，推進經濟社會形態(tài)演進的兩個重要因素是技術創(chuàng)新和制度創(chuàng)新，經濟社會形態(tài)演化過程實際上就是技術變遷和制度變遷的過程。 第三章 財政分配的理論依據與方法一、選擇題1、在市場經濟的條件下，政府的必要職能主要是克服市場失靈和促進社會公平。在此基礎上，對政府職能有“小職能”、“中職能”和“（ ）”三種表述。A.大職能 B.積極職能 C.全職能 D.宏觀職能2、下面哪一項不是薩繆爾森的政府經濟職能觀。A. 為市場經濟確立法律框架，即政府的首要職能是確定市場準則。B. 影響資源配置以改善經濟效率。C. 制定改善收入分配的計劃。D. 促進教育。3、下面哪一項不是斯蒂格利茨的政府職能觀。A.促進教育。B.促進技術改善。C.支持金融。D.通過宏觀經濟政策來穩(wěn)定經濟。4、下面哪一項是道格拉斯諾思的政府經濟職能觀。A.投資基礎設施建設，既包括制度建設也包括道路通信體系的建設。B.防止環(huán)境惡化。C.政府制定合理的產權制度，并把自己的行為納入制度化軌道。D.建立和維護社會保障體系，包括基本健康服務的提供。5、下面哪一項不是“職能”的特性。A.內在的B.客觀的C.穩(wěn)定的D. 具體的6、下面哪一項不是“作用”的特性。A.抽象的B.外在的C.主觀的D.顯性的。7、下面哪一項不是公共需要的特征。A.共同的需要。 B.具有排斥性。 C.具有競爭性。 D.既具有正的外部效應 ，也具有負的外部效應。8、下面哪一項不是反映的公共產品提供的非競爭性。A.市場上無法通過競爭方式提供這些公共產品與服務 B.供給方面通常由政府壟斷 C.需求方面人與人之間無須為爭奪公共品的消費權而競爭 D.在技術上不可行9、下面哪一項不是反映的公共產品消費的非排他性。A.在技術上不可行B.技術上可行,經濟上不合理C.技術進步使小部分產品的排他性消失D. 供給方面通常由政府壟斷10、公共決策理論的研究對象是（ ）。A. 政府的決策機制B.政府的決策過程C.政府的決策前提D.政府的決策行為二、名詞解釋1、政府職能 2、政府作用 3、公共需要 4、公共產品 5、公共服務 6、競爭性 7、排他性 8、非競爭性 9、非排他性 10、公共選擇理論 11、搭便車三、簡答題1.國家與政府的存在是財政分配的基本理論前提，你認為能否成立？為什么？請闡述自己的觀點。2.社會公共需要是財政分配的基本理論依據，這一認識是否正確？除此之外你認為財政分配的基本理論依據還有那些，請談談自己的認識。3.如何認識政府與經濟的關系，怎樣處理好它們之間的關系。4.阿羅不可能定理的含義是什么，參考哈維S羅森財政學（第四版）理解其滿足的六個準則，談談它的應用。四、分析題試分析在我國政府失靈與市場失靈雙失靈的根源。五、論述題答案：一、選擇題1、B 2、D 3、D 4、C 5、D 6、A 7、D 8、D 9、D 10、A二、名詞解釋1、政府職能：在市場經濟的條件下，政府的必要職能主要是克服市場失靈和促進社會公平。在此基礎上，對政府職能有“小職能”、“中職能”和“積極職能”三種表述。“小職能”在“解決市場失靈問題”方面僅提供純粹的公共物品，即國防、法律與秩序、財產所有權、宏觀經濟管理和公共醫(yī)療衛(wèi)生。在“促進社會公平”方面主要是保護窮人，包括反貧窮計劃和消除疾病?！爸新毮堋痹凇敖鉀Q市場失靈問題”方面主要是解決外部效應，如提供基礎教育和環(huán)境保護等；規(guī)范壟斷企業(yè)，如制定公用事業(yè)法規(guī)和反壟斷政策；克服信息不完全問題，如提供醫(yī)療衛(wèi)生、壽命和養(yǎng)老保險及其它金融法規(guī)和消費者保護等。在“促進社會公平”方面主要是提供社會保險，如提供再分配性養(yǎng)老金、家庭津貼和失業(yè)保險等?！胺e極職能”在“解決市場失靈問題”方面比“中職能”增加協(xié)調私人活動，包括促進市場發(fā)展和集中各種措施等。在“促進社會公平”方面也比“中職能”增加再分配，主要包括資產再分配等。 關于政府職能存在著一些不同看法，斯密之后的古典自由主義者認為，政府有三大功能：第一、國際關系中的國防。第二、司法體系，實施普遍的行為規(guī)則以保障財產、契約及防止暴力和欺詐。第三、提供公共產品。政府職能概括為：1、保衛(wèi)國家自身安全與進行行政管理的職能；2、進行經濟管理的職能；3、進行社會管理的職能。2、政府作用：作用是職能運用之后所產生的結果，職能運用方式的多種選擇，使其作用出現(xiàn)多種結果，這種作用是隨著職能運用方式的改變而改變的。職能運用的范圍大小，約束條件強弱，順利與否都直接決定著作用發(fā)揮的好壞。根據政府的三大職能，所產生的結果作用可能很多，可以概括為：1、捍衛(wèi)國家主權統(tǒng)一、領土完整，使國民生產、生活環(huán)境穩(wěn)定平和；2、實現(xiàn)經濟均衡發(fā)展、穩(wěn)定有效增長；3、實現(xiàn)社會秩序穩(wěn)定，社會公眾心態(tài)平衡。3、公共需要：社會公共需要是當眾多個人作為一個整體時所產生的需求。區(qū)別于個人消費的需要，是市場不能滿足的需要，是具有非排斥性和非競爭性的需要。同個人消費需要對比而言，社會公共需要具有以下的特征：1、共同的需要。 2、具有排斥性。 3、具有競爭性。 4、正的外部效應 。 5、主要來自社會產品的剩余部分 。 4、公共產品：一般來說在消費過程中具有非競爭性和非排斥性的產品是公共產品，在消費過程中具有競爭性和排斥性的產品是私人產品。準確地說，公共產品在提供及生產上具有非競爭性，在消費上具有非排他性；私人產品在生產提供上具有競爭性，在消費上具有排他性。5、公共服務：在一般研究和表述公共產品時經常把公共服務也包括在內，往往又忽略了對公共服務的單獨介紹和論述，其實公共產品與公共服務是公共需要的兩個不可缺少的內容。公共產品是指有形商品，而公共服務是指無形商品。6、競爭性：競爭性是指在產品的消費過程中，一些人對這些產品的消費會影響另一些人對這些產品的消費，一些人從這些產品中受益會影響另一些人從這些產品中受益，受益者之間存在利益沖突。7、排他性：排斥性是指在產品消費過程中，可將一些人排斥在外，并且在技術上可行，經濟上合理。8、非競爭性：非競爭性是指在產品的消費過程中，一些人對這些產品的消費不會影響另一些人對這些產品的消費，一些人從這些產品中受益并不會影響另一些人從這些產品中受益，受益者之間不存在利益沖突。9、非排他性：非排斥性是指在產品消費過程中，不可能將一些人排斥在外，即使在技術上有排斥的可能，但因排斥的成本太大而無法實施排斥的行為。10、公共選擇理論：市場缺陷的客觀存在為政府干預經濟提供了理論依據和現(xiàn)實基礎。政府干預經濟是通過政府做出一個又一個的經濟決策來實現(xiàn)的，政府決策是一種公共決策，它不同于市場決策。傳統(tǒng)的經濟學不研究政府決策機制，關于這一領域的知識在政治學中有所涉及。然而，政府對經濟的干預畢竟也是一種經濟活動，政府決策理所當然也應納入經濟學研究的視野之內。公共選擇理論正是研究政府決策機制的一門學問。11、搭便車：